Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.
(ELECTRO PUNO S.A.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 01.11.1999. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 99.6% y de privados de 0.4%,
y sus títulos se transan en la BVL.
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
El coeficiente de electrificación de 90% alcanzado al III
trimestre 2012, aproximadamente 2% por encima de la
meta esperada, le representó a la empresa atender un
total de 305,430 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
260,754
275,099
286,795
229,904
88%
86%
305,430
90%
82%
73%
El Mercado
2008
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 0.7% del total de
la venta de energía a los clientes finales al III trimestre
2012 (25,026 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
2009
Clientes
2010
2011
III Trim 12
Coef. Electrificación
Entre sus principales clientes figuran Consorcio de
Ingenieros Ejecutores Mineros, EPS Sedajuliaca,
Municipalidad Provincial de Carabaya y EPS Empresa
Municipal de Saneamiento Básico de Puno, que
representan en conjunto el 10% de la venta de energía
de la empresa.
El Plan Operativo
Regulado
El plan operativo al III trimestre 2012 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
90%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
0%
Libre
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el III trimestre
2012 han estado soportadas principalmente en la
compra de energía del SEIN mediante un contrato de
suministro suscrito con la empresa SN Power, aunado a
la producción propia efectuada a través de la CH Chijisia
que alcanza una potencia instalada de 3.7 MW y efectiva
de 3.4 MW.
Compra y Venta de Energía
Procesos certificados y recertificados (0%), debido a que
la empresa decidió priorizar sus recursos hacia otras
actividades postergando la auditoría de certificación para
los siguientes meses del año.
Gestión de reclamos (76%), debido a que durante la
última semana se recibieron más reclamos de los
esperados, los cuales se encuentran aún en plazo de
atención.
(En GWh)
146
III Trim 08
157
170
140
III Trim 09
III Trim 10
171
153
135
Compra
Hechos Relevantes
213
194
166
III Trim 11
El 06.09.2012 se recibió la obra “Construcción y
reconfiguración de Líneas Trifásicas en 22.9 kV desde la
SET de Huancané hasta las redes existentes”, la cual
beneficiará a 6,000 pobladores.
III Trim 12
Evaluación Financiera
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
1
GWh
212.70
12.18
5.77
0.27
218.83
Respecto al III trimestre 2011, los activos
(S/. 295.5 MM) aumentaron en 7%, debido
principalmente al mayor nivel de efectivo, asociado a la
transferencia del MEM para la ejecución de obras en
zonas urbano marginales y la postergación del pago de
dividendos a los accionistas correspondiente al ejercicio
económico 2011.
Fuente: Estadística Eléctrica N° 08, Ago.-Set. 2012, Web MEM.
Electro Puno S.A.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
El saldo final de caja (S/. 29.6 MM) fue mayor en 19% a
su marco, debido principalmente a retrasos en la
liquidación y ejecución de sus proyectos de ampliación,
remodelación y adecuación de sus redes de distribución.
Activos
(En MM de S/.)
231
230
Evaluación Presupuestaria
64
46
III Trim 11
Corriente
Los ingresos operativos (S/. 94.5 MM) se ejecutaron en
102% respecto a su marco, debido principalmente a los
mayores ingresos por servicios complementarios,
asociados a la incorporación de nuevos clientes.
III Trim 12
No Corriente
Los pasivos (S/. 32.3 MM) aumentaron en 9%, debido
principalmente al mayor fondo de mantenimiento y
reposición y a las obras recibidas con cargo al pago de
contribuciones reembolsables con terceros.
El patrimonio (S/. 263.2 MM) fue mayor en 7%, debido a
que la empresa no ha pagado los dividendos del ejercicio
económico 2011, lo que aumenta su resultado
acumulado al III trimestre 2012.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
263
247
Los egresos operativos (S/. 63.7 MM) se ejecutaron en
98% respecto a su marco, debido a que algunos pagos a
terceros están presentando retrasos ante demoras en la
presentación de liquidaciones y/o comprobantes de pago
por parte de las empresas contratadas por los servicios
prestados.
Los gastos de capital (S/. 10.6 MM) se ejecutaron en
73% respecto a su marco, debido principalmente a
retrasos en la liquidación y ejecución de sus proyectos
de ampliación, remodelación y adecuación de sus redes
de distribución.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
14
11
17
19
13
12
III Trim 11
6
III Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
5
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 85.3 MM)
se incrementaron en 18%, debido a la mayor venta de
energía registrada, ante el aumento de sus clientes, y a
una mejora tarifaria.
