BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Operaciones
Es una empresa estatal de derecho público de la
Corporación FONAFE, constituida el 27.01.1966 como
caja de depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981.
El Banco de la Nación ofrece servicios bancarios
principalmente al sector público. Dentro de sus servicios
encontramos: pagaduría (pago de cheques, depósitos en
cuenta corriente y de ahorros, retiros de ahorro en
agencias y cajeros automáticos, así como servicio de
compra y venta de moneda extranjera), recaudación (se
ofrece a SUNAT, Poder Judicial, Ministerios y Aduanas),
giros y transferencias, depósitos judiciales y
administrativos, corresponsalías (servicio a la banca
comercial para la atención de sus clientes), servicios de
créditos municipales, créditos a organismos del gobierno
nacional y entidades, servicio de crédito Multired,
préstamos IFIS, servicio de operaciones externas.
Su objetivo es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
El Mercado
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al 31 de agosto de
2013 están compuestas por 63 entidades.
Composición del Sistema Financiero Nacional
(En Números)
Estatales
4
Edpymes
10
Banca Múltiple
16
Cajas Rurales
9
Cajas
Municipales
13
Empresas
Financieras
11
Durante el III trimestre 2013, el ingreso de operaciones
de los principales servicios fue de la siguiente manera:
 Los ingresos por Negociación y Ventas ascendieron a
S/. 519.1 MM, mayor en 49% respecto a lo previsto,
principalmente por los mayores ingresos percibidos por
disponibles en el BCRP.
 Los ingresos por Banca Minorista ascendieron a
S/. 338.9 MM, alcanzando el 83% de la meta,
principalmente por los menores préstamos multired.
 Los ingresos por Banca Comercial ascendieron a
S/. 115.5 MM, representando el 88% de la meta,
principalmente por mayores Líneas de Crédito a IFIS.
 Los ingresos por Liquidación y Pagos ascendieron a
S/. 224.4 MM, mayor en 23% respecto a su meta,
destacando el servicio de Recaudación.
 Los ingresos por Otros Servicios, ascendieron a
S/. 247.8 MM que representa el 88% de la meta,
destacando el servicio de corresponsalía.
El Plan Operativo
Al 31 de agosto del 2013, la banca múltiple está
conformada por 16 empresas, las que registran activos
por S/. 255,534 MM, pasivos por S/. 232,059 MM y
patrimonio por S/. 23,475 MM. Mientras, que las
empresas estatales (Banco de la Nación, Cofide, Fondo
Mivivienda y Agrobanco) registraron activos por
S/. 38,333 MM, pasivos por S/. 31,045 MM y patrimonio
por S/. 7,288 MM.
El plan operativo al III trimestre 2013, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
86%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Cantidad de nuevas agencias U.O.B. - Apertura de
agencias 2013 (17%), debido al retraso en la ejcución de
obras y/o o en la firma de los contratos de comodato con
las municipalidades.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
255,534
232,059
Bancos Estatales
Cantidad de agencias terminadas - Apertura de
agencias Vraem 2013 (20%), debido a la razón
anteriormente explicada.
Hechos Relevantes
38,333
Activo
BN
31,045
Pasivo
23,475
7,288
Patrimonio
 La SBS autorizó al Banco de la Nación la apertura de
una Oficina Especial en el distrito de Barranca, el
19.02.2013.
 La SBS autorizó la apertura de 14 Oficinas Especiales
en diversos departamentos del país, el 21.02.2013.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Evaluación Financiera
Respecto al III trimestre 2012, los activos
(S/. 24,916.6 MM) aumentaron en 6%, debido
principalmente a los mayores certificados de depósitos y
por la mayor cartera de crédito.
Activos
III Trim 12
III Trim 13
Var.
Liquidez
1.14
1.11

Solvencia
10.97
13.54

El saldo final de caja (S/. 11,651.2 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 199% respecto a la meta prevista, debido
principalmente a los mayores fondos disponibles en el
BCRP y al mayor disponible en caja.
(En MM de S/.)
23,239
21,915
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Presupuestal
1,678
1,610
III Trim 12
Corriente
III Trim 13
No Corriente
Los pasivos (S/. 23,203.3 MM) aumentaron en 8%,
debido principalmente a las mayores obligaciones con el
público, destacando las cuentas de ahorro.
