CARTAS DE CREDITO.

CARTAS DE CREDITO.
Es un instrumento de pago, sujeto a
regulaciones internacionales, mediante el
cual un banco (Banco Emisor) obrando
por solicitud y conformidad con las
instrucciones de un cliente (ordenante)
debe hacer un pago a un tercero
(beneficiario) contra la entrega de los
documentos exigidos, siempre y cuando
se cumplan los términos y condiciones de
crédito
COMO SE REGULAN LAS L/C
Los derechos y obligaciones de las partes
que intervienen en una Carta de Crédito,
así como su operativa interna, están
regulados por la Cámara de Comercio
Internacional a través de sus “Usos y
Reglas Uniformes Relativas a las Cartas
de Crédito”. Ultima Revisión de dichas
reglas es de 1993 y se establecen en la
Publicación 500 de la CCI, en vigor desde
el 1 de Enero de 1994.
EL Exportador y el Comprador cierran el
contrato de Compra-Venta indicando el
mismo: “Forma de Pago: Carta de Crédito”
El Comprador solicita al Banco
Emisor abrir el Crédito a favor
del exportador.
El Banco Emisor solicita
a un banco intermediario
que avise o confirme el
crédito.
El Banco
Avisador/Confirmador
remite el crédito al
Beneficiario
•El Exportador envía la
mercancía al Comprador.
•El Exportador presenta los
documentos de embarque
solicitados
al
Banco
Avisador/Confirmador.
•El Banco Avisador/Confirmador revisa los documentos y
paga, acepta o negocia(si el crédito los designa como
banco pagador, aceptador o negociador) bajo los términos
del crédito.
•El Banco avisador/Confirmador remite los documentos al
Banco Emisor.
•El Banco Emisor revisa los documentos y reembolsa al
Banco intermediario.
•El Banco Emisor adeuda al
Comprador según acuerdo.
•El Banco Emisor entrega los
documentos al comprador .
•El comprador presenta el juego
de documentos para retirar la
mercancía.
EMISION DE UN CREDITO:
LIQUIDACION
Puede ocurrir que el vendedor presente documentos que
no satisfacen lo que exige el crédito. Cuando se presente
este caso, el banco confirmador o notificador podrá
actuar de las siguiente manera:
1.- Devolver los documentos al beneficiario (vendedor)
para que los corrija o complete y los vuelva a presentar
dentro del plazo de vencimiento del crédito y dentro del
término que indica el Art.. 41 de las RUCD.
2.- Enviar los documentos por cobranza
3.- Devolver los documentos al beneficiario para que los
envía a través de sus propios banqueros.
4.- Con el conocimiento del beneficiario, solicitar al
banco emisor, que autorice el pago, aceptación o
negociación.
BENEFICIOS DE LA L/C
•Confiere a ambas partes un alto grado de seguridad, de
que las condiciones previstas serán cumplidas.
•El pago se efectúa contra los documentos que
representan las mercancías y por consiguiente, que
posibilitan la transmisión de derechos sobre dichas
mercancías. El banco en ningún momento se
responsabilizará por la mercancía objeto de la
transacción, su responsabilidad se limita a los
documentos que la amparan, de ahí el nombre de crédito
documentario
VENTAJAS PARA EL COMPRADOR
•El comprador confirma su solvencia = merecedor de
un crédito por el total de la operación.
•Seguridad de que la mercancía suministrada será la
realmente solicitada según pedido
•La mercancía será verificada conforme a las
condiciones acordadas en el crédito, que fija el
comprador ( de acuerdo con el vendedor)
VENTAJAS PARA EL VENDEDOR
•El comprador confirma su solvencia = mayor garantía
de pago para el vendedor.
•El banco emisor es quien establece la garantía de pago
en la forma determinada de la Carta de Crédito.
•El comprador no puede retener el pago bajo ningún
pretexto.
•Si existe cualquier reclamación por defecto de la
mercancía, ésta debe reprimirse fuera del ámbito del
crédito.
•Los pagos dentro del marco del crédito se efectúan por
lo general con mayor rapidez.
TIPOS DE CARTA DE CREDITO
1.Contra Pago: Puede subdividirse a su vez
en pago a la vista y diferido.
El crédito es disponible sin letras de
cambio.
•Pago a la Vista y Confirmado por el
Banco pagador, éste no puede demorar el
pago.
•Diferido (Pagadero a Plazo) y confirmado,
el Banco se compromete contra entrega de
documentos a pagar en al vencimiento
TIPOS DE CARTA DE CREDITO
2. Contra Aceptación:
El crédito es disponible contra presentación
de los documentos y de una letra de cambio
liberada a plazo contra un banco designado
por el crédito (Banco Aceptador) que puede
ser el propio emisor.
La letra puede ser descontada si así lo
considera oportuno el banco al que se le
presenta para el descuento.
TIPOS DE CARTA DE CREDITO
3. Contra Negociación:
El crédito es disponible contra presentación de
los documentos y de una letra de cambio
liberada a la vista o a plazo contra el banco
emisor.
El Banco negociador “compra” por cuenta del
emisor los derechos del beneficiario sobre el
crédito.
Un crédito libremente negociable puede ser
negociado por cualquier banco.
