Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda. (SIMA IQUITOS S.R.Ltda.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2015
Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda.
(SIMA IQUITOS S.R.Ltda.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, filial de Sima Perú, constituida en el año 1993.
Su ámbito de operación abarca la Región Amazónica.
FONAFE tiene participación accionaria, a través de SIMA
PERU.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/.
3.18 por dólar americano, reflejando una depreciación
del sol de 12.19% respecto al año anterior (S/. 2.84),
debido al fin de la política monetaria expansiva de la
Reserva Federal y a la desaceleración de la economía
China.
Su objeto es promover y desarrollar la industria naval,
industrias complementarias y conexas, dando prioridad a
la reparación y construcción de los buques de la Marina
de Guerra del Perú, así como los trabajos que ésta le
encargue con relación al mantenimiento de su
equipamiento.
La tasa interbancaria en moneda nacional promedio al
2015 se ubicó en 3.51%, inferior en 0.38 puntos
porcentuales respecto al año anterior (3.88%). Por su
parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se
ubicó en 0.19%, superior en 0.04 puntos porcentuales
respecto al año anterior (0.15%).
Su misión es efectuar la construcción, mantenimiento y
modernización de las unidades de Marina de Guerra del
Perú y ejecuta proyectos relacionados con la industria
naval y metal mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la
defensa y al desarrollo socio-económico y tecnológico de
la Región
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
2015 alcanzaron los US$ 61,295 MM, inferior en US$
3,128 MM del registrado en el año anterior (US$ 64,422
MM), debido a las intervenciones del BCRP en el
mercado para reducir la volatilidad del tipo de cambio.
Su visión es ser reconocida como el mejor astillero
naval en la Amazonía, orgullo de la industria Peruana.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al 2015 ha mostrado un menor
dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por la menor
actividad de la construcción, comercio, servicios,
manufactura no primaria, caída de la inversión privada y
menores exportaciones tradicionales, aunado a los
efectos del Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al 2015, registró un
crecimiento previsto de 3.3%, superior en 0.9 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado el año
anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del
sector pesca, producto de la mayor captura de
anchoveta para consumo humano indirecto, aunado a la
mayor producción del sector minería (cobre) proveniente
de las principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
promedio al 2015 se ubicó en 3.35%, inferior en 0.44% a
la registrada el año anterior (3.79%), dicho reducción
responde al incentivo de impulsar el nivel del crédito
bancario.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el año anterior (3.22%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas,
otros combustibles, bienes y servicios diversos.
Sima Iquitos S.R.Ltda.
La cotización promedio del petróleo WTI del periodo
2015 alcanzó los 48.73 US$/bl., menor en 47.7 %,
respecto al año anterior (93.15 US$/bl). Por su parte, el
Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 250 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 88 cUS$/lb;
1,160 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 19.7%, 17.6%, 10.6%, 8.4%, respecto a lo
registrado el año anterior.
El riesgo país promedio al 2015, medido por el spread
del EMBIG Perú, fue de 201 pbs, 38 pbs más de lo
registrado el año anterior (162 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos, la inflación cerró el
2015 por encima de su rango meta. Sin embargo, cabe
señalar que Perú se ubicó dentro de los países con
niveles más bajos dentro de Latinoamérica.
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
en la cual atiende las necesidades en construcción,
modernización y reparaciones navales y de metal
mecánica en la Región Amazónica, ofreciendo a la
Marina de Guerra del Perú (MGP), sector estatal y
privado una gestión empresarial moderna, flexible,
competitiva y eficiente, mediante la gestión por procesos.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada
viene recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto
grado de participación en el producto es el acero.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2015
Operaciones
Las principales líneas de negocio de Sima Iquitos son:



Construcciones navales: diseño, construcción,
modernización de naves de la MGP, naves
comerciales, naves de aluminio, fabricación de talleres
flotantes, servicios de consultoría para la industria
naval, investigación y desarrollo de ingeniería naval y
otros servicios.
Reparaciones navales: mantenimiento y reparación de
naves de la MGP, naves comerciales en dique y a
flote, en varadero y otros servicios.
Metal mecánica: diseño, fabricación e instalación de
puentes de acero, tanques de almacenamiento de
fluido, instalación de estructuras metal mecánicas,
reparación y mantenimiento industrial relacionado a la
industria naval y metal mecánica, obras civiles y otros
servicios relacionados a la actividad metal mecánica.