El patrimonio (S/. 1,713.3 MM) disminuyen en 13%,
debido al menor resultado neto del ejercicio y ajustes al
patrimonio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
20,971
19,272
Los ingresos operativos (S/. 1,432.1 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 106%, principalmente por los
mayores ingresos financieros por intereses de los fondos
disponibles.
Los egresos operativos (S/. 821.7 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 106%, principalmente por los
mayores gastos financieros, destacando la diferencia por
tipo de cambio.
Los gastos de capital (S/. 42.6 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 51% respecto a lo previsto, debido a los
retrasos en los procesos de selección para la adquisición
de equipos y mobiliario.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
84.0
2,287
2,232
1,965
1,713
42.6
III Trim 12
III Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
31.1
26.4
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 821.1 MM) se
incrementaron en 3%, debido principalmente a los
ingresos por intereses de las mayores inversiones en
títulos y valores emitidos por el BCRP financiadas con
los ahorros del público.
Los gastos por intereses (S/. 29.8 MM) disminuyeron
en 22%, debido principalmente a los menores intereses y
gastos por obligaciones con el público.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 461.5 MM)
disminuyó en 20%, principalmente por los menores otros
ingresos, debido a que en el ejercicio 2012 se considera
ingresos correspondientes a la devolución de impuesto a
la renta 2006. Aunado a los mayores gastos por servicios
financieros y por remuneraciones.
III Trim 12
III Trim 13
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 567.3 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 116% respecto a lo previsto, debido
principalmente a los mayores ingresos operativos y
menores gastos de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 515.1 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 99%, debido
principalmente a los menores gastos de personal y
honorarios profesionales.
Población Laboral
Planilla
4,304
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
821
798
604
575
Locadores
781
580
462
Pensionistas: 5,843
III Trim 12
Ingresos
BN
Servicios de
Terceros
1,612
III Trim 13
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas - 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013
422,872,867
118,872,500
938,916,071
5,471,857,825
8,054,091,004
5,835,422,708
65,460,645
52,749,413
70,485,505
5,960,191,337
8,225,712,917
6,844,824,284
5,690,659,929
29,741,988
20,297,504
188,733,626
30,758,290
5,960,191,337
529,203
196,873,553
0.62
12,283,561,573
331
218
7,999,668,435
38,281,480
21,149,232
82,460,838
84,152,932
8,225,712,917
529,203
208,328,350
0.68
14,144,445,370
348
281
6,671,004,572
32,828,277
18,123,484
88,995,064
33,872,887
6,844,824,284
535,885
230,838,172
0.62
13,990,776,363
346
241
4,065
17
911
324
2,623
190
842
1,268
5,959
141
12,275
4,272
19
920
352
2,797
184
905
1,490
5,885
160
12,712
4,304
15
906
332
2,587
464
781
1,612
5,843
135
12,675
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
ROE
Cantidad de préstamos multired otorgados en U.O.B.
Monto de créditos directos e indirectos a empresas públicas
Monto de créditos a ministerios, universidades y otras entidades
Cantidad de cuentas de ahorro U.O.B.
