CONSIGNACIÓN A CUENTAS DE LA DTN

CONSIGNACIÓN A CUENTAS DE LA
DTN
AGENDA
1. OBJETIVO GENERAL
2. OBJETIVOS ESPECIFICOS
3. MEDIDAS DE SEGURIDAD SISTEMA SIIF NACIÓN Y PÁGINA WEB DIRECCIÓN
DE FINANZAS
4. MARCO LEGAL
5. MARCO CONEPTUAL
6. DESARROLLO TRANSACCIONAL
7. TALLER Y/O EVALUACIÓN
OBJETIVO GENERAL
Dar a conocer a los funcionarios de las Unidades Ejecutoras, los
aspectos de seguridad en el aplicativo Sistema SIIF Nación mas
relevantes, así como también el procedimiento que deben realizar las
Entidades en el momento de realizar consignaciones a la Dirección
General de Crédito Público y del Tesoro Nacional.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
1. Dar a conocer algunos aspectos de seguridad del aplicativo Sistema
SIIF Nación más relevantes.
2. Indicar paso a paso el procedimiento para realizar consignaciones a
la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional.
MEDIDAS DE SEGURIDAD
1. Medidas de seguridad del aplicativo Sistema SIIF Nación.
2. Consulta página Web Dirección Finanzas.
MARCO LEGAL
1. Constitución Política de Colombia.
2. Régimen Tributario Vigente.
3. Régimen General de Contabilidad Pública.
4. Ley Anual de Presupuesto “Por la cual se decreta el Presupuesto de Rentas y
Recursos de Capital y Ley de Apropiaciones para la vigencia fiscal”.
5. Decreto 111 del 15-ene/96 "Por el cual se compilan las Leyes 38 de 1989, 179
de 1994 y 225 de 1995, que conforman el Estatuto Orgánico del
Presupuesto".
MARCO LEGAL
6. Decreto 2789 del 31-ago/04 “Por el cual se reglamenta el Sistema Integrado
de Información Financiera SIIF Nación”.
7. Decreto 4730 del 28-dic/05 “Por el cual se reglamentan normas orgánicas del
presupuesto.
8. Decreto 4318 del 30-nov/06 “Por el cual se modifica el Decreto 2789 de 2004
que reglamenta el Sistema Integrado de Información Financiera, SIIF-Nación”.
9. Decreto 1957 del 30-may/07 “Por el cual se reglamentan normas orgánicas
del presupuesto y se dictan otras disposiciones en la materia”.
10. Decreto de Liquidación del Presupuesto para la Vigencia.
MARCO CONCEPTUAL
Existen diferentes situaciones administrativas en las cuales por uno u otro motivo las
Unidades Ejecutoras recaudan ingresos pertenecientes a la Nación, o realizan
operaciones financieras que requieren el giro de recursos a cuentas de la Dirección
General de Crédito Público y del Tesoro Nacional, para lo cual, dada la complejidad del
manejo y administración de dichas cuentas se hace necesario establecer el procedimiento
y los requisitos para consignar recursos en cada una de ellas.
En consecuencia, es necesario que dichas operaciones sean previamente autorizadas por
parte de los Departamentos Financieros o su equivalente en cada Unidad Ejecutora nivel
central, para que posteriormente las Tesorerías de las subunidades consignen o remitan a
un tercero – en caso de multas, sanciones, reintegros presupuestales entre otros - a la
respectiva cuenta autorizada por la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro
Nacional en el Banco de la República, Banco Popular y Banco Agrario de Colombia según
corresponda.
MARCO CONCEPTUAL
Las Unidades Ejecutoras deben tener presente que si efectúa la consignación de un
cheque debe evitar que éste contenga enmendaduras, tachones, textos incorrectos,
insuficiencia de recursos o cualquier causal que genere la devolución del cheque,
teniendo en cuenta que ello conlleva a una sanción del 20% del importe del mismo,
cuando la devolución sea por causa del librador del cheque de acuerdo con lo dispuesto
en la normatividad legal vigente.
En el mismo sentido, en caso de que a la Unidad Ejecutora le consignen un cheque que
presente enmendaduras, tachones, textos incorrectos, insuficiencia de recursos o
cualquier causal que genere la devolución del cheque, se deberá igualmente aplicar la
sanción del 20% del importe del mismo. Es procedente señalar, que el valor objeto de la
sanción debe ser clasificado como un ingreso para la Nación y consignarse en las cuentas
de la Dirección General de Crédito Público y del Tesoro Nacional.
DESARROLLO TRANSACCIONAL
1. Consignaciones Banco de la República
2. Consignaciones Banco Popular
3. Consignaciones Banco Agrario de Colombia
MODELO DEL RECIBO DE CONSIGNACIÓN DEL BANCO DE LA
REPÚBLICA