El Plan Operativo
El plan operativo al año 2015 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 95% siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo (80%) debido a que se encuentra en trámite
de firma la Directiva de Gestión de Riesgos.
Implementación del sistema de control interno (77%),
debido a que el número de actividades implementadas
fue menor al esperado.
Evaluación Financiera
Principales Servicios
(En Número)
Respecto al año 2014, los activos (S/ 33.9 MM)
disminuyeron en 33%, debido a las menores cobranzas
realizadas a clientes según lo programado, como la
MGP.
23
19
9
 En el 2015 se realizó la construcción de tres (03)
Plataformas Itinerantes de Acción Social con
Sostenibilidad (PIASS): “Río Morona”, “Río Putumayo
I” y “Río Putumayo II”, con la finalidad de llevar los
programas sociales de salud, bienestar y educación a
los pueblos más alejados de nuestra Región Loreto.
8
3
Activos
-
Construcción de Naves
Reparación de Naves
2014
(En MM de S/)
Servicios varios
30
2015
21
Al año 2015, las ventas de la empresa estuvieron
orientadas principalmente a reparaciones navales (65%),
seguido de construcciones navales (20%) y metal
mecánica (15%).
20
14
2014
2015
Corriente
Línea de Negocio
Reparaciones
Eje. 2015
Part. %
2,886,304
64.6%
Construcciones
907,576
20.3%
Metal Mecánica
670,985
15.0%
4,464,865
100.0%
Total
Logros
 Se obtuvo una certificación en la norma y estándares
BASC –Sistema de Gestión en Control y Seguridad
que nos permite ser menos vulnerables a las
actividades ilícitas.
No Corriente
Los pasivos (S/ 13.1 MM) se redujeron en 56%, debido
a las cancelaciones de facturas a los proveedores y a las
liquidaciones de los anticipos recibidos por PCM.
El patrimonio (S/ 20.9 MM) se redujo en 0.2%, debido a
las regularizaciones del excedente de revaluación y
menor utilidad del ejercicio 2015.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/)
24
21
21
Hechos Relevantes
9
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
Sima Iquitos S.R.Ltda.
5
5
2014
P. Corriente
2015
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 28 MM) se
incrementaron en 36%, debido a los ingresos recibidos
por los proyectos de construcción e implementación de
equipo médico PIAS Río Morona, Río Putumayo I - II y
dos Pontones para la PCM.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2015
El costo de ventas (S/ 22.8 MM) aumentó en 42%,
debido a las liquidaciones por los proyectos de
construcción e implementación de equipo médico PIAS
Río Morona, Río Putumayo I - II y dos Pontones para la
PCM.
La utilidad del ejercicio (S/ 0.2 MM) se incrementó en
49%, debido a los ingresos recibidos por las
liquidaciones de los proyectos de construcción e
implementación de equipo médico PIAS’S.
Utilidad Neta
(En MM de S/)
28.0
En relación al año anterior, presentaron una disminución
de 15%, debido a que no se han ejecutado la subcontratación de servicios para los proyectos
programados.
En comparación al IV Trimestre 2015, aumentaron en
3% debido a lo mayores gastos en la sub contratación de
servicios para los proyectos.
Los gastos de capital (S/ 0.4 MM) se ejecutaron en 16%
respecto a su meta, debido al retraso en la adquisición
de equipos y herramientas para los talleres de
maniobras, seguridad, salud ocupacional.
20.7
Gastos de Capital
(En MM de S/)
2
0.5
0.8
0.1
2014
Ingresos
0.2
2015
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
1
2014
2015
Var.
Liquidez
1.21
1.63

Solvencia
1.41
0.63

El saldo final de caja (S/ 1.4 MM) se ejecutó en 7%
respecto de su meta, debido al no haberse ejecutado la
firma del contrato y obras de los proyectos para las 4
PIAS’S (Río Morona, Río Napo, Río Putumayo I y II).
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 23.2 MM) tuvieron un nivel
de ejecución inferior en S/ 42.9 MM respecto a su marco,
debido a la no ejecución del contrato para las 4 PIAS’S
(Río Yavarí, Río Marañón , Río Ucayali I y II ) para
entidades del Estado y del expediente técnico y
adelantos programados para la construcción de un
embarcadero para MTC y puente basculante y pontón
para Enapu; aunado a la devolución pendiente de cartas
fianzas del proyecto de fabricación de una embarcación
de aluminio para Senasa.
