BANCO DE LA NACION (BN)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
BANCO DE LA NACION
(BN)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho público de la
Corporación FONAFE, constituida el 27.01.1966 como
caja de depósitos y consignaciones, cuyas actividades
empresariales como banco se iniciaron en 1981.
Su objeto es administrar por delegación las subcuentas
del Tesoro Público y proporcionar al Gobierno Central los
servicios bancarios para la administración de los fondos
públicos. De acuerdo a los requerimientos del Ministerio
de Economía y Finanzas, el banco actuará como agente
financiero del estado atendiendo la deuda pública
externa y las operaciones de comercio exterior.
Asimismo, recauda tributos y efectúa pagos, sin que esto
sea exclusivo, por encargo del Tesoro Público o cuando
medien convenios con los órganos de la administración
tributaria.
fortaleza de la moneda local, sino a factores externos
como la crisis en Europa y el problema fiscal pendiente
en los Estados Unidos.
La tasa de interés interbancaria promedio se ubicó en
4.25%, aumentando ligeramente con respecto al año
2012 (4.24%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 4.20%, superior al año
anterior (2.60%).
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 63,991 MM, superior en US$ 15 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior
(US$ 48,816 MM).
La cotización promedio anual del petróleo WTI
alcanzó los US$ 94.16 por barril, disminuyendo en 0.94%
respecto al año 2012 (US$ 95.05 por barril).
Su misión brindar servicios a las entidades estatales,
promover la bancarización y la inclusión financiera en
beneficio de la ciudadanía complementando al sector
privado, y fomenta el crecimiento descentralizado del
país, a través de una gestión eficiente y auto-sostenible.
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 117 pbs, 100 pbs menos de lo
registrado al cierre del año 2012 (217 pbs).
Su visión es ser reconocido como socio estratégico del
Estado Peruano para la prestación de servicios
financieros innovadores y de calidad, dentro de un marco
de gestión basado en prácticas de Buen Gobierno
Corporativo y gestión del talento humano.
El sistema financiero nacional se compone por empresas
de operación múltiple (banca múltiple, empresas
financieras, cajas municipales, cajas rurales y edpymes)
y por entidades estatales (Banco de la Nación, Cofide,
Fondo Mivivienda y Agrobanco), que al cierre del 2013
están compuestas por 65 entidades.
El Mercado
Entorno Macroeconómico
Composición del Sistema Financiero Nacional
Durante el año 2013, la economía peruana ha mostrado
una tendencia estable y similar con respecto al año
anterior, asociada a la aceleración de la demanda
interna, en particular de la inversión privada y pública. A
su vez, el crecimiento ha sido liderado por el avance de
los sectores no primarios que se expandieron,
destacando el mayor dinamismo de los sectores
construcción, comercio y servicios.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.28%, menor en 0.63 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado en el año
2012 (6.91%).
La tasa de inflación alcanzó el 2,65%, disminuyendo
con respecto al año anterior (4,74%) y manteniéndose
dentro del rango meta fijado por el BCRP. Este
comportamiento se debió a la caída en los precios de los
alimentos en los últimos meses del año, tanto por una
mayor oferta como por la menor cotización internacional
de los insumos alimenticios importados.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) se situó en
S/. 2.550 por dólar americano, reflejando una apreciación
del nuevo sol de 0.07% respecto al año 2012 (S/. 2.759).
Esta caída del tipo de cambio se debió, no sólo a la
BN
(En Números)
Estatales
4
Edpymes
10
Banca Múltiple
16
Cajas Rurales
10
Empresas
Financieras
12
Cajas
Municipales
13
Al cierre del 2013, la banca múltiple está conformada por
16 empresas, las que registran activos por
S/. 261,317 MM, pasivos por S/. 235,920 MM y
patrimonio por S/. 25,397 MM, que respecto al año
anterior estos se incrementaron en 17%, 17% y 14%
respectivamente.
Estructura del Balance
(En MM de S/.)
