PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS

PREVENCION DEL
LAVADO DE ACTIVOS
Lic. Susan Paola Rojas
AGENDA
• MARCO CONCEPTUAL
• MARCO INTERNACIONAL DE LUCHA
CONTRA EL LD-FT
• NORMATIVA VIGENTE EN GUATEMALA
• SISTEMA DE PREVENCION Y REPRESIÓN
DEL DELITO
• LA IVE, SUS FUNCIONES Y OBJETIVOS
• RECOMENDACIONES DE PREVENCION
MARCO CONCEPTUAL

Lavado de Dinero es el proceso de esconder o
disimular la existencia, origen, movimiento, destino o
uso de bienes o fondos que tienen una fuente ilícita,
para hacerlos aparentar como provenientes de una
actividad legítima.

El Lavado de Dinero es un delito AUTÓNOMO

El Lavado de Dinero es TRANSNACIONAL
ALGUNOS DELITOS GRAVES QUE
GENERAN RECURSOS ILICITOS
• Narcotráfico
• Secuestro
• Trata de
personas
• Terrorismo
• Corrupción
• Tráfico ilícito
de armas,
joyas y oro
• Robo
• Extorsión
• Homicidio por
encargo
• Estafa
• Defraudación
Tributaria
• En Guatemala el LD puede
provenir de cualquier delito
LAS ETAPAS DEL PROCESO…
Consiste en la recepción
física de bienes de
cualquier naturaleza o
de dinero en efectivo,
producto
y
como
consecuencia
de
actividades ilícitas
Recolección
Colocación
Estratificación
Integración
La colocación en el
sistema económico, y
en especial en el
financiero, suele ser el
paso más difícil del
proceso.
Consiste en la conversión y/o
movimiento de los fondos en la
economía
legal,
que
serán
movilizados múltiples veces, a
través de una gran cantidad de
operaciones para ocultar, invertir,
transformar, asegurar o dar en
custodia bienes provenientes del
delito o para mezclarlos con dinero
de origen legal, con el fin de
disimular su origen.
Es la finalización del
proceso. El dinero lavado
entra a la economía o al
sistema
financiero
disfrazado ahora como
"dinero legítimo",
Lavadores
Vía
Aérea
Bancos
Entidades
Financieras
Vía Marítima
Vía Terrestre
Vía
Aérea
Paraísos
Fiscales
Bancos
Giros
Electrónicos
Bancos
Entidades
Financieras
Vía
Marítima
Giros
Electrónicos
Sociedades
de Papel
Inversiones
Bancos
Giros
Electrónicos
Préstamos
Más delitos
Sociedades
de Papel
¿Por qué es tan importante luchar
contra el lavado de dinero?
• Por la magnitud, impacto y alcance del lavado
de dinero a nivel económico y social. (Según un
informe del FMI del 2001, el lavado de dinero
representa entre el 2% y el 5% del PIB mundial,
estimación
que
podría
alcanzar
los
US$2,717.35 billones anuales)
• La corrupción y el lavado de dinero amenazan
la seguridad nacional e internacional.
• La lucha contra el lavado de dinero esta dirigida
al producto de los delitos.
Efectos sociales que provoca el
Lavado de Dinero en un país
El dinero que produce el crimen:
• Deteriora los principios y valores de la
sociedad;
• Genera corrupción y violencia;
• Produce efectos dañinos como el malestar
y la tensión social;
• Empaña la imagen internacional del país.
Efectos económicos que provoca
el LD en un país
•
•
•
•
•
•
•
Concentración de la riqueza;
Inflación;
Pérdida de rentas públicas;
Problemas cambiarios;
Competencia desleal;
Quiebras y liquidaciones;
Desempleos, etc.
Marco internacional de lucha
contra el LD-FT
Ha emitido 40 Recomendaciones
contra el Lavado de Dinero +
9 contra el terrorismo
Hoy día GAFI está formado
por 32 países y
2 organismos regionales
Surge del Grupo de
Países -G7JAPÓN
CANADÁ
E.U.A.
PREVENIR
FRANCIA
ALEMANIA
INGLATERRA
ASUMIR POLÍTICAS
ITALIA
DETECTAR
SANCIONAR
CUÁNDO SURGEN LOS PRIMEROS INDICIOS DE
INTERES EN GUATEMALA?
Guatemala fue incluida en la
Lista negra de Países no
Cooperantes en el 2001
Luego de mucho trabajo fue retirada, hasta el 2004
Normativa vigente en Guatemala
1. Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos,
Decreto 67-2001 del Congreso de la República de
Guatemala.
2. Reglamento de la Ley Contra el Lavado de Dinero
u Otros Activos, Acuerdo Gubernativo No.118-2002
del Presidente de la República de Guatemala
3. Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento
del Terrorismo, Decreto No.58-2005 del Congreso
de la República de Guatemala
4. Reglamento de la Ley para Prevenir y Reprimir el
Financiamiento
del
Terrorismo,
Acuerdo
Gubernativo No. 86-2006 del Presidente de la
República de Guatemala
SISTEMA
DE
PREVENCION
REPRESIÓN DEL DELITO
Y
Sistema de Prevención y Represión
del Delito
PERSONAS
OBLIGADAS
OTRAS
UAF/UIF
SIB-IVE
MINISTERIO
PÚBLICO
ORGANISMO
JUDICIAL
Cómo Funciona el Sistema …
SIB a través de
la IVE


Personas
Obligadas y sus
Oficiales de
Cumplimiento
-El Estado Emite
Leyes y normativa
-Los Organismos Int.
Evalúan la Gestión
de cada País
M.P. investiga
Penalmente y
Plantea
Acusaciones ante
O.J.
Establece controles ,
Supervisa su cumplimiento
y requiere información
especifica con periodicidad
Obtiene
información
de sus
clientes y
sistemas
Recibe Reportes de Transacción
sospechosa , Valida datos,
Analiza y Detecta Indicios de la
comisión de LD-FT y en su caso
remite a M.P.