Número
Millones Nuevos
Soles
Millones Nuevos
Soles
Número
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 CUMPLIMIENTO
18.87
22.71
100.0%
40,635
503.00
38,246
1,156.0
94.1%
100.0%
590.00
837.00
100.0%
100.0%
1,320,000
1,352,307
Cantidad de nuevas agencias U.O.B. (apertura de agencias 2013)
Número
6
1
16.7%
Cantidad de oficinas bajo modalidad de compartir locales a IFIS
Número
271
282
100.0%
Cantidad de puntos de atención a través del cajero corresponsal
Cantidad de agencias terminadas (apertura de agencias Vraem
2013)
Grado de avance de las actividades del proyecto (Banca Celular)
Número
750
Unidad
5
1
80.00
56.00
70.0%
5
5
100.0%
Cantidad de oficinas especiales implementadas
Cantidad de agencias terminadas (apertura de agencias 2013)
Grado de avance de las actividades del proyecto (apertura de
agencias 2013)
Grado de avance actividades del proyecto (tarjeta de crédito)
Cantidad de cajeros automáticos que incrementan la red de cajeros
Grado de avance de las actividades del proyecto (adquisición cajeros
automáticos sistema de video grabación digital)
Cantidad de nuevos productos y servicios implementados
Cantidad de estudios de las necesidades de los clientes
Calidad del servicio de atención al cliente del canal agencias
Cantidad de agencias remodeladas (remodelación de agencias 2013)
Grado de avance en la implementación del nuevo core bancario
Ejecución proyectos comprometidos (portafolio de proyectos PETI
2013)
Grado de avance de las actividades del proyecto (hardw are para
solución de cajeros automáticos)
Grado de avance de las actividades del proyecto (modernización de
procesos contables y de gestión)
Grado de avance de las actividades del proyecto (plataforma banca
de seguros)
Cantidad de trabajadores capacitados con la difusión del código de
ética del BN
Implementación del Sistema de Control Interno basado en COSO
Porcentaje
Número
Unidad
1,226
100.0%
20.0%
2
1
50.0%
Porcentaje
30.00
10.00
33.3%
Porcentaje
100.00
88.00
88.0%
27
18
66.7%
30.00
30.00
100.0%
Número
Porcentaje
Número
3
2
66.7%
Número
Grado de
Satisfacción
6
18
100.0%
3.8
3.8
100.0%
100.0%
8
8
Porcentaje
Número
32.00
29.00
90.6%
Porcentaje
33.00
33.00
100.0%
Porcentaje
70.00
54.00
77.1%
Porcentaje
7.00
8.00
100.0%
Porcentaje
30.00
28.00
93.3%
Número
Porcentaje
1,275
1,280
100.0%
56.00
44.44
79.4%
12
17
100.0%
100.0%
Cantidad de procesos rediseñados (rediseño de procesos core)
Número
Cantidad de procesos implementados (rediseño de procesos core)
Número
10
13
Cantidad de personas capacitadas para el perfil requerido
Número
219
197
90.0%
60.00
60.00
100.0%
2
2
100.0%
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
85.9%
Implementación del código de buen gobierno corporativo - CBGC
Obtención de una calificación pública de riesgo para el BN
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
BN
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Asignación de
Rating
Porcentaje
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Estado de Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
BN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
VAR %
13,172,265,662
0
4,114,321,774
4,099,202,978
323,294,289
11,651,204,514
0
6,300,433,991
4,395,519,784
321,302,619
-11.5
0.0
53.1
7.2
-0.6
0
0
0.0
0
50,204,402
65,839,819
89,399,123
21,914,528,047
0
1,316,101,484
0
92,929,992
347,100,673
130,612,346
23,239,103,919
0
1,357,588,461
0.0
85.1
427.2
46.1
6.0
0.0
3.2
0
0
0.0
0
0
0.0
279,900,347
12,674,114
0
1,154,485
1,609,830,430
23,524,358,477
64,331,681,252
0
0
18,588,816,697
0
291,068,113
27,197,443
0
1,657,850
1,677,511,867
24,916,615,786
66,941,434,606
0
0
20,038,326,501
0
4.0
114.6
0.0
43.6
4.2
5.9
4.1
0.0
0.0
7.8
0.0
343,596,683
350,859,616
2.1
0
229,849,820
0
0
0
0
109,664,562
19,271,927,762
0
2,179,333,893
0
272,395,605
0
0
0
212,774,592
96,889,151
20,971,245,465
0
2,102,921,374
0.0
18.5
0.0
0.0
0.0
0.0
-11.6
8.8
0.0
-3.5
0
0
0.0
0
108,102,436
0
0
2,287,436,329
21,559,364,091
0
1,000,000,000
952,198
350,000,000
36,478,834
2,266,832
575,296,522
1,964,994,386
23,524,358,477
64,331,681,252
0
129,141,283
0
0
2,232,062,657
23,203,308,122
0
1,000,000,000
952,197
350,000,000
-90,667,205
-8,491,926
461,514,598
1,713,307,664
24,916,615,786
66,941,434,606
0.0
19.5
0.0