MODALIDADES DEL CREDITO
REVOCABLES:
Pueden ser anuladas o
modificadas por el Banco Emisor en cualquier
momento y sin necesidad de previo aviso del
beneficiario.
IRREVOCABLES: Es un compromiso firme por
parte del Banco Emisor, a favor del beneficiario.
MODALIDADES DEL CREDITO
CONFIRMADA: Cuando el Banco añade su
confirmación éste constituye un compromiso en
firme en donde asegura el reembolso en caso de
que el Banco emisor no lo hiciera.
TRANSFERIBLE: El beneficiario puede dar
instrucciones al Banco Pagador, aceptador o
negociador para que el crédito sea utilizable,
parcial o totalmente, por uno o mas beneficiarios
de su país o de otros países
MODALIDADES DEL CREDITO
BACK TO BACK: Cuando el beneficiario del
crédito no es el proveedor final de las mercancías
y el crédito no es transferible, el beneficiario
puede solicitar a su banco que emita una nueva
carta de crédito respaldada por el primer crédito.
STANDBY: Se trata de un aval de ejecución
documentaria sujeto a los Usos y Reglas
Uniformes para Créditos Documentarios.
REQUISITOS DE APERTURA
•Contar con un contrato de apertura de
crédito documentario y un instrumento de
protección contra riesgos cambiarios.
•Tener línea de crédito o autorización
especial de línea de crédito.
•Firmar un pagaré.
•Presentar orden de compra, pedido o
factura pro-forma o contrato de compraventa
PARTES QUE INTERVIENEN
Ordenante: Comprador-Importador
Beneficiario : Vendedor.
Banco Emisor : Emite la carta de crédito a
favor del beneficiario por orden del
importador. Adquiere la responsabilidad frente
al ordenante de notificarle al vendedor y
pagarle a través de nuestro banco corresponsal
una vez que haya cumplido los términos y
condiciones establecidas en la carta de crédito.
PARTES QUE INTERVIENEN
Banco Avisador : Banco Corresponsal del Banco Emisor en
el país del exportador. Avisa al beneficiario de la apertura
del crédito sin establecer ningún compromiso que el del
propio aviso.
Banco Confirmador : Banco que garantiza el pago por parte
del Banco emisor. En la mayoría de los casos es el propio
banco avisador.
Banco Avisador(Notificador) : Cuando el banco emisor no
tiene sucursal en la plaza del beneficiario utiliza los servicios
de un banco corresponsal para que notifique al beneficiario
de la apertura de la carta de crédito. El banco corresponsal
puede actuar como simple banco notificador sin adquirir
ninguna obligación ante el beneficiario.
PARTES QUE INTERVIENEN
Banco Pagador (Reembolsador) : Es el banco
que efectuara los pagos al beneficiario, su
nombre esta indicado en el texto de la carta de
crédito. No esta obligado a efectuar pagos hasta
no recibir los fondos del banco confirmador o el
emisor.
Banco Negociador y Banco Aceptante : Banco
que decide negociar los documentos (adelantar
el pago) al beneficiario contra presentación de
los documentos requeridos en la carta de
crédito.
DISCREPANCIAS
Cuando los documentos son revisados y son encontrados
inconsistentes con las especificaciones de la L/C, se dice
que hay discrepancias, es decir, errores, omisiones y/o
detalles que no están de acuerdo con los términos y
condiciones de la L/C.
Discrepancias no corregibles.
Crédito Vencido
Presentación tardía de documentos
Sobregiro
DISCREPANCIAS
Discrepancias corregibles.
Datos, información, firmas, visas y sellos faltantes en
los documentos que así lo requieran.
Documentación incompleta
Copias en lugar de originales
Documentos no acordes con los términos de la L/C
Términos Internacionales de Pago
Método
Se Paga...
Se dispone de la
mercancí
mercancía
Riesgos del
Exportador
Riesgos del
Importador
1.1.- Efectivo x
adelantado
Antes del Enví
Envío
Despué
Después del Pago
Ninguno
Recae en el exportador
2.2.- L/C
No Confirmada
Confirmada
Despué
Después de hecho el
enví
envío y haya sido
enviados los
documentos al banco
Despué
Después del Pago
Mínimo, dependiendo
del banco emisor
Dependiendo de los
Términos de la L/C
Asegura el enví
envío, pero
recae en el exportador
enviar los bienes
descritos en el docto.
3.3.- C/D
Letra de cambio contra
pago de documentos
Letra de cambio a
plazo con documentos
contra aceptació
aceptación
Al presentar la letra de
cambio al comprador
Despué
Después del Pago al
banco importador
Si el giro no es legal la
mercancí
mercancía se devuelve
Igual que la L/C solo
que el importador
puede inspeccionar la
mercancí
mercancía antes del
pago.
4.4.- Cuenta Abierta
De acuerdo a lo
pactado
Antes del Pago
5.5.- Consignació
Consignación
Despué
Después de la Venta
Antes del Pago
Al vencimiento de la
letra de cambio
Despué
Después del Pago
Antes del Pago pero
despué
después de la
aceptació
aceptación
Recae en el comprador
honrar la letra despué
después
de la presentació
presentación
Recae completamente
en el comprador para
su cuenta como se
pacto
Ninguno
Ninguno