En relación al año anterior, presentaron una disminución
de 23%, debido a los adelantos recibidos para la
adquisición de materiales y la elaboración de
expedientes técnicos relacionados a la construcción de
PIAS’S (Río Morona, Río Putumayo I y II ) y 2 pontones
para la PCM.
2014
Sima Iquitos S.R.Ltda.
2015
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ - 4 MM) se ejecutó en
S/ 10.9 MM por debajo su marco, debido a la no
ejecución del contrato para las 4 PIAS’S para entidades
del Estado (Río Yavarí, Río Marañón, Río Ucayali I y II).
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 7.1 MM) se
ejecutó en 89% de su meta, debido a los menores gastos
de personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 222, mayor
en 3.3 % registrado el año anterior.
Población Laboral
Servicios de
Terceros
41
Planilla
178
Locadores
3
Finalmente, respecto al año 2014 el número de personal
en planilla fue mayor en 5.
Planilla
(En números)
178
En comparación al IV Trimestre 2015, no presentaron
variación.
Los egresos operativos (S/ 26.8 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 47% respecto a su marco, debido a los
proyectos pendientes de construcción PIAS’S (Río
Yavarí, Río Marañón, Río Ucayali I y II) y dos Pontones
para entidades del Estado; la construcción del
embarcadero para el MTC y a la vez la subcontratación
de servicios para los proyectos mencionados
anteriormente.
0.4
0.2
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
173
173
2013
2014
163
2012
2015
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Construcción de Naves
Reparación de Naves
Metalmecánica
Servicios varios
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
SOLVENCIA
PERSONAL
Planilla
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
31
9
19
0
3
492,751
140,360
0.28
0.67
1.41
29
9
20
0
0
653,776
260,873
0.48
1.22
1.58
31
8
23
0
0
750,217
208,603
0.62
1.00
0.63
Número
Número
173
38
179
39
178
38
Número
103
107
107
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
32
2
40
40
0
8
223
33
4
41
41
0
7
231
33
3
41
41
0
7
229
Número
Número
Número
Número
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
2015
2015
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
1.2
1.0
82.0%
Margen Operativo
Porcentaje
2.4
2.7
100.0%
Nivel de satisf acción promedio de los clientes
Porcentaje
95.0
100.0
100.0%
3.0
3.0
100.0%
16.0
100.0%
Participación de eventos
Número
Renovación de maquinaria y equipos de
producción
Porcentaje
15.0
Planif icación de Recursos Inf ormáticos
Porcentaje
90.0
91.0
100.0%
Cumplimiento de Plazos de Entrega
Porcentaje
90.0
100.0
100.0%
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo
Porcentaje
100.0
80.0
80.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.0
77.0
77.0%
3.0
4.0
100.0%
Mantenimiento de las Certif icaciones
Número
Solicitudes de acciones de mejora
Implementadas
Porcentaje
25.0
25.0
100.0%
Optimizar la calidad de la inf ormación
Porcentaje
80.0
83.0
100.0%
Implementación del Sistema de Gestión de
Seguridad de la Inf ormación
Porcentaje
60.0
68.0
100.0%
Nvel de Competencia
Porcentaje
68.0
89.0
100.0%
Clima Laboral
Porcentaje
79.0
77.0
97.9%
Ef iciencia de Selección
Porcentaje
92.0
95.0
100.0%
Retencion de Personal
Porcentaje
82.0
95.0
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
95.3%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
REPOSICION DE ACTIVOS LIGADOS A LA
PRODUCCION
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRATIVOS
ESTUDIOS DE PREINVERSION
SISTEMA DE GESTION CERTIFICABLES
TOTAL
Sima Iquitos S.R.Ltda.