Banca Múltiple
261,317
235,920
41,201
Activo
Bancos Estatales
33,664
Pasivo
25,397
7,537
Patrimonio
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Operaciones
Durante el año 2013, los ingresos por operaciones de los
principales servicios fueron los siguientes:
 Los ingresos por Negociación y Ventas ascendieron a
S/. 685.2 MM, mayor en 26% respecto a lo previsto,
principalmente por los mayores ingresos por derivados
e instrumentos negociables.
 Los ingresos por Banca Minorista ascendieron a
S/. 465.0 MM, alcanzando el 103% de la meta,
principalmente por los mayores préstamos multired.
 Los ingresos por Banca Comercial ascendieron a
S/. 160.2 MM, representando el 102% de la meta,
principalmente por el mayor depósito comercial.
 Los ingresos por Liquidación y Pagos ascendieron a
S/. 312.8 MM, mayor en 7% respecto a su meta,
destacando el servicio de transferencia.
 Los ingresos por Otros Servicios, ascendieron a
S/. 342.5 MM que representa el 105% de la meta,
destacando el servicio de corresponsalía.
El Plan Operativo
El plan operativo al cierre del 2013, alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
93%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Cantidad de nuevas agencias U.O.B. - Apertura de
agencias 2013 (70%), debido al retraso en la ejcución de
obras y/o en la firma de los contratos de comodato con
las municipalidades.
Cantidad de agencias terminadas - Apertura de
agencias 2013 (60%), debido a la razón anteriormente
explicada.
Los pasivos (S/. 25,228.5 MM) aumentaron en 15%,
debido principalmente a las mayores obligaciones con el
público, destacando las cuentas de ahorro.
El patrimonio (S/. 1,791.8 MM) disminuye en 13%,
debido al menor resultado neto del ejercicio y ajustes al
patrimonio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
23,024
19,697
2,258
2,205
2,063
2012
2013
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por intereses (S/. 1,116.7 MM) se
incrementaron en 5%, debido principalmente a los
ingresos por intereses de las mayores inversiones en
títulos y valores emitidos por el BCRP.
Los gastos por intereses (S/. 39.6 MM) disminuyeron
en 23%, debido principalmente a los menores intereses y
gastos por obligaciones con el público.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 589.3 MM)
disminuyó en 12%, principalmente por los menores otros
ingresos, dado que en el 2012 se considera la
devolución de impuesto a la renta del 2006. Aunado a los
mayores gastos por servicios financieros.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
1,117
1,067
Hechos Relevantes
750
 En octubre de 2013, el BN obtuvo una mejora en la
clasificación internacional de riesgos otorgada por la
clasificadora Fitch Ratings, de “BBB” a “BBB+”.
 El BN ocupó el primer puesto en el Ranking del Sector
Público de los empleadores más atractivos. Estudio
promovido por Laborum y Arellano Marketing.
1,792
717
667
589
2012
Ingresos
2013
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Evaluación Financiera
Respecto al año 2012, los activos (S/. 27,020.3 MM)
aumentaron en 13%, debido principalmente a los
mayores certificados de depósitos y por la mayor cartera
de crédito.
Activos
(En MM de S/.)
25,388
2012
2013
Var.
Liquidez
1.13
1.10

Solvencia
10.64
14.08

El saldo final de caja (S/. 12,313.2 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 134% respecto a la meta prevista, debido
principalmente a los mayores fondos disponibles en el
BCRP y al mayor disponible en caja.
22,248
Evaluación Presupuestaria
1,769
2012
Corriente
BN
1,632
2013
No Corriente
Los ingresos operativos (S/. 1,930.6 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 110%, principalmente por los
mayores ingresos por valorización de inversiones
disponibles para la venta y por diferencia de cambio por
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
operaciones Spot ME; así como, por mayores intereses
por disponibles.
En relación al 2012 se incrementaron en 7%, debido
principalmente a los mayores Ingresos Financieros por
S/. 104 MM, originados principalmente por los mayores
ingresos por inversiones negociables a vencimiento.
