MANCRU AD12 - Conciliaciones contables v4

PROCEDIMIENTO
AD 12
V 1
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CONCILIACIONES CONTABLES
Descripción del Proceso
Información del Proceso
Nombre del proceso
Conciliaciones contables
Objetivo del proceso
El objetivo del proceso es realizar las conciliaciones contables necesarias para elaborar los estados contables
c
de la empresa. Este
proceso comprende la verificación de: los saldos de los deudores y acreedores de manera mensual,
mensual los certificados de crédito, los
movimientos de bancos, las transacciones de los proveedores y los sueldos, entre otros. Este proceso es realizado mensualmente.
Dueño del proceso
Responsable de Administración
Comienzo
El proceso comienza a principio del mes luego de que se realizaron todas las registraciones contables del mes anterior y se debe
comenzar a conciliar los saldos.
Fin
El proceso finaliza cuando se han conciliado todas las cuentas de la empresa y en el caso de haber detectado diferencias las mismas
fueron resueltas y en caso de encontrarse a fecha de cierre de ejercicio se podrá comenzar con la elaboración del balance anual.
Roles que participan
•
•
Consideraciones
No aplica
Procesos anteriores
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Procesos siguientes
No aplica
Sub - Procesos
No aplica
Responsable de Administración
Estudio Contable
Cobranza
Liquidación y pago de impuestos
Liquidación y pago de haberes
Liquidación y pago de comisiones
Pago a proveedores locales
Gestión de importaciones
Gestión de caja
Gestión de cheques
Elaborado por:
Revisado por:
Aprobado por:
Fecha:
Fecha:
Fecha:
Firma:
Firma:
Firma:
PROCEDIMIENTO
CONCILIACIONES CONTABLES
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Políticas
No aplica
Indicadores
No aplica
Información de los Documentos
No aplica
Información de los Registros
No aplica
Información de los Sistemas
Sistema utilizado:
ZetaLibra
¿Cómo utiliza este sistema para acompañar este proceso?
Se obtiene la información contable necesaria para la realización de conciliaciones