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
NIVEL
EJECUCIÓN
DIFERENCIA
VAR %
2,036,917
221,208
11%
-1,815,709
-89%
110,385
22,050
2,600
2,171,952
111,402
22,050
630
355,290
101%
100%
24%
16%
1,017
0
-1,970
-1,816,662
1%
0%
-76%
-84%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2015
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
8,894,074
0
14,260,729
52,530
0
5,095,615
0
0
0
1,232,168
0
29,535,116
0
0
1,455,588
0
0
0
0
18,479,384
799,153
0
0
20,734,125
50,269,241
32,845,984
0
0
0
0
22,992,858
513,707
483,089
0
0
0
367,705
0
24,357,359
0
0
0
0
887,593
1,399,606
0
0
0
2,732,098
5,019,297
29,376,656
0
23,035,275
0
190,400
3,265,747
337,106
0
-5,935,943
0
20,892,585
50,269,241
32,845,984
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
2015
20,287,214
0
5,361,900
85,000
0
6,678,325
0
0
0
475,147
0
32,887,586
0
0
1,455,588
0
0
0
0
19,883,698
691,493
0
0
22,030,779
54,918,365
30,000,000
0
0
0
0
27,081,903
485,000
36,000
0
0
0
540,000
0
28,142,903
0
0
0
0
2,828,639
1,232,906
0
0
0
1,393,110
5,454,655
33,597,558
0
23,035,275
0
190,400
0
337,106
0
-5,507,721
3,265,747
21,320,807
54,918,365
30,000,000
VAR %
1,420,541
0
2,113,946
174,959
0
8,366,478
0
0
0
1,858,288
0
13,934,212
0
0
1,455,588
0
0
0
0
17,830,823
691,495
0
0
19,977,906
33,912,118
14,015,749
0
0
0
0
7,007,386
1,049,601
51,854
0
0
0
431,597
0
8,540,438
0
0
0
0
964,819
1,336,306
0
0
0
2,218,167
4,519,292
13,059,730
0
23,035,275
0
190,400
0
337,106
0
-5,828,440
3,118,047
20,852,388
33,912,118
14,015,749
-84.0
0.0
-85.2
233.1
0.0
64.2
0.0
0.0
0.0
50.8
0.0
-52.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-3.5
-13.5
0.0
0.0
-3.6
-32.5
-57.3
0.0
0.0
-69.5
104.3
-89.3
0.0
0.0
0.0
17.4
0.0
-64.9
0.0
0.0
0.0
8.7
-4.5
0.0
0.0
0.0
-18.8
-10.0
-55.5
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.0
-1.8
0.0
-0.2
-32.5
-57.3
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2014
30,074,879
27,948,994
225,060
0
0
0
1,900,825
28,271,374
10,773,660
4,915,036
9,334,726
994,060
848,244
145,816
159,874
221,918
1,872,100
1,803,505
0
0
0
0
176,997
176,997
0
176,997
0
0
0
0
0
1,626,508
-462,185
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-462,185
-462,185
0
462,185
408,590
53,595
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,041,774
7,852,300
8,894,074
MARCO
2015
66,051,362
65,933,845
114,098
0
0
0
3,419
53,911,706
30,756,961
5,645,225
15,945,512
1,101,603
997,003
104,600
392,666
69,739
0
12,139,656
0
0
0
0
2,171,952
2,171,952
0
2,171,952
0
0
0
0
0
9,967,704
1,425,436
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,425,436
1,425,436
2,000,000
574,564
521,589
52,975
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,393,140
8,894,074
20,287,214
EJECUCIÓN
NIVEL
2015
EJEC %
23,193,530
35.1
23,077,124
35.0
112,987
99.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
3,419
100.0
30,041,535
55.7
14,079,225
45.8
5,825,695
103.2
8,616,703
54.0
1,040,951
94.5
929,071
93.2
111,880
107.0
412,890
105.2
66,071
94.7
0
0.0
-6,848,005
-56.4
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
160,102
7.4
160,102
7.4
0
0.0
160,102
7.4
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-7,008,107
-70.3
-465,426
-32.7
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-465,426
-32.7
-465,426
-32.7
0
0.0
465,426
81.0
432,132
82.8
33,294
62.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-7,473,533
-65.6
8,894,074
100.0
1,420,541
7.0
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sima Iquitos S.R.Ltda.
