Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.
(ELECTRO PUNO S.A.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 01.11.1999. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 99.6% y de privados de 0.4%,
y sus títulos se transan en la BVL.
El coeficiente de electrificación de 89% alcanzado al II
trimestre 2012, aproximadamente 1% por encima de la
meta esperada, le representó a la empresa atender un
total de 295,427 clientes.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
260,754
275,099
286,795
295,427
88%
89%
2011
II Trim 12
229,904
86%
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
73%
El Mercado
2008
82%
2009
Clientes
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 0.7% del total de
la venta de energía a los clientes finales al II trimestre
2012 (16,672 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
2010
Coef. Electrificación
Entre sus principales clientes figuran Consorcio de
Ingenieros Ejecutores Mineros, EPS Sedajuliaca,
Municipalidad Provincial de Carabaya y EPS Empresa
Municipal de Saneamiento Básico de Puno, que
representan en conjunto el 11% de la venta de energía
de la empresa.
100%
El Plan Operativo
Regulado
El plan operativo al II trimestre 2012 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
89%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
0%
Libre
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa durante el II trimestre
2012 han estado soportadas principalmente en la
compra de energía del SEIN mediante un contrato de
suministro suscrito con la empresa SN Power, aunado a
la producción propia efectuada a través de la CH Chijisia
que alcanza una potencia instalada de 3.7 MW y efectiva
de 3.4 MW.
Procesos certificados y recertificados (0%), debido a que
la empresa decidió priorizar sus recursos hacia otras
actividades postergando la auditoría de certificación para
los siguientes meses del año.
Gestión de reclamos (63%), debido a que durante la
última semana se recibieron más reclamos de los
esperados, los cuales se encuentran aún en plazo de
atención.
Hechos Relevantes
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
138
124
104
90
II Trim 08
100
108
92
II Trim 09
87
II Trim 10
Compra
111
98
II Trim 11
II Trim 12
Evaluación Financiera
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
GWh
138.10
(+) Energía generada en centrales propias
9.73
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
3.69
0.19
Energía entregada a distribución
1
 El 16.05.2012 se otorgó la buena pro para la ejecución
de la obra de ampliación de redes de distribución
primaria y secundaria dentro del área de concesión de
la empresa, por el monto de S/. 3 MM.
 Mediante AD N° 02-415/2012 se designó al nuevo Jefe
de Asesoría Legal.
143.94
Respecto al II trimestre 2011, los activos
(S/. 290.9 MM) aumentaron en 5%, debido
principalmente a la ejecución de obras de electrificación
rural, la recepción de nuevas obras con cargo al pago de
contribuciones reembolsables y el mayor nivel de
efectivo. Esto último por una transferencia del MEM para
la ejecución de obras en zonas urbano marginales y la
postergación del pago de dividendos a los accionistas
correspondiente al ejercicio económico 2011.
Fuente: Estadística Eléctrica N° 06, Mayo - Junio 2012, Web MEM.
Electro Puno S.A.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
El saldo final de caja (S/. 24.6 MM) fue mayor en 57% a
su marco, debido principalmente a retrasos en la
liquidación y ejecución de sus proyectos de ampliación,
remodelación y adecuación de sus redes de distribución,
así como por el pago pendiente de dividendos.
Activos
(En MM de S/.)
233
228
Evaluación Presupuestaria
58
49
II Trim 11
Corriente
II Trim 12
No Corriente
Los pasivos (S/. 35.8 MM) aumentaron en 17%, debido
principalmente al mayor fondo de mantenimiento y
reposición y a las obras recibidas con cargo al pago de
contribuciones reembolsables con terceros.
El patrimonio (S/. 255.1 MM) fue mayor en 4%, debido a
que la empresa no ha pagado los dividendos del ejercicio
económico 2011, lo que aumenta su resultado
acumulado al II trimestre 2012.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los ingresos operativos (S/. 64.1 MM) se ejecutaron en
113% respecto a su marco, debido a que el volumen de
venta de energía eléctrica y el precio medio de venta
fueron mayores a los previstos en la formulación.
Los egresos operativos (S/. 40.3 MM) se ejecutaron en
106% respecto a su marco, debido a la mayor compra de
energía para atender la demanda, la adquisiciones de
materiales eléctricos.
Los gastos de capital (S/. 7.2 MM) se ejecutaron en
69% respecto a su marco, debido principalmente a
retrasos en la liquidación y ejecución de sus proyectos
de ampliación, remodelación y adecuación de sus redes
de distribución.