En relación al IV trimestre 2013, no se presentan
diferencias significativas.
El resultado económico (S/. 706.2 MM) tuvo un nivel
de ejecución de 133% respecto a lo previsto, debido
principalmente a los mayores ingresos por valorización
de inversiones, aunado al menor gasto de capital y
transferencias.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 713.3 MM)
tuvo un nivel de ejecución de 97%, principalmente por
los menores gastos en sueldos y salarios, y honorarios
profesionales.
Los egresos operativos (S/. 1,176.8 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 110%, principalmente por los
mayores gastos financieros, destacando la diferencia por
tipo de cambio.
Población Laboral
Planilla
4,438
En relación al año 2012, fueron superiores en 18%,
principalmente por los mayores gastos en servicio de
vigilancia, guardianía limpieza; así como por los mayores
gastos financieros.
Locadores
780
Servicios de
Terceros
1,649
Pensionistas: 5,814
En relación al IV trimestre 2013, aumentaron en 2%
debido principalmente a los mayores impuestos y
contribuciones.
Los gastos de capital (S/. 46.6 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 30% respecto a lo previsto, debido a los
retrasos en la ejecución de la Nueva Sede.
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 5% respecto al año anterior
principalmente por la cobertura de plazas CAP y la
contrtación a plazo fijo de recibidores-pagadores.
Planilla
(En número)
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
3,933
4,009
4,128
4,218
2009
2010
2011
2012
4,438
153.3
56.2
2012
Presupuestado
BN
46.6
43.1
2013
2013
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Anexos
Información Operativa
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
RIESGO DE CARTERA
Normal
Problema potencial
Deficiente
Dudoso
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
MONTO DE RECUPERACIONES
AGENCIAS UOB
AGENCIAS NO UOB
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas - 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
2012
530,775,661
5,664,509,743
65,779,295
6,261,064,699
MARCO
2013
118,872,500
8,526,599,885
52,749,413
8,698,221,798
EJECUCIÓN
2013
1,179,084,239
7,036,554,657
69,387,786
8,285,026,682
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Porcentaje
Nuevos Soles
Número
Número
6,082,138,564
17,840,353
15,196,893
115,010,925
30,877,964
6,261,064,699
527,262
269,445,693
0.59
12,748,069,462
335
223
8,459,192,664
40,480,479
22,364,106
87,197,628
88,986,921
8,698,221,798
527,262
280,452,497
0.70
14,613,926,919
349
308
8,132,791,826
20,025,466
13,948,694
83,635,036
34,625,660
8,285,026,682
534,714
316,178,033
0.53
14,405,541,475
347
243
4,218
17
908
324
2,620
349
856
1,448
5,943
130
12,595
4,272
19
920
352
2,797
184
905
1,490
5,858
180
12,705
4,438
15
901
326
2,614
582
780
1,649
5,814
130
12,811
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
ROE
Cantidad de préstamos multired otorgados en U.O.B.
Monto de créditos directos e indirectos a empresas públicas
Monto de créditos a ministerios, universidades y otras entidades
Cantidad de cuentas de ahorro U.O.B.