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
2014
2015
2015
12,021,317
8,635,039
20,656,356
16,086,882
4,569,474
1,390,272
3,068,372
23,205,048
4,425,712
27,630,760
22,600,655
5,030,105
1,512,446
3,085,163
VAR %
23,975,812
4,041,167
28,016,979
22,757,221
5,259,758
1,594,335
3,177,747
99.4
-53.2
35.6
41.5
15.1
14.7
3.6
0
0
0
0.0
381,921
0
492,751
3,235
259,481
53,595
316,161
221,280
0
653,776
39,089
94,370
52,975
171,762
262,541
0
750,217
40,822
92,129
34,468
315,652
-31.3
0.0
52.3
1,161.9
-64.5
-35.7
-0.2
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
385,711
562,498
533,048
38.2
245,351
301,625
324,445
32.2
140,360
260,873
208,603
48.6
0
0
0
0.0
140,360
260,873
208,603
48.6
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sima Iquitos S.R.Ltda.
EJECUCIÓN
2014
30,074,879
25,395,481
2,553,513
225,060
0
0
1,900,825
31,662,740
12,542,528
12,338,988
203,540
0
6,188,075
3,876,912
2,620,308
55,940
574,178
413,783
64,381
148,322
373,967
309,236
0
36,245
0
1,591,715
421,576
89,000
0
87,998
0
0
42,806
0
90,871
859,464
10,085,280
123,088
342,003
455,334
33,619
0
45,600
376,115
49,285
161,660
26,508
26,508
0
0
26,637
8,900,765
0
0
0
8,900,765
322,724
3,417
319,307
335,871
46,318
26,768
530
262,255
0
262,255
316,162
1,872,100
-1,587,861
207,615
207,615
0
207,615
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,795,476
-462,185
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-462,185
-462,185
0
462,185
408,590
53,595
0
0
0
0
0
2,257,661
0
6,696,685
245,351
MARCO
2015
66,051,362
61,808,009
4,125,836
114,098
0
0
3,419
56,947,298
27,514,682
27,242,338
272,344
0
7,444,850
4,548,893
3,005,158
82,745
688,548
402,728
180,432
189,282
421,964
335,303
0
70,200
0
2,068,490
474,004
176,060
0
93,694
0
40,185
49,768
0
111,713
1,123,066
21,001,714
66,899
247,457
500,799
36,060
0
50,600
414,139
450,665
70,000
43,777
43,777
0
0
11,688
19,610,429
0
0
0
19,610,429
198,600
3,346
195,254
574,089
148,578
35,534
1,408
388,569
0
388,569
213,363
0
9,104,064
2,171,952
2,171,952
0
2,171,952
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6,932,112
1,425,436
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,425,436
1,425,436
2,000,000
574,564
521,589
52,975
0
0
0
0
0
0
8,357,548
8,024,960
301,625
EJECUCIÓN
NIVEL
2015
EJEC %
23,193,530
35.1
19,356,166
31.3
3,720,958
90.2
112,987
99.0
0
0.0
0
0.0
3,419
100.0
26,793,596
47.0
11,594,666
42.1
11,370,408
41.7
224,258
82.3
0
0.0
6,578,104
88.4
4,237,849
93.2
2,855,014
95.0
82,525
99.7
625,515
90.8
372,744
92.6
154,129
85.4
147,922
78.1
422,246
100.1
327,542
97.7
0
0.0
44,840
63.9
0
0.0
1,545,627
74.7
341,267
72.0
0
0.0
0
0.0
71,732
76.6
0
0.0
58,270
145.0
51,110
102.7
0
0.0
128,748
115.2
894,500
79.6
7,306,061
34.8
50,434
75.4
266,560
107.7
452,121
90.3
36,060
100.0
0
0.0
50,600
100.0
365,461
88.2
239,467
53.1
67,500
96.4
43,777
100.0
43,777
100.0
0
0.0
0
0.0
5,538
47.4
6,180,664
31.5
0
0.0
0
0.0
0
0.0
6,180,664
31.5
301,262
151.7
3,312
99.0
297,950
152.6
697,851
121.6
132,376
89.1
34,611
97.4
308
21.9
530,556
136.5
0
0.0
530,556
136.5
315,652
147.9
0
0.0
-3,600,066
-39.5
355,290
16.4
355,290
16.4
0
0.0
355,290
16.4
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-3,955,356
-57.1
-465,426
-32.7
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-465,426
-32.7
-465,426
-32.7
0
0.0
465,426
81.0
432,132
82.8
33,294
62.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
4,420,782
0.0
0
0.0
7,108,613
88.6
324,445
107.6
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