formulas para el producto : credito consumo

FORMULAS PARA EL PRODUCTO :
CREDITO CONSUMO
DEFINICIONES
Crédito de Consumo: Son aquellos créditos que se otorgan a personas naturales con ingresos
dependientes o independientes con la finalidad de atender gastos de consumo.
CAPITAL:
Es el monto prestado o la cantidad financiada.
INTERESES:
Es el costo del dinero otorgado a través de un préstamo.
TASA DE INTERES:
Es la representación porcentual del precio del dinero, según los periodos de tiempo dado.
TIEMPO:
Es el lapso o periodo de vigencia pactado en una transacción comercial, generalmente se toma
como unidad el año (360 días)
TASA DE COSTO EFECTIVO ANUAL:
Es aquella tasa de interés que determina el costo real de crédito en el cual se incluye todos los
costos y gastos que la operación genera.
EJEMPLO
Un Cliente solicita un Crédito Consumo por el monto de préstamo de S/ 2, 000.00 nuevos
soles a una tasa de interés anual de 51.11% a un plazo de un año.
¿Cuánto es la cuota a pagar?
¿Cuál es la tasa de interés mensual?
¿En caso de retraso cuanto se debe pagar?
Fórmula para calcular la tasa de interés efectiva mensual:
1/n
TEM = ((1+i) -1 )
x 100
Donde:
i = Tasa de Interés
FORMULA PRODUCTO CRÉDITO DE CONSUMO – VERSION 01 - 2013
Página 1
n = Plazo
1/12
TEM = (( 1 + 0.5111)
- 1) x 100
1/12
TEM = (1.5111)
- 1) x 100
TEM = (1.0350 - 1) x 100
TEM =
3.50%
Fórmula para calcular la cuota:
C=
K
n
(1+i) x i
--------------------n
(1+i) - 1
Donde:
i = Tasa de interés
K = Capital o Monto del Préstamo
n = Plazo
C = Cuota
C = 2 000 x
12
( 1 + 3.5%)
x 3.5%
---------------------------------12
( 1 + 3.5%)
x 3.5%
FORMULA PRODUCTO CRÉDITO DE CONSUMO – VERSION 01 - 2013
Página 2
C = 2 000 x
C = 2 000 x
12
(1.035) x 0.035
---------------------------------12
(1.035)
- 1
0.05288740
------------------------0.51106867
C = 206.97 Nuevos Soles
Fórmula para calcular los intereses por periodo de gracia:
n
I = K x (( 1 + i )
- 1)
Donde:
I = Monto de interés
i = Tasa de interés
K = Capital o Monto del Préstamo
n = Plazo
Si el cliente solicita un periodo de gracia de 30 días (un mes). ¿Cuánto sería el interés
a pagar?
1
I = 2 000 x ((1 + 3.5% ) - 1)
FORMULA PRODUCTO CRÉDITO DE CONSUMO – VERSION 01 - 2013
Página 3
1
I = 2 000 x ((1.035) - 1)
I = 2 000 x ( 0.035 )
I = 70 Nuevos Soles.
- En el caso de los intereses dentro del periodo gracia, estos se prorratean entre el
número de cuotas del calendario. Es decir S/. 70 / 12 cuotas = S/. 5.83 que se suma
a cada cuota.
ELABORACIÓN DEL CALENDARIO DE PAGOS
Para calcular el Interés Compensatorio:
I = K x i
Donde:
I = Monto de interés
i = Tasa de interés mensual
K = Capital o Monto del Préstamo
I = 2 000 x 0.035
I = 70 Nuevos Soles.
Para calcular la Amortización de capital por cuota:
AC = C - I
Donde:
AC = Amortización de Capital
I = Monto de interés (S/ 70)
C = Cuota del Préstamo (S/ 266.97)
AC = 296-97 -
7 0 .00
AC = 136.97 Nuevos Soles.
FORMULA PRODUCTO CRÉDITO DE CONSUMO – VERSION 01 - 2013
Página 4
Para calcular el nuevo saldo de capital después de la Amortización:
SCf = SCo - AC
Donde:
SCf = Saldo de Capital Final
SCo = Saldo de Capital Inicial
AC = Amortización de Capital
SCf
= 2 000
SCf
=
- 136.97
1 863.03
Calendario de Pagos
No
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Saldo Capital
2,000.00
S/. 1,863.03
S/. 1,721.27
S/. 1,574.55
S/. 1,422.69
S/. 1,265.51
S/. 1,102.84
S/. 934.47
S/. 760.21
S/. 579.85
S/. 393.18
S/. 199.97
S/.
0.00
Amortización
Interés
S/. 136.97
70.00
S/. 141.76
65.21
S/. 146.72
60.24
S/. 151.86
55.11
S/. 157.17
49.79
S/. 162.67
44.29
S/. 168.37
38.60
S/. 174.26
32.71
S/. 180.36
26.61
S/. 186.67
20.29
S/. 193.21
13.76
S/. 199.97
7.00
S/. 2,000.00 S/. 483.61
cuota
S/. 206.97
S/. 206.97
S/. 206.97
S/. 206.97
S/. 206.97
S/. 206.97
S/. 206.97
S/. 206.97
S/. 206.97
S/. 206.97
S/. 206.97
S/. 206.97
S/. 2,483.61
FORMULA PRODUCTO CRÉDITO DE CONSUMO – VERSION 01 - 2013
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Fórmula para calcular la Tasa de Costo Efectiva Anual
TCEA =
(
n
1 + it )
- 1
Donde:
TCEA
It
= Tasa de Costo Efectivo Anual
= Tasa de Costo Efectivo correspondiente al periodo de pago de la cuota
(mensual, Trimestral, semestral, etc.)
= Número de cuotas en un año.
n
TCEA = TEA
TEA
= ( Tasa de Interés Efectiva Anual)
TCEA = ( Tasa de Costo Efectivo Anual )
51.11%
51.11%
Cálculo de Intereses Moratorios en caso de Incumplimiento:
Interés moratorio.- Es aquel interés que se genera por atraso en el pago de las cuotas
pactadas en el calendario de pagos. Los intereses moratorios se determinan en
función al saldo capital de la cuota vencida y los días de atraso que se han generado
producto del incumplimiento de pago.
Fórmula para calcular el interés moratorio:
1/360
IM = ( ((1+ im)
–1)
x
Días de mora) x SC ).
Donde:
IM
im
SC
= Monto del interés moratorio.
= Tasa Interés moratorio anual.
= Saldo capital de la cuota
El cliente se atrasa 10 días en el pago de la cuota número 6, con una tasa de interés
moratoria anual de 79.59%.
FORMULA PRODUCTO CRÉDITO DE CONSUMO – VERSION 01 - 2013
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Para ello vamos a utilizar la fórmula de tasa de interés anual:
1/360
IM = ( (( 1 + 0.20)
– 1 ) x 10) x 157.17 )
IM = (( ( 1. 20)
1/360
- 1 ) x 10) x 157.17)
IM = (( ( 1.000506577) - 1 ) x 10) x 157.17)
IM = (( 0.000506577 x 10) x 157.10)
IM = ( 0.00506577 x 157.10)
IM = 0.80 Nuevos Soles.
Entonces el monto total que debe pagar el cliente es la Cuota + interés moratorio por
10 días, es decir S/. 206.97 + S/0.80 = S/ 207.77
FONDESURCO NO COBRA SEGURO DE DESGRAMAMEN A LOS CLIENTES.
Este producto está sujeto al Impuesto de Transacciones Financieras ITF =
0.005%
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