Número
Millones Nuevos
Soles
Millones Nuevos
Soles
Número
MARCO
2013
26.04
54,180
599.00
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2013
CUMPLIMIENTO
28.57
100.0%
51,669
95.4%
1,976.0
100.0%
829.00
1771.00
100.0%
1,360,000
1,395,662
100.0%
Cantidad de nuevas agencias U.O.B. (apertura de agencias 2013)
Número
10
7
70.0%
Cantidad de oficinas bajo modalidad de compartir locales a IFIS
Número
276
285
100.0%
Cantidad de puntos de atención a través del cajero corresponsal
Cantidad de agencias terminadas (apertura de agencias Vraem
2013)
Grado de avance de las actividades del proyecto (Banca Celular)
Número
1,000
1,654
100.0%
Unidad
8
6
75.0%
100.00
70.00
70.0%
Cantidad de oficinas especiales implementadas
Número
20
15
75.0%
Cantidad de agencias terminadas (apertura de agencias 2013)
Grado de avance de las actividades del proyecto (apertura de
agencias 2013)
Grado de avance actividades del proyecto (tarjeta de crédito)
Unidad
5
3
60.0%
100.00
100.00
100.0%
Cantidad de cajeros automáticos que incrementan la red de cajeros
Grado de avance de las actividades del proyecto (adquisición cajeros
automáticos sistema de video grabación digital)
Cantidad de nuevos productos y servicios implementados
Cantidad de estudios de las necesidades de los clientes
Calidad del servicio de atención al cliente del canal agencias
Cantidad de agencias remodeladas (remodelación de agencias 2013)
Grado de avance en la implementación del nuevo core bancario
Ejecución proyectos comprometidos (portafolio de proyectos PETI
2013)
Grado de avance de las actividades del proyecto (hardw are para
solución de cajeros automáticos)
Grado de avance de las actividades del proyecto (modernización de
procesos contables y de gestión)
Grado de avance de las actividades del proyecto (plataforma banca
de seguros)
Cantidad de trabajadores capacitados con la difusión del código de
ética del BN
Implementación del Sistema de Control Interno basado en COSO
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
2,500.00
3,870.00
100.0%
60
60
100.0%
40.00
52.00
100.0%
Número
3
3
100.0%
Número
Grado de
Satisfacción
8
24
100.0%
4.3
3.8
88.4%
10
10
100.0%
Porcentaje
Número
35.00
32.00
91.4%
Porcentaje
100.00
90.00
90.0%
Porcentaje
100.00
80.00
80.0%
Porcentaje
10.00
13.69
100.0%
Porcentaje
50.00
45.00
90.0%
Número
1,700
1,756
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cantidad de procesos rediseñados (rediseño de procesos core)
Número
19
27
100.0%
Cantidad de procesos implementados (rediseño de procesos core)
Número
15
25
100.0%
Cantidad de personas capacitadas para el perfil requerido
Número
269
269
100.0%
100.00
81.00
81.0%
2
2
100.0%
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
92.9%
Implementación del código de buen gobierno corporativo - CBGC
Obtención de una calificación pública de riesgo para el BN
Grado de cumplimiento de la directiva de transparencia
BN
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Porcentaje
Asignación de
Rating
Porcentaje
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
BN
EJECUCIÓN
2012
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
MARCO
2013
EJECUCIÓN
2013
RUBRO
12,717,701,392
0
4,938,598,825
4,138,179,549
283,239,745
9,208,195,723
0
5,888,508,988
4,247,145,211
294,770,795
12,313,289,779
0
6,684,784,358
5,637,433,285
382,987,523
0
0
0
0
20,852,487
64,351,431
85,268,086
22,248,191,515
0
1,449,245,130
0
35,128,024
164,351,431
134,951,486
19,973,051,658
0
2,288,646,651
0
102,566,487
113,123,260
153,629,769
25,387,814,461
0
1,306,456,846
0
0
0
0
0
0
296,963,574
20,932,451
0
1,644,794
1,768,785,949
24,016,977,464
66,182,473,145
0
0
18,933,056,555
0
378,815,554
21,304,459
0
1,691,234
2,690,457,898
22,663,509,556
0
0
0
17,665,151,485
0
290,561,542
34,281,055
