ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.

ITAÚ UNIBANCO HOLDING S.A.
CNPJ 60.872.504/0001-23
Compañía Abierta
NIRE 35300010230
INFORME DE ACCESO PÚBLICO – RIESGO DE LIQUIDEZ
Objetivo
Este documento tiene por objeto establecer la estructura de gerenciamiento y control del riesgo de liquidez del Itaú
Unibanco Holding S.A. (Itaú Unibanco), observando las reglamentaciones aplicables y mejores prácticas de mercado.
Directrices
La estructura de gereciamento de riesgo de liquidez debe:

Documentarse claramente las políticas e estrategias para la gestión y control del riesgo de liquidez;

Estar segregada de las áreas de negocios y de auditoría interna y ser gestionada por un director, sin funciones
relacionadas a las áreas de negocios o a la administración de recursos de terceros;

Contener todas las operaciones financieras de las empresas de Itaú Unibanco, así como posibles exposiciones
contingentes o inesperadas, tales como las provenientes de servicios de liquidación, prestación de avales y
garantías, y líneas de crédito contratadas y no utilizadas.

El plan de contingencia debe definir claramente las acciones para restablecer la liquidez en situaciones de
emergencia.
Responsabilidades
Itaú Unibanco estableció una estructura de órganos colegiados para la gestión y el control de riesgos. Además de la
estructura mencionada, las áreas cuyas principales responsabilidades se describen a continuación guardan relación con
la estructura de gerenciamento de riesgo de liquidez.
Control de Riesgo de Liquidez

Lleva a cabo la gobernanza general del riesgo de liquidez del conglomerado.

Define la composición de la reserva, de acuerdo con las directrices establecidas por la alta administración.

Identifica, evalua, monitorea, controla y envia diariamente la exposición al riesgo de liquidez en distintos
horizontes de tiempo.

Propone límites de riesgo de liquidez.

Realiza simulaciones del comportamiento del flujo de caja bajo condiciones de estrese.

Aproba los planes de contingencia y garantiza su actualización regular.

Evalua previamente los riesgos inherentes a nuevos productos y operaciones como parte del proceso de
aprobación.

Almacena y mantiene a la disposición de Banco Central de Brasil, por el plazo de cinco años, contados a partir
de la fecha establecida para su suministro, las informaciones a respecto del riesgo de liquidez según las normas
legales y reglamentares.
Tesorería Institucional

Centraliza la gestión del riesgo de liquidez de Itaú Unibanco, garantizando niveles adecuados y suficientes de
liquidez.

Realiza la gestión de riesgo de activos y pasivos estructurales.

Establece estrategias de captación que proporcionen diversificación adecuada de las fuentes de recursos y de
los plazos de vencimiento.

Establece precios de transferencia, para atender las necesidades e optimización de caja en la gestión de riesgo
de activos y pasivos.

Propone límites, estrategias y plan de contingencia en función de las simulaciones del comportamiento del flujo
de caja bajo condiciones de estrese.
Tecnología de la Información

Mantiene los equipos especializados y de tamaño adecuado para apoyar los procesos y sistemas de riesgo de
liquidez que están bajo la gobernanza y gestión de desarrollo de tecnología.

Garantiza que todos los sistemas y procesos bajo la gobernanza y gestión de desarrollo de tecnología, con
impacto directo o indirecto sobre los procesos de riesgo de liquidez, sean plenamente documentados.
Controles Internos y Compliance

Coordina acciones para evaluar y controlar la calidad y la eficacia de los controles internos para mitigar eventos
de riesgo operacional del conglomerado.
Auditoría Interna

Verifica, de forma independiente y periódica, la efectividad del proceso de gerenciamento de riesgo de liquidez.
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El Consejo de Administración de Itaú Unibanco revisa y aprueba este informe.