Procedimiento para el Pago de Compromisos Adquiridos

Código: GF-PD-13
PROCESO GESTIÓN FINANCIERA
PROCEDIMIENTO PAGO
COMPROMISOS ADQUIRIDOS
Versión: 01
Fecha: Abril 21 de 2014
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1.
Objetivo:
Realizar los pagos de los compromisos y obligaciones adquiridas, de acuerdo a las normatividad vigente y
a los lineamientos establecidos por el Ministerio de Trabajo.
2.
Alcance:
Inicia con la recepción de las obligaciones y documentos soporte del Proceso de Contabilidad y termina
con el Informe a los beneficiarios finales de los pagos efectuados.
efectuados
3.
4.
Definiciones:
•
Beneficiario Final: Persona natural o jurídica.
•
Subunidad Ejecutora: Código establecido por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público
Generalidades del procedimiento:
procedimiento
Siguiendo lineamientos del Ministerio de Hacienda y Crédito Público en cuanto a la centralización de pagos
para recursos Nación - Sinn Situación de Fondos - Con Situación de Fondos, definidos en la Circular
Externa N° 048 del 22 de diciembre de 2010 procedente de la Administración SIIF Nación Ministerio de
Hacienda y Crédito Público,, a continuación se desarrolla el procedimiento que siguen
si
las Unidades
Ejecutoras así:
Las Subunidades Ejecutoras generan órdenes de pago presupuestales con tipo de beneficiario
"Beneficiario Final".
Para el pago de las deducciones causadas en la ejecución presupuestal, al momento de seleccionar el tipo
de beneficiario de la Orden de Pago No Presupuestal de Gasto se tienen en cuenta los siguientes criterios:
1. Si la Subunidad Ejecutora tiene el mismo NI
NIT
T de la Tesorería Centralizadora de Pagos se
selecciona como tipo de beneficiario "Beneficiario Final" y medio de pago "Giro".
2. Si la Subunidad Ejecutora tiene un NIT diferente al de la Tesorería Centralizadora de Pagos
selecciona como tipo de beneficiario "Traslado a Pagaduría" y medio de pago "Abono en Cuenta",
con el fin de allegar los recursos a la cuenta de tesorería y posteriormente pagarlos al beneficiario
final.
El tesorero de cada una de las Subunidades Ejecutoras al autorizar las órdenes de pago presupuestales,
implícitamente asume la responsabilidad del pago independientemente que la Tesorería centralizadora de
pagos por sección presupuestal genere las ordenes bancarias y efectué el pago de éstas.
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5.
No.
Descripción de las actividades
Actividad
Responsable
1
Recibir obligaciones con documentos soportes
del Grupo de Contabilidad, registrar en libro Secretaria
control y entregar a los funcionarios encargados Tesorería
de dar trámite de pago.
2
Revisar los documentos
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Grupo Libro de control de
obligaciones
Si los documentos están completos y no
contienen errores continuar con la siguiente
actividad, de lo contrario devolver a la actividad 1
Ingresar a SIIF, analizar y confirmar las
deducciones
Seleccionar en el SIIF las obligaciones por fecha
Auxiliar Administrativo
de pago proyectada.
y/o
Técnico
y/o
Generar en el SIIF las correspondientes órdenes
Profesional
de pago
Imprimir -en la fecha de pagopago las ordenes en
estado pagadas
Revisar las cuentas que están endosadas y
generar el respectivo comprobante de ingreso y/o
egreso, para diligenciar cheque en los casos que
aplica o en su defecto, tramitar transferencia
electrónica a través del banco seleccionado
Revisar, firmar cheque o enviar transferencia
Registró
/documento
Lista de chequeo
Lista de chequeo
Firma digital SIIF
Órdenes de pago
Comprobantes
de
ingreso,
egreso,
cheque
y/o
comprobante
de
transferencia
Información en la
colilla de la chequera.
Si está bien el documento se debe continuar con
Coordinador Grupo de
la actividad 13, de lo contrario se debe seguir con
Tesorería
la actividad 11
Devolver solicitando ajustes pertinentes a grupo
Sistema
contabilidad
radicación.
de
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12
Ajustar el pago correspondiente
Auxiliar Administrativo
y/o
Técnico
y/o Reporte SIIF
Profesional
13
Firmar cheque o enviar transferencia
Coordinador Grupo de Información en la
Tesorería
colilla de la chequera.
14
Auxiliar Administrativo
Informar a los beneficiarios finales de los pagos
y/o
Técnico
y/o Correo electrónico
efectuados
Profesional
6.
Requerimientos Técnicos
Puntos de control:
Mediante lista de chequeo para verificar el cumplimiento de los requisitos exigidos para efectuar el pago.
7.
Anexos.