Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Empresa de Servicio Público de Electricidad de Puno S.A.A.
(ELECTRO PUNO S.A.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima abierta el 01.11.1999. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 99.6% y de privados de 0.4%,
y sus títulos se transan en la BVL.
Su objeto es distribuir y comercializar energía eléctrica
dentro del área de concesión que comprende la región
Puno.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al III trimestre 2013, alcanzó
a 0.7% del total de la venta de energía proyectada a los
clientes finales (26,570 GWh 1 ). Toda su energía se
vende en el mercado regulado.
Operaciones
Las operaciones de distribución y comercialización de
energía eléctrica de la empresa al III trimestre 2013 han
estado soportadas principalmente en la compra de
energía del SEIN mediante contratos de suministro
suscritos con las empresas SN Power, Edegel y San
Gabán, aunado a la producción propia efectuada a
través de la CH Chijisia que alcanza una potencia
instalada de 4 MW y efectiva de 1 MW.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
260,754
275,099
86%
286,795
88%
310,794
318,850
90%
90%
2012
III Trim 13
82%
2009
2010
Clientes
2011
Coef. Electrificación
Entre sus principales clientes figuran Consorcio de
Ingenieros Ejecutores Mineros, CIEM S.A., EPS
Sedajuliaca, Municipalidad Provincial de Carabaya y
EPS Empresa Municipal de Saneamiento Básico de
Puno, que representan en conjunto el 11% de la venta
de energía de la empresa.
El Plan Operativo
El plan operativo al III trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
96%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Índice de Cobrabilidad (67%), debido principalmente a
que los reclamos registrados por los usuarios de las
zonas de frontera se han incrementado requiriendo que
el personal de la empresa se tenga que trasladar a
mayores distancias incrementando el tiempo de
atención.
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
233
194
157
170
140
135
III Trim 09
III Trim 10
194
153
III Trim 11
Compra
187
153
III Trim 12
III Trim 13
Concepto
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
GWh
232.57
(+) Energía generada en centrales propias
9.85
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
5.76
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
0.28
236.39
El coeficiente de electrificación de 90% alcanzado al III
trimestre 2013 le representó a la empresa atender un
total de 318,850 clientes.
1
Hechos Relevantes
 En Junta de Accionistas del 30.03.2013 se aprobó un
aumento de capital social producto de la capitalización
de los ajustes de corrección monetaria de los años
2003 y 2004.
Venta
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Energía entregada a distribución
Grado de satisfacción del cliente (83%), debido a la
demora en la ejecución de los proyectos de inversión.
 En Junta de Accionistas del 29.08.2013, se aprobó el
Código de Buen Gobierno Corporativo de ElectroPuno
S.A.A. y la implementación del Sistema de Control
Interno.
 Se realizaron coordinaciones para firmar una Alianza
Estratégica entre el Hospital Universitario y Electro
Puno S.A.A. para la incorporación de un programa que
promueva estilos de vida saludables en los
trabajadores
Evaluación Financiera
Respecto al III trimestre 2012, los activos (S/. 307.8
MM) aumentaron en 4%, debido al incremento de las
cuentas por cobrar y al mayor nivel de efectivo por el
incremento en la venta de energía.
Fuente: Estadística Eléctrica N° 09, Agosto–Set 2013, Web MEM.
Electro Puno S.A.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Activos
(En MM de S/.)
231
Ratios Financieros
230
III Trim 12
III Trim 13
Var.
Liquidez
4.85
4.88

Solvencia
0.12
0.13

78
64
III Trim 12
El saldo final de caja (S/. 33.3 MM) se ejecutó en 83%
respecto a su marco, debido principalmente al mayor
monto desembolsado como pago de tributos.
III Trim 13
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 35.8 MM) aumentaron en 11%, debido
principalmente al mayor fondo de mantenimiento y
reposición y a las mayores provisiones por beneficios a
los trabajadores.
El patrimonio (S/. 272 MM) fue mayor en 3%, debido a
que la empresa no ha pagado los dividendos de los
ejercicios económicos 2011 y 2012, lo que aumenta su
resultado acumulado, y a la mayor ganancia neta
reportada en el periodo.
Estructura de Financiamiento
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 97.9 MM) se ejecutaron en
93% respecto a su marco, debido a una sobreestimación
de la proyección inicial.
Los egresos operativos (S/. 76.3 MM) se ejecutaron en
95% respecto a su marco, debido a gastos no
efectuados en la contratación de personal por suplencia
y a la contratación de servicios por vencimiento de
contrato de la empresa a cargo de las actividades
comerciales.
(En MM de S/.)