Análisis de Clientes y sus
conductas .
Monitorea operaciones no
acordes al perfil del cliente.
Operaciones contrarias a las
restricciones establecidas.
Validar origen de los
fondos para la realización de
operaciones.
Procesa y Analiza
según
parámetros de
sospecha
preestablecidos
Recopila y
Archiva
Genera
Histórico
Remite REPORTES DE OPERACIÓN
SOSPECHOSA u otra información pertinente
LA IVE Y SUS FUNCIONES Y
OBJETIVOS
CREACIÓN DE LA IVE
Art. 32 Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos
Art. 24 de su Reglamento
Se crea dentro de la Superintendencia de Bancos la
Intendencia de Verificación Especial, -IVE-, que será la
encargada de velar por el objeto y cumplimiento de la
Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos y su
Reglamento.
Es una Unidad de Análisis Financiero estrictamente
administrativa, que tiene la función de analizar la
información proporcionada por las Persona Obligadas a
fin de confirmar la existencia de transacciones
sospechosas, así como operaciones o patrones de
lavado de dinero u otros activos.
Aquellos casos donde existan indicios de la comisión
del delito de LD y FT son remitidos al M. P. en forma de
denuncia.
Estructura Organizacional
ORGANIGRAMA FUNCIONAL
Superintendente
de Bancos
Intendente
Análisis de
Información
Dirección
Apoyo
Jurídico
Investigación
Transacciones
Financieras I y
II
Supervisión
Riesgos
AML/CFT
Requerimientos
Legales
Nacionales e
Internacionales
Apoyo de
Sistemas
La SIB través de la IVE lleva a cabo Supervisión del
cumplimiento normativo y valida que los programas de
prevención adoptados por las Personas Obligadas sean
adecuados según el nivel de riesgo de cada entidad.
Involucramiento de la
Administración de la entidad en la
prevención del LD y FT
Política Conozca a su Cliente
Aspectos validados
en la Supervision
Basada en Riesgos
Programas de Monitoreo
Gestión del Oficial de Cumplimiento
Programas de Auditoria y
Capacitación al personal
Programa de Administración de
Riesgos
TEMAS DE ESPECIAL
ATENCION
– PERSONAS EXPUESTAS POLITICAMENTE
(PEPs), CONYUGES, HIJOS, HERMANOS Y
PADRES.
– PERSONAS OBLIGADAS BAJO REGIMEN
ESPECIAL, (VENTA DE INMUEBLES,
VEHICULOS, JOYAS Y METALES
PRECIOSOS, ANTIGUEDADES, ETC.)
REPORTE DE
TRANSACCIÓN
SOSPECHOSA CON
INFORMACIÓN
COMPLETA
EN EL CASO
DE
ENCONTRAR
INDICIOS DE
LA COMISON
DE UN
DELITO SE
REMITE
DENUNCIA
AL M.P.
EVALUACION
DE HALLAZGOS
ANALISIS DE INTELIGENCIA
FINANCIERA
ANÁLISIS
BASES DE
DATOS,
INFORMES
PUBLICOS Y
NOTICIOSOS,
ETC.
ANALISIS
ESTRATEGICO Y
GEOREFERENCIAL
Objetivos Generales de la IVE
1.
Impulsar el desarrollo en
Guatemala, de una cultura de
Prevención
contra
estos
graves delitos.
2.
Coadyuvar en la creación de
una red nacional a nivel legal
y técnico así como mantener
las relaciones internacionales
necesarias para la lucha
contra el LD y FT .
3.
Brindar
y
coordinar
capacitación
para
las
personas
obligadas,
al
Ministerio
Público,
al
Organismo Judicial y otras
entidades relacionadas con la
materia.
4.
Coadyuvar en la represión de
estos delitos, apoyando a las
autoridades a fin de someter
a los tribunales a quienes
resulten responsables de tales
actividades delictivas.
5.
Coordinar
esfuerzos
interinstitucionales a fin de
mantener a Guatemala, con
calificación
internacional
positiva en la lucha contra el
LD y FT.
Participación de todos en la lucha contra
el Lavado de Activos y el Financiamiento
del Terrorismo
El combate al lavado de dinero y activos
provenientes de la comisión de delitos y del
financiamiento del terrorismo, requiere de la
voluntad y la participación activa y cooperativa, de
todas las personas y entidades legal y moralmente
responsables de su prevención, detección,
represión y sanción.
ALGUNAS ACCIONES QUE PREVIENEN SER
UTILIZADOS POR EL CRIMEN ORGANIZADO
Nunca proporcione su nombre o número de identidad a otras personas. Sus
datos podrían ser utilizados para propósitos ilícitos lo que le generaría
problemas legales muy serios y al dañar su buen nombre, en el futuro le
limitaría el acceso al crédito.
NUNCA PRESTE SU NOMBRE PARA:
•
•
•
•
•
•
La apertura de cuentas en el sistema financiero como favor a otra persona.
El uso de su cuenta personal o domicilio a favor de terceros.
La compra de algún bien (inmueble, vehículo, etc.)
Que se realicen transferencias de dinero favoreciendo a terceros o
prestarse a recibir transferencias o remesas a su nombre.
El uso de operaciones en representación de o a nombre de terceros,
especialmente si ofrecen pagarle una comisión o darle algún beneficio.
La firma de documentos sin antes leerlos detenidamente.
RECUERDA…