0
1,184,674
1,632,484,117
27,020,298,578
69,088,565,115
0
0
22,227,280,142
0
382,939,774
346,323,189
358,315,097
0
252,354,984
0
0
0
0
128,190,974
19,696,542,287
0
2,155,331,840
0
294,011,744
0
0
0
192,874,115
92,933,495
18,591,294,028
0
2,083,774,032
0
230,828,092
0
0
0
0
207,143,436
23,023,566,767
0
2,076,159,030
0
0
0
0
102,270,981
0
0
2,257,602,821
21,954,145,108
0
1,000,000,000
952,198
350,000,000
43,075,876
1,983,845
666,820,437
2,062,832,356
24,016,977,464
66,182,473,145
0
107,819,541
0
0
2,191,593,573
20,782,887,601
0
1,000,000,000
952,198
350,000,000
37,203,022
-7,561,719
500,028,454
1,880,621,955
22,663,509,556
0
0
128,814,174
0
0
2,204,973,204
25,228,539,971
0
1,000,000,000
1,452,198
350,000,000
-140,847,607
-8,193,336
589,347,352
1,791,758,607
27,020,298,578
69,088,565,115
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
2012
1,066,942,523
316,535,444
0
MARCO
2013
1,071,058,204
204,659,358
0
EJECUCIÓN
2013
1,116,748,190
234,275,102
0
0
0
0
87,056,768
111,117,099
552,233,212
0
0
0
51,541,892
51,533,738
0
167,985,535
98,302,810
600,110,501
0
0
0
35,720,317
35,718,040
0
174,397,205
98,489,984
609,585,899
0
0
0
39,595,894
39,591,339
0
8,154
2,277
4,555
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,015,400,631
-16,583,759
998,816,872
598,102,944
3,479,520
2,849,054
591,774,370
69,732,863
2,667
7,451
0
69,722,745
0
0
0
0
0
1,035,337,887
-22,936,524
1,012,401,363
611,277,120
4,088,267
2,725,763
604,463,090
69,063,108
2,432
3,726
0
69,056,950
0
0
0
0
0
1,077,152,296
-24,538,842
1,052,613,454
627,258,220
4,595,566
3,099,196
619,563,458
82,283,608
2,432
5,602
0
82,275,574
1,527,186,953
1,554,615,375
1,597,588,066
86,143,315
63,163,073
54,966,112
0
0
0
0
0
0
0
31,077,803
0
0
0
55,055,718
9,794
1,613,330,268
782,852,006
532,955,071
208,680,051
41,216,884
-47,746,080
782,732,182
-32,975,384
3,278,814
11,305,185
0
3,610,742
0
0
0
48,000,000
11,552,331
1,617,778,448
843,828,995
520,249,213
272,902,082
50,677,700
-57,205,854
716,743,599
82,421,491
6,293,974
285,919
0
61,672
0
0
0
49,427,488
5,476,952
1,652,554,178
846,738,131
536,013,915
242,869,578
67,854,638
-47,373,478
758,442,569
41,461,357
6,401,591
-9,148,346
122
0
0
0
0
0
426,498
0
0
17,843,089
121,676
749,756,798
83,363,645
89,837,448
6,473,803
859,033
0
0
20,215,118
54,767,447
634,322,108
4,264,893
7,194,430
2,929,537
716,198
-500,517
0
43,816,305
176,126
716,981,212
8,045,838
21,624,675
13,578,837
833,120,443
638,587,001
725,027,050
166,300,006
666,820,437
138,558,547
500,028,454
135,679,698
589,347,352
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
RUBRO
2012
INGRESOS DE OPERACION
5,733,653,513
Venta de Bienes y Servicios
0
Ingresos Financieros
1,797,671,550
Ingresos por participacion o dividendos
1,419,676
Donaciones
0
Ingresos Complementarios
0
Retenciones de tributos
0
Otros
3,934,562,287
EGRESOS DE OPERACION
4,691,391,140
Compra de Bienes
9,131,893
Gastos de personal
424,451,088
Servicios prestados por terceros
136,430,024
Tributos
41,347,554
Por Cuenta Propia
41,347,554
Por Cuenta de Terceros
0
Gastos diversos de Gestion
46,078,046
Gastos Financieros
90,416,416
Otros
3,943,536,119
FLUJO OPERATIVO
1,042,262,373
INGRESOS DE CAPITAL
432,317,305
Aportes de Capital
0
Ventas de activo fijo
0
Otros
432,317,305
GASTOS DE CAPITAL
2,128,974,062
Presupuesto de Inversiones - FBK
43,125,513
Proyecto de Inversion
0
Gastos de capital no ligados a proyectos
43,125,513
Inversion Financiera
2,085,848,549
Otros
0
TRANSFERENCIAS NETAS
-1,665,014
Ingresos por Transferencias
0
Egresos por Transferencias
1,665,014
SALDO ECONOMICO
-656,059,398
FINANCIAMIENTO NETO
0
Financiam iento Externo Neto
0
Financiam iento largo plazo
0
Desembolsos
0
Servicios de Deuda
0
Amortizacion
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