El costo de ventas (S/. 59.6 MM) se incrementó en
16%, debido a la mayor compra de energía para atender
el crecimiento de la demanda e incorporación de nuevos
clientes.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 10.2 MM)
aumentó en 80%, debido principalmente a los mayores
ingresos por ventas de energía anteriormente
mencionados.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
III Trim 11
III Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 20.2 MM) se ejecutó en
154% respecto a su marco, debido principalmente a los
mayores ingresos por servicios complementarios y los
menores gastos de capital anteriormente mencionados.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 12.5 MM) se
ejecutó en 92% respecto a su marco, debido
principalmente a que se encuentra pendiente el pago a
los contratistas de servicios comerciales ante demoras
en la presentación de las liquidaciones por los trabajos
realizados.
Población Laboral
85
72
Planilla
151
8
14
6
III Trim 11
Ingresos
10
Servicios de
Terceros
46
III Trim 12
Ganancia (Pérdida) Operativa
Locadores
11
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Pensionistas: 10
Ratios Financieros
III Trim 11
III Trim 12
Var.
Liquidez
2.68
4.85

Solvencia
0.120
0.123

Electro Puno S.A.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011 AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012
10,643
12,411
12,179
10,643
12,411
12,179
383
369
274
193,534
210,201
212,702
6,289
6,306
5,773
197,888
216,306
219,107
153,184
168,503
170,914
153,184
168,503
170,914
335.38
335.03
352.92
4
4
4
3
3
3
282,620
296,153
305,430
87.38
87.91
89.71
8.09
11.36
6.74
2
0
0
27.47
25.62
29.88
161
4
7
66
65
19
10
34
34
10
10
53
268
174
4
6
75
70
19
0
34
34
9
9
52
269
151
4
6
57
65
19
11
46
46
10
10
50
268
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
3.00
4.80
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
13.40
15.39
100.0%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
85.50
73.35
85.8%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
3.85
4.51
85.4%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
11.25
11.27
99.8%
0
0
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Número
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012 CUMPLIMIENTO
3.00
3.87
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
15.00
9.81
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
7.50
5.33
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
89.00
67.50
75.8%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
64.00
55.00
85.9%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
89.50
89.52
100.0%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.23
99.2%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
75.00
0.00
0.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
75.00
58.00
77.3%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
90.5%
Electro Puno S.A.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
VAR %
19,100,877
0
10,439,510
2,204,939
42,427
13,586,829
0
0
0
937,109
0
46,311,691
29,632,342
0
14,890,640
7,554,582
83,341
10,168,402
0
0
884,216
846,412
0
64,059,935
55.1
0.0
42.6
242.6
96.4
-25.2
0.0
0.0
0.0
-9.7
0.0
38.3
0
0
0
0
0
0
0
228,485,298
730,833
391,735
0
452,344
230,060,210
276,371,901
0
0
0
0
0
0
0
0
230,128,466
339,003
529,780
0
485,599
231,482,848
295,542,783
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.7
-53.6
35.2
0.0
7.4
0.6
6.9
0.0
0
0
10,279,015
7,028,055
0
0
0
0
0
0
17,307,070
0
0
6,767,741
2,403,243
2,289,373
0
0
0
1,751,350
0
13,211,707
0.0
0.0
-34.2
-65.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-23.7
0
7,471,030
2,278,665
0
0
2,504,965
0
0
0
12,254,660
29,561,730
13,478,153
0
0
0
0
3,462,377
2,187,236
0
0
19,127,766
32,339,473