272
263
Los gastos de capital (S/. 5.1 MM) se ejecutaron en
36% respecto a su marco, debido a que las obras se
encuentran en proceso de selección.
Gastos de Capital
16
19
13
(En MM de S/.)
20
14.5
III Trim 12
III Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
10.2
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 95.3 MM)
se incrementaron en 12%, debido a la mayor venta de
energía en las zonas mineras y servicios
complementarios respecto al año anterior.
10.6
5.1
III Trim 12
III Trim 13
Presupuestado
El costo de ventas (S/. 67.5 MM) se incrementó en
13%, debido a la mayor compra de energía para atender
el crecimiento de la demanda y la incorporación de
nuevos clientes.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 9.2 MM) disminuyó
en 10%, debido principalmente al pago de multas
impuestas por el OSINERGMIN y pago a las empresas
de servicios de actividades comerciales y de
mantenimiento del sistema de distribución.
Ejecutado
El resultado económico (S/. 14.9 MM) se ejecutó en
128% respecto a su marco, debido principalmente a los
menores gastos de capital anteriormente mencionados.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 10.4 MM) se
ejecutó en 80% respecto a su marco, por suspensión de
personal contratado a plazo fijo y a gastos no efectuados
en la contratación de personal por suplencia.
Población Laboral
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Planilla
161
95
85
14
10
12
Locadores
15
Servicios de
Terceros
46
9
Pensionistas: 10
III Trim 12
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
III Trim 13
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Electro Puno S.A.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
Número
Porcentaje
Porcentaje
Número
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
RECLAMOS DECLARADOS FUNDADOS
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Núm ero
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013
10,643
12,411
9,853
10,643
12,411
9,853
383
369
281
193,534
210,201
232,573
6,289
6,306
5,758
197,888
216,306
236,668
153,184
168,503
187,253
153,184
168,503
187,253
336.47
335.03
351.58
4
4
4
3
3
1
282,620
296,153
318,850
87.38
87.91
90.43
8.09
11.36
7.36
2
0
87
27.47
25.62
42.97
161
4
7
66
65
19
10
34
34
10
10
53
268
174
4
6
75
70
19
0
34
34
9
9
52
269
161
4
6
61
83
7
15
46
46
10
10
52
284
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
3.00
3.96
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
13.40
12.81
95.6%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
85.50
57.03
66.7%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
4.85
4.83
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
11.25
11.46
98.2%
0
0
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Número
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 CUMPLIMIENTO
3.50
3.38
96.6%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
15.00
10.77
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
7.50
8.23
91.1%
Gestión de reclamos
Porcentaje
79.00
75.67
95.8%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
64.00
53.00
82.8%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
90.75
90.43
99.6%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.00
99.0%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
75.00
75.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
75.00
81.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.1%
Electro Puno S.A.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
29,632,342
0
14,890,640
7,554,582
83,341
10,168,402
0
0
884,216
846,412
0
64,059,935
0
0
0
0
0
0
0
230,128,466
339,003
529,780
485,599
231,482,848
295,542,783
0
0
0
0
0
6,767,741
2,403,243
2,289,373
0
0
0
1,751,350
0
13,211,707
0
13,478,153
0
0
0
0
3,462,377
2,187,236
0
0
19,127,766
32,339,473
0
129,775,547
0
114,533,543
0
2,204,127
0
16,690,093
0
263,203,310
295,542,783
0
VAR %
33,346,330
0
20,132,401
12,081,917
44,718
10,513,201
0
0
909,189
843,561
0
77,871,317
0
0
0
0
0
0
0
228,804,217
264,114
684,474
216,233
229,969,038
307,840,355
0
0
0
0
0
8,875,499
3,346,399
1,559,940
0
0
0
2,168,669