Financiam iento corto plazo
0
Desembolsos
0
Servicio de la Deuda
0
Amortizacion
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
Financiam iento Interno Neto
0
Financiam iento Largo PLazo
0
Desembolsos
0
Servicio de la Deuda
0
Amortizacion
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
Financiam iento Corto Plazo
0
Desembolsos
0
Servicio de la Deuda
0
Amortizacion
0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
FLUJO NETO DE CAJA
-656,059,398
SALDO INICIAL DE CAJA
13,373,760,790
SALDO FINAL DE CAJA
12,717,701,390
BN
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
MARCO
2013
7,157,637,270
0
1,756,598,579
954,291
0
0
0
5,400,084,400
9,562,412,633
12,793,784
444,495,682
203,906,495
50,689,473
50,689,473
0
50,776,912
44,469,723
8,755,280,564
-2,404,775,363
749,992,138
0
0
749,992,138
1,853,222,444
153,320,143
65,589,937
87,730,206
1,699,902,301
0
-1,500,000
0
1,500,000
-3,509,505,669
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3,509,505,669
12,717,701,392
9,208,195,723
EJECUCIÓN
2013
9,271,743,998
0
1,929,235,194
1,322,699
0
0
0
7,341,186,105
7,882,453,618
8,893,864
432,810,643
181,061,381
67,866,781
67,866,781
0
47,690,974
163,569,263
6,980,560,712
1,389,290,380
315,047,201
0
0
315,047,201
2,107,867,940
46,635,206
4,860,857
41,774,349
2,061,232,734
0
-881,254
0
881,254
-404,411,613
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-404,411,613
12,717,701,392
12,313,289,779
EJECUCIÓN
RUBRO
2012
1. INGRESOS
1,799,091,226
1.1 Venta de bienes
0
1.2 Venta de servicios
0
1.3 Ingresos financieros
1,193,809,913
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
1,419,676
1.5 Ingresos complementarios
0
1.6 Otros
603,861,637
2. EGRESOS
998,330,604
2.1. Compra de bienes
9,131,893
2.1.1
Insumos y suministros
8,134,685
2.1.2
Combustibles y lubricantes
997,208
2.1.3
Otros
0
2.2. Gastos de personal (GIP)
581,022,947
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
341,114,781
2.2.1.1 Básica (GIP)
205,737,320
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
20,061,499
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
42,114,762
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
52,325,223
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
20,875,977
2.2.1.6 Otros (GIP)
0
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
22,664,526
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
21,159,592
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
358,510
2.2.5. Capacitación (GIP)
1,115,054
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
184,771,781
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
9,838,703
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
210,026
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
3,267,712
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
238,363
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
0
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
1,288,290
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
498,231
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
0
2.2.7.10 Otros (GIP)
4,336,081
2.3. Servicios prestados por terceros
136,430,024
2.3.1. Transporte y almacenamiento
2,721,156
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
29,374,914
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
6,063,525
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
1,240,666
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2,572,540
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
1,099,460
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
1,150,859
2.3.4 Mantenimiento y reparación
20,560,281
2.3.5 Alquileres
14,485,895
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
24,971,447
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