0.0
-2.4
7.6
0.0
0.0
0.0
0.0
-348.5
-474.6
-19.8
-12.8
5.9
4.1
RUBRO
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
VAR %
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2013
797,751,164
821,075,070
2.9
249,819,432
179,266,434
-28.2
0
0
0.0
0
0
0.0
56,419,700
83,349,221
408,162,811
0
0
0
37,966,552
37,961,726
0
122,443,003
73,681,483
445,684,150
0
0
0
29,819,382
29,816,029
0
117.0
-11.6
9.2
0.0
0.0
0.0
-21.5
-21.5
0.0
4,826
3,353
-30.5
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0
759,784,612
-12,274,981
747,509,631
443,974,108
2,629,905
1,729,022
439,615,181
38,085,434
2,641
5,592
0
38,077,201
0
0
0
791,255,688
-11,468,828
779,786,860
463,499,256
3,466,578
1,836,757
458,195,921
48,211,143
2,432
3,726
0
48,204,985
0.0
0.0
0.0
4.1
-6.6
4.3
4.4
31.8
6.2
4.2
26.6
-7.9
-33.4
0.0
26.6
1,153,398,305
1,195,074,973
3.6
62,377,479
44,501,027
-28.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
27,356,826
0
0
0
35,008,172
12,481
1,215,775,784
552,722,810
389,707,051
136,033,223
26,982,536
-36,286,643
626,766,331
-22,456,089
1,793,511
3,031,679
0
0.0
3,611,188
-86.8
0
0.0
0
0.0
0
0.0
29,337,508
-16.2
11,552,331 92,459.3
1,239,576,000
2.0
582,123,815
5.3
396,434,877
1.7
146,725,028
7.9
38,963,910
44.4
-35,655,392
-1.7
621,796,793
-0.8
-42,026,840
87.2
4,064,526
126.6
-2,840,784
-193.7
122
0
-100.0
0
0
0.0
459,256
0
0
17,171,173
348
604,310,242
79,409,232
81,428,272
2,019,040
616,603
34.3
0
0.0
0
0.0
40,031,196
133.1
155,299 44,526.1
579,769,953
-4.1
-3,457,157
-104.4
6,898,724
-91.5
10,355,881
412.9
683,719,474
576,312,796
-15.7
108,422,952
575,296,522
114,798,198
461,514,598
5.9
-19.8
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
3,825,030,554
5,658,349,841
147.9
Venta de Bienes y Servicios
0
0
0.0
Ingresos Financieros
1,351,655,862
1,431,113,898
105.9
Ingresos por participacion o dividendos
659,788
954,737
144.7
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de tributos
0
0
0.0
Otros
2,472,714,904
4,226,281,206
170.9
EGRESOS DE OPERACION
8,523,655,971
5,319,893,464
62.4
Compra de Bienes
8,383,151
6,156,067
73.4
Gastos de personal
330,689,725
322,994,402
97.7
Servicios prestados por terceros
136,045,707
102,725,683
75.5
Tributos
38,611,367
38,975,683
100.9
Por Cuenta Propia
38,611,367
38,975,683
100.9
Por Cuenta de Terceros
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
32,601,132
32,305,061
99.1
Gastos Financieros
44,026,459
134,124,859
304.6
Otros
7,933,298,430
4,682,611,709
59.0
FLUJO OPERATIVO
-4,698,625,417
338,456,377
-7.2
INGRESOS DE CAPITAL
336,928,363
315,047,201
93.5
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
336,928,363
315,047,201
93.5
GASTOS DE CAPITAL
2,489,358,064
1,719,490,656
69.1
Presupuesto de Inversiones - FBK
84,032,649
42,608,289
50.7
Proyecto de Inversion
950,000
126,019
13.3
Gastos de capital no ligados a proyectos
83,082,649
42,482,270
51.1
Inversion Financiera
2,405,325,415
1,676,882,367
69.7
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
-653,680
-509,800
78.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
653,680
509,800
78.0
SALDO ECONOMICO
-6,851,708,798
-1,066,496,878
15.6
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo PLazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-6,851,708,798
-1,066,496,878
15.6
SALDO INICIAL DE CAJA
12,717,701,392
12,717,701,392
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
5,865,992,594
11,651,204,514
198.6
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
0
0
0.0
RESULTADO PRIMARIO
-6,851,708,798
-1,066,496,878
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 EJEC %
1. INGRESOS
1,352,315,650
1,432,068,635
105.9
1.1 Venta de bienes
0
0
0.0
1.2 Venta de servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos financieros
865,301,263
964,308,172
111.4
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
659,788
954,737
144.7
1.5 Ingresos complementarios
0
0
0.0
1.6 Otros
486,354,599
466,805,726
96.0
2. EGRESOS
778,760,919
821,676,425
105.5
2.1. Compra de bienes
8,383,151
6,156,067
73.4
2.1.1
Insumos y suministros
7,523,197
5,505,869
73.2
2.1.2
Combustibles y lubricantes
859,954
650,198
75.6
2.1.3
Otros
0
0
0.0
2.2. Gastos de personal (GIP)
464,051,339
452,789,999
97.6