255
246
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
10
7
19
19
17
11
4
II Trim 11
3
II Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 55.6 MM)
se incrementaron en 17%, debido a la mayor venta de
energía registrada, ante el aumento de sus clientes, y a
una mejora tarifaria.
El costo de ventas (S/. 38.6 MM) se incrementó en
18%, debido a la mayor compra de energía para atender
el crecimiento de la demanda e incorporación de nuevos
clientes.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 6.9 MM)
aumentó en 35%, debido principalmente a los mayores
ingresos por ventas de energía anteriormente
mencionados.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
II Trim 11
II Trim 12
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 16.7 MM) se ejecutó en
196% respecto a su marco, debido principalmente a los
mayores ingresos por venta de energía y los menores
gastos de capital anteriormente mencionados.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 7.4 MM) se
ejecutó en 87% respecto a su marco, debido
principalmente a que se encuentra pendiente la
contratación de personal temporal autorizado por
FONAFE, el pago a los contratistas de servicios
comerciales y porque aún no se ha aplicado el programa
de retiro voluntario previsto.
Población Laboral
56
48
7
10
5
II Trim 11
Ingresos
Planilla
154
7
II Trim 12
Ganancia (Pérdida) Operativa
Locadores
30
Servicios de
Terceros
34
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Pensionistas: 10
Ratios Financieros
II Trim 11
II Trim 12
Var.
Liquidez
2.56
3.52

Solvencia
0.12
0.14

Electro Puno S.A.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011 AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012
8,047
9,715
9,728
8,047
9,715
9,728
254
246
185
123,688
134,340
138,097
4,307
4,030
3,695
127,428
140,025
144,129
98,379
108,217
111,322
98,379
108,217
111,322
335.61
335.03
350.29
4
4
4
3
3
3
280,740
294,142
295,427
87.22
87.82
88.55
13.50
11.69
7.46
2
0
0
28.95
26.25
29.21
160
4
6
66
65
19
10
34
34
11
11
43
258
172
4
6
73
70
19
0
34
34
9
9
52
267
154
4
6
59
66
19
30
34
34
10
10
51
279
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
2.00
3.42
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
13.20
17.27
100.0%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
85.00
70.50
82.9%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
3.90
4.55
85.7%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
11.50
11.40
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
0
0
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
10.00
5.03
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
5.00
2.72
100.0%
Gestión de reclamos
Porcentaje
88.00
55.21
62.7%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
63.00
55.00
87.3%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
89.00
88.55
99.5%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
98.78
98.8%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
50.00
0.00
0.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
50.00
33.00
66.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
50.00
64.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
89.1%
Electro Puno S.A.A.
Número
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 CUMPLIMIENTO
2.00
2.77
100.0%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
VAR %
19,085,670
0
11,234,627
2,264,609
38,191
13,759,427
0
0
0
14,597
0
46,397,121
24,643,235
0
14,712,292
6,106,561
81,203
9,833,394
0
0
1,479,017
1,340,263
0
58,195,965
29.1
0.0
31.0
169.7
112.6
-28.5
0.0
0.0
0.0
9,081.8
0.0
25.4
0
0
0
0
0
0
0
226,740,302
730,833
2,525,128
0
441,455
230,437,718
276,834,839
0
0
0
0
0
0
0
0
231,374,889
339,003
529,780
0
479,598
232,723,270
290,919,235
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2.0
-53.6
-79.0
0.0
8.6
1.0
5.1
0.0
0
0
9,934,449
9,169,962
0
0
0
0
0
0
19,104,411
0
0
9,778,833
6,760,614
0
0
0
0
0
0
16,539,447
0.0
0.0
-1.6
-26.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-13.4
6,697,274
0
2,278,665
0
0
2,504,965
0
0
0
11,480,904
30,585,315
13,613,219
0
2,187,236
0
0
3,462,377
0
0
0
19,262,832
35,802,279
103.3
0.0