15,291,302
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
9,680,145
2.3.7 Publicidad y publicaciones
5,099,169
2.3.8 Otros
33,153,637
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
1,602,614
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
20,319,773
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
11,231,250
2.4. Tributos
41,347,554
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
41,498
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
41,306,056
2.5. Gastos diversos de gestión
46,078,046
2.5.1. Seguros
4,822,655
2.5.2. Viáticos (GIP)
6,247,208
2.5.3. Gastos de representación
76,330
2.5.4 Otros
34,931,853
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
30,933,992
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
3,997,861
2.6. Gastos financieros
90,416,416
2.7 Otros
93,903,724
RESULTADO DE OPERACIÓN
800,760,622
3. GASTOS DE CAPITAL
43,125,513
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
43,125,513
3.1.1 Proyectos de inversión
0
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
43,125,513
3.2. Inversión financiera
0
3.3. Otros
0
4. INGRESOS DE CAPITAL
0
4.1 Aportes de capital
0
4.2 Ventas de activo fijo
0
4.3 Otros
0
5. TRANSFERENCIAS NETAS
-1,665,014
5.1 Ingresos por Transferencias
0
5.2 Egresos por Transferencias
1,665,014
RESULTADO ECONOMICO
755,970,095
6. FINANCIAMIENTO NETO
0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
0
6.1.1.1 Desembolsos
0
6.1.1.2 Servicio de la deuda
0
6.1.1.2.1 Amortización
0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
0
6.1.2.1 Desembolsos
0
6.1.2.2 Servicio de la deuda
0
6.1.2.2.1 Amortización
0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
0
6.2.1.1 Desembolsos
0
6.2.1.2 Servicio de la deuda
0
6.2.1.2.1 Amortización
0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
0
6.2.2.1 Desembolsos
0
6.2.2.2 Servicio de la deuda
0
6.2.2.2.1 Amortización
0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
SALDO FINAL
755,970,095
GIP - TOTAL
671,161,506
Impuesto a la Renta
108,598,524
MARCO
2013
1,757,552,870
0
0
1,141,719,283
954,291
0
614,879,296
1,069,962,254
12,793,784
11,677,780
1,116,004
0
626,331,359
364,367,278
214,952,666
21,334,625
43,922,505
62,876,249
21,281,233
0
23,347,238
21,802,737
413,000
1,735,000
181,835,677
32,830,429
250,000
3,599,092
1,044,631
0
113,622
0
500,000
0
21,703,500
5,619,584
203,906,495
4,706,347
36,820,347
10,853,690
1,351,079
4,918,695
2,970,814
1,613,102
28,874,681
18,225,373
35,914,713
22,642,547
0
13,272,166
15,109,191
53,402,153
1,908,151
0
21,489,788
30,004,214
50,689,473
46,445
50,643,028
50,776,912
7,204,880
6,627,077
168,100
36,776,855
32,081,833
4,695,022
44,469,723
80,994,508
687,590,616
153,320,143
153,320,143
65,589,937
87,730,206
0
0
0
0
0
0
-1,500,000
0
1,500,000
532,770,473
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
532,770,473
735,206,611
145,027,801
EJECUCIÓN
2013
1,930,557,893
0
0
1,297,430,377
1,322,699
0
631,804,817
1,176,793,484
8,893,864
7,879,677
1,014,187
0
613,326,613
350,150,327
205,378,937
20,980,724
42,697,097
60,960,830
20,132,739
0
22,487,403
20,992,594
397,375
1,497,534
180,515,970
37,285,410
152,053
3,599,092
871,927
0
140,895
0
495,615
0
27,152,272
4,873,556
181,061,381
2,654,057
35,051,299
7,009,263
1,215,926
3,022,031
1,593,343
1,177,963
22,899,586
17,923,893
34,392,982
21,859,509
0
12,533,473
14,084,335
47,045,966
1,674,024
0
20,130,903
25,241,039
67,866,781
51,623
67,815,158
47,690,974
6,939,994
5,297,770
135,134
35,318,076
31,422,604
3,895,472
163,569,263
94,384,608
753,764,409
46,635,206
46,635,206
4,860,857
41,774,349
0
0
0
0
0
0
-881,254
0
881,254
706,247,949
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
706,247,949
713,254,159
142,148,952
-6-