0
15,950,507
0
14,112,644
0
0
0
0
4,003,919
1,750,969
0
0
19,867,532
35,818,039
0
129,775,548
0
114,533,543
0
2,204,126
0
25,509,099
0
272,022,316
307,840,355
0
12.5
0.0
35.2
59.9
-46.3
3.4
0.0
0.0
2.8
-0.3
0.0
21.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-0.6
-22.1
29.2
-55.5
-0.7
4.2
0.0
0.0
0.0
31.1
39.2
-31.9
0.0
0.0
0.0
23.8
0.0
20.7
4.7
0.0
0.0
0.0
0.0
15.6
-19.9
0.0
0.0
3.9
10.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
52.8
0.0
3.4
4.2
0.0
MARCO
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013
114,667,097
90,989,278
509,557
0
0
0
9,970,644
13,197,618
83,126,595
55,281,032
10,022,434
11,214,156
1,546,857
1,486,629
60,228
1,791,034
18,747
3,252,335
31,540,502
0
0
0
0
14,462,013
14,462,013
6,249,763
8,212,250
0
0
984,492
9,737,496
8,753,004
18,062,981
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
600,000
600,000
0
17,462,981
22,615,791
40,078,772
113,883,057
79,584,744
395,222
0
0
0
16,015,810
17,887,281
103,827,878
62,001,758
7,481,909
9,353,622
13,286,705
13,155,634
131,071
1,876,600
22,456
9,804,828
10,055,179
1
0
0
1
7,896,589
6,466,841
4,888,740
1,578,101
0
1,429,748
470,080
1,624,800
1,154,720
2,628,671
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,628,671
30,717,659
33,346,330
NIVEL
EJEC %
99.3
87.5
77.6
0.0
0.0
0.0
160.6
135.5
124.9
112.2
74.7
83.4
858.9
884.9
217.6
104.8
119.8
301.5
31.9
0.0
0.0
0.0
0.0
54.6
44.7
78.2
19.2
0.0
0.0
47.7
16.7
13.2
14.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
15.1
135.8
83.2
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electro Puno S.A.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2013
0
85,310,192
85,310,192
59,637,315
25,672,877
7,111,524
3,847,726
0
95,300,438
95,300,438
67,518,398
27,782,040
8,848,799
4,603,717
VAR %
0.0
11.7
11.7
13.2
8.2
24.4
19.6
0
0
0.0
244,671
759,460
14,198,838
326,137
24,070
0
7,358
58,159
2,182,224
12,205,459
971,393
0
0
35,520
-76.2
187.3
-14.0
197.8
-100.0
0.0
382.7
0
0
0.0
0
0
0.0
14,541,687
13,141,332
-9.6
4,362,506
3,942,399
-9.6
10,179,181
9,198,933
-9.6
0
0
0.0
10,179,181
9,198,933
-9.6
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de la Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electro Puno S.A.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 EJEC %
105,096,453
97,867,248
93.1
0
0
0.0
91,389,278
79,584,744
87.1
509,557
395,222
77.6
0
0
0.0
0
0
0.0
13,197,618
17,887,282
135.5
79,969,654
76,258,487
95.4
55,181,032
54,738,915
99.2
54,355,990
54,310,596
99.9
545,800
417,003
76.4
279,242
11,316
4.1
9,293,573
8,143,495
87.6
6,972,027
5,838,856
83.7
4,079,268
4,138,839
101.5
1,481,019
810,601
54.7
792,234
689,263
87.0
226,707
177,100
78.1
30,792
23,053
74.9
362,007
0
0.0
538,344
399,907
74.3
443,529
391,538
88.3
90,090
62,370
69.2
112,797
148,388
131.6
0
0
0.0
1,136,786
1,302,436
114.6
0
4,459
0.0
204,720
123,705
60.4
64,314
59,320
92.2
18,342
23,554
128.4
75,000
20,405
27.2
375,000
0
0.0
35,000
25,119
71.8
0
0
0.0
0
668,924
0.0
364,410
376,950
103.4
11,214,156
8,869,767
79.1
227,850
119,138
52.3
321,147
146,249
45.5
1,997,099
842,777
42.2
294,136
209,948
71.4
164,494
3,953
2.4
1,154,097
442,901
38.4
384,372
185,975
48.4
5,897,750
4,662,741
79.1
90,000
43,165
48.0
1,340,199
1,184,484
88.4
1,234,548
1,094,943
88.7
0
0
0.0
105,651
89,541
84.8
155,491
147,015
94.5
1,184,620
1,724,198
145.5
7,460
4,739
63.5
123,750
17,441
14.1
45,000
0
0.0
1,008,410
1,702,018
168.8
1,486,629
993,707
66.8
45,000
9,720
21.6
1,441,629
983,987
68.3
1,791,034
2,853,069
159.3
1,257,199
807,839
64.3
89,991
147,115
163.5
12,000
153
1.3
431,844
1,897,962
439.5
15,000
27,596
184.0
416,844
1,870,366
448.7
18,747
33,826
180.4
984,483
625,708
63.6
25,126,799
21,608,761
86.0
14,462,013
5,148,463
35.6
14,462,013
5,148,463
35.6
6,249,763
2,497,259
40.0
8,212,250
2,651,204
32.3
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
984,492
-1,579,414
-160.4
9,737,496
3,811,578
39.1
8,753,004
5,390,992
61.6
11,649,278
14,880,884
127.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
11,649,278
14,880,884
127.7
12,912,072
10,367,647
80.3
0
0
0.0
-5-