-4.0
0.0
0.0
38.2
0.0
0.0
0.0
67.8
17.1
129,775,547
0
109,419,543
0
1,474,480
0
5,579,954
0
246,249,524
276,834,839
0
129,775,547
0
109,419,543
0
2,204,126
0
13,717,740
0
255,116,956
290,919,235
0
0.0
0.0
0.0
0.0
49.5
0.0
145.8
0.0
3.6
5.1
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012 EJEC %
64,196,706
72,969,052
113.7
50,846,389
56,491,711
111.1
232,037
179,607
77.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
7,324,915
8,843,889
120.7
5,793,365
7,453,845
128.7
48,483,147
60,608,329
125.0
25,696,532
37,716,124
146.8
2,455,212
3,956,050
161.1
4,950,064
5,712,794
115.4
13,630,417
10,434,273
76.6
13,509,330
10,414,571
77.1
121,087
19,702
16.3
1,655,198
738,930
44.6
10,074
29,395
291.8
0
504,435
0.0
85,650
1,516,328
1,770.4
15,713,559
12,360,723
78.7
0
2,580,000
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
2,580,000
0.0
10,413,138
8,573,368
82.3
10,333,138
7,118,900
68.9
10,283,138
6,584,171
64.0
50,000
534,729
1,069.5
20,000
0
0.0
60,000
1,454,468
2,424.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,300,421
6,367,355
120.1
-176,830
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-176,830
0
0.0
-176,830
0
0.0
0
0
0.0
176,830
0
0.0
168,864
0
0.0
7,966
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,123,591
6,367,355
124.3
10,550,503
18,275,880
173.2
15,674,094
24,643,235
157.2
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2011
0
47,553,170
47,553,170
32,790,617
14,762,553
4,149,345
2,485,220
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
0
55,645,568
55,645,568
38,616,801
17,028,767
4,611,474
2,532,519
VAR %
0.0
17.0
17.0
17.8
15.4
11.1
1.9
0
0
0.0
3,515
1,094,423
7,037,080
257,468
4,984
8,133
1,505
233,481
509,097
9,609,158
177,461
33,774
0
6,104
6,542.4
-53.5
36.6
-31.1
577.6
-100.0
305.6
0
0.0
0
0
0.0
7,289,894
9,814,289
34.6
2,186,968
2,944,287
34.6
5,102,926
6,870,002
34.6
0
0
0.0
5,102,926
6,870,002
34.6
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del Ejercicio
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del Ejercicio
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
Electro Puno S.A.A.
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2012
56,871,791
64,125,165
0
0
50,846,389
56,491,713
232,037
179,607
0
0
0
0
0
0
0
0
5,793,365
7,453,845
37,956,915
40,273,309
25,696,532
29,736,884
25,190,540
29,238,011
290,002
307,600
215,990
191,273
5,008,348
4,387,812
3,734,089
3,531,469
2,455,212
2,280,143
527,958
536,940
492,564
474,084
162,408
154,899
19,566
14,841
76,381
70,562
335,106
241,542
276,084
265,115
60,060
36,400
10,267
18,957
0
0
592,742
294,329
0
0
108,208
0
39,852
39,691
11,418
6,993
0
0
250,000
30,712
50,116
10,142
0
0
133,148
206,791
4,950,065
3,825,347
216,246
72,250
159,546
112,505
507,002
654,331
57,000
140,712
0
0
150,000
316,256
300,002
197,363
889,841
524,475
10,200
16,829
717,252
748,429
667,752
691,655
0
0
49,500
56,774
179,998
54,753
2,269,980
1,641,775
2,550
5,221
2,114,928
1,513,310
30,000
16,550
122,502
106,694
636,698
1,010,327
29,100
10,514
607,598
999,813
1,655,198
725,207
1,509,548
487,497
60,000
58,004
0
600
85,650
179,106
17,500
8,989
68,150
170,117
10,074
6,114
0
180,575
0
180,575
0
0
0
401,043
18,914,876
23,851,856
10,413,138
7,183,826
10,333,138
7,183,826
10,283,138
6,634,394
50,000
549,432
0
0
80,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,501,738
16,668,030
-175,831
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-175,831
0
-175,831
0
0
0
175,831
0
168,865
0
6,966
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8,325,907
16,668,030
8,457,580
7,392,646
0
0
0
0
NIVEL
EJEC %
112.8
0.0
111.1
77.4
0.0
0.0
0.0
0.0
128.7
106.1
115.7
116.1
106.1
88.6
87.6
94.6
92.9
101.7
96.2
95.4
75.9
92.4
72.1
96.0
60.6
184.6
0.0
49.7
0.0
0.0
99.6
61.2
0.0
12.3
20.2
0.0
155.3
77.3
33.4
70.5
129.1
246.9
0.0
210.8
65.8
58.9
165.0
104.3
103.6
0.0
114.7
30.4
72.3
204.7
71.6
55.2
87.1
158.7
36.1
164.6
43.8
32.3
96.7
0.0
209.1
51.4
249.6
60.7
0.0
0.0
0.0
0.0
126.1
69.0
69.5
64.5
1,098.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
196.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
200.2
87.4
0.0
0.0
-5-