0.0
-100.0
-100.0
0.0
0.0
38.2
0.0
0.0
0.0
56.1
9.4
129,775,547
0
109,419,543
0
1,474,480
0
6,140,601
0
246,810,171
276,371,901
0
129,775,547
0
114,533,543
0
2,204,127
0
16,690,093
0
263,203,310
295,542,783
0
0.0
0.0
4.7
0.0
49.5
0.0
171.8
0.0
6.6
6.9
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012 EJEC %
106,168,971
108,331,598
102.0
81,851,013
82,604,746
100.9
320,681
318,579
99.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
12,640,684
13,856,935
109.6
11,356,593
11,551,338
101.7
85,363,421
89,622,440
105.0
52,259,986
54,981,897
105.2
5,375,656
5,882,043
109.4
9,552,632
8,763,031
91.7
15,125,554
15,925,061
105.3
15,082,963
15,888,338
105.3
42,591
36,723
86.2
895,824
1,357,461
151.5
34,432
30,669
89.1
504,435
504,435
100.0
1,614,902
2,177,843
134.9
20,805,550
18,709,158
89.9
2,580,000
5,114,000
198.2
0
0
0.0
0
0
0.0
2,580,000
5,114,000
198.2
16,770,727
12,466,696
74.3
15,256,259
10,395,355
68.1
12,957,503
9,728,338
75.1
2,298,756
667,017
29.0
0
0
0.0
1,514,468
2,071,341
136.8
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
6,614,823
11,356,462
171.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
6,614,823
11,356,462
171.7
18,275,880
18,275,880
100.0
24,890,703
29,632,342
119.0
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
0
72,374,358
72,374,358
51,510,231
20,864,127
7,216,018
4,045,858
0
85,310,192
85,310,192
59,637,315
25,672,877
7,111,524
3,847,726
VAR %
0.0
17.9
17.9
15.8
23.0
-1.4
-4.9
0
0
0.0
8,782
1,869,713
7,741,320
358,293
0
10,255
2,662
244,671
759,460
14,198,838
326,137
24,070
0
7,358
2,686.1
-59.4
83.4
-9.0
0.0
-100.0
176.4
0
0
0.0
0
0
0.0
8,086,696
14,541,687
79.8
2,426,009
4,362,506
79.8
5,660,687
10,179,181
79.8
0
0
0.0
5,660,687
10,179,181
79.8
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
Electro Puno S.A.A.
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012
92,563,915
94,474,664
0
0
82,135,447
82,604,748
323,147
318,579
0
0
0
0
0
0
0
0
10,105,321
11,551,337
65,024,169
63,698,216
45,440,312
46,648,300
44,539,141
45,961,581
480,000
436,471
421,171
250,248
7,928,067
7,463,125
6,212,634
6,042,242
3,751,884
3,886,730
1,219,566
1,082,024
748,124
714,007
236,927
224,335
24,850
21,228
231,283
113,918
458,986
371,453
414,613
410,707
73,330
55,510
66,488
36,239
0
0
702,016
546,974
0
0
190,000
115,560
60,152
59,658
15,225
16,286
0
0
0
30,712
48,038
12,492
85,000
0
303,601
312,266
8,368,851
6,522,938
186,805
130,651
224,675
160,014
1,147,217
1,011,801
249,600
229,812
0
0
392,019
453,019
505,598
328,970
1,313,834
980,838
28,130
29,892
1,165,736
1,129,605
1,084,893
1,047,005
0
0
80,843
82,600
171,104
110,464
4,131,350
2,969,673
7,979
6,979
3,259,274
2,790,699
36,150
16,550
827,947
155,445
1,084,744
1,098,082
34,164
13,816
1,050,580
1,084,266
2,189,296
1,126,424
1,626,548
615,642
87,555
89,601
20,000
950
455,193
420,231
20,180
9,569
435,013
410,662
12,899
7,388
0
182,105
0
182,105
0
0
0
649,854
27,539,746
30,776,448
14,461,875
10,615,644
14,336,875
10,615,644
12,446,965
9,927,924
1,889,910
687,720
0
0
125,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,077,871
20,160,804
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,077,871
20,160,804
13,652,158
12,517,929
0
0
0
0
NIVEL
EJEC %
102.1
0.0
100.6
98.6
0.0
0.0
0.0
0.0
114.3
98.0
102.7
103.2
90.9
59.4
94.1
97.3
103.6
88.7
95.4
94.7
85.4
49.3
80.9
99.1
75.7
54.5
0.0
77.9
0.0
60.8
99.2
107.0
0.0
0.0
26.0
0.0
102.9
77.9
69.9
71.2
88.2
92.1
0.0
115.6
65.1
74.7
106.3
96.9
96.5
0.0
102.2
64.6
71.9
87.5
85.6
45.8
18.8
101.2
40.4
103.2
51.5
37.8
102.3
4.8
92.3
47.4
94.4
57.3
0.0
0.0
0.0
0.0
111.8
73.4
74.0
79.8
36.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
154.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
154.2
91.7
0.0
0.0
-5-