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
273,502,280
260,896,078
95.4
2.2.1.1 Básica (GIP)
160,983,995
152,302,495
94.6
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
15,719,590
15,364,830
97.7
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
32,903,587
31,766,841
96.5
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
47,438,329
46,427,701
97.9
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
16,456,779
15,034,211
91.4
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
0
0.0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
15,904,107
16,793,426
105.6
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
16,512,478
15,639,650
94.7
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
307,530
295,375
96.0
2.2.5. Capacitación (GIP)
1,311,027
857,842
65.4
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
133,361,614
129,795,597
97.3
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
23,152,303
28,512,031
123.1
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
158,111
90,735
57.4
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2,699,317
2,699,319
100.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
537,430
199,670
37.2
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
0
140,895
0.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
351,347
260,081
74.0
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
15,549,835
21,721,878
139.7
2.2.7.10 Otros (GIP)
3,856,263
3,399,453
88.2
2.3. Servicios prestados por terceros
136,045,707
102,725,683
75.5
2.3.1. Transporte y almacenamiento
3,307,923
1,604,596
48.5
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
26,806,793
23,671,484
88.3
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
7,812,847
3,807,162
48.7
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
917,325
303,982
33.1
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
3,766,971
1,635,289
43.4
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
1,849,498
1,058,280
57.2
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
1,279,053
809,611
63.3
2.3.4 Mantenimiento y reparación
24,423,308
11,690,748
47.9
2.3.5 Alquileres
11,710,183
10,445,872
89.2
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
8,373,177
19,310,508
230.6
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
3,854,468
11,601,915
301.0
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
4,518,709
7,708,593
170.6
2.3.7 Publicidad y publicaciones
9,746,455
6,079,832
62.4
2.3.8 Otros
43,865,021
26,115,481
59.5
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
1,258,680
913,065
72.5
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
0
0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
16,922,972
13,958,682
82.5
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
25,683,369
11,243,734
43.8
2.4. Tributos
38,611,367
38,975,683
100.9
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
67,682
36,319
53.7
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
38,543,685
38,939,364
101.0
2.5. Gastos diversos de gestión
32,601,132
32,305,061
99.1
2.5.1. Seguros
5,353,855
4,997,218
93.3
2.5.2. Viáticos (GIP)
2,328,528
3,368,932
144.7
2.5.3. Gastos de representación
66,283
68,220
102.9
2.5.4 Otros
24,852,466
23,870,691
96.0
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
21,498,493
20,992,974
97.6
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
3,353,973
2,877,717
85.8
2.6. Gastos financieros
44,026,459
129,803,303
294.8
2.7 Otros
55,041,764
58,920,629
107.0
RESULTADO DE OPERACIÓN
573,554,731
610,392,210
106.4
3. GASTOS DE CAPITAL
84,032,649
42,608,289
50.7
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
84,032,649
42,608,289
50.7
3.1.1 Proyectos de inversión
950,000
126,019
13.3
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
83,082,649
42,482,270
51.1
3.2. Inversión financiera
0
0
0.0
3.3. Otros
0
0
0.0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
-653,680
-509,800
78.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
653,680
509,800
78.0
RESULTADO ECONOMICO
488,868,402
567,274,121
116.0
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
488,868,402
567,274,121
116.0
GIP - TOTAL
522,246,036
515,141,322
98.6
Impuesto a la Renta
99,836,421
121,267,452
121.5
BN
-5-