Documento 3335351

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Empresa de Generación Eléctrica del Sur S.A.
(EGESUR)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
11.10.1994. Tiene participación accionaria de 100% de
FONAFE.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de sus
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al III Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones.
El producto bruto interno - PBI a Agosto del 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.57%, superior en
1.46 puntos porcentuales respecto al crecimiento
registrado al mismo periodo del año anterior (1.11%),
debido principalmente a la recuperación parcial de la
economía de los choques de oferta, lo cual ha impulsado
el dinamismo del sector primario.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
al III Trimestre 2015 se ubicó en 3.50%, similar al
registrado en el mismo periodo del año anterior (3.50%).
La tasa de inflación acumulada al III Trimestre 2015
alcanzó el 3.18%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año
anterior (2.64%), producto del aumento de los precios en
restaurantes, hoteles, agua, electricidad, gas, otros
combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
III Trimestre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.22 por dólar americano, reflejando
una depreciación del nuevo sol de 12.40% respecto al
mismo periodo del año anterior (S/. 2.86), debido a la
proximidad del fin de la política monetaria expansiva de
la Reserva Federal y temores de desaceleración de la
economía China.
Egesur
La tasa interbancaria en moneda nacional al III
Trimestre 2015 se ubicó en 3.60%, inferior en 0.20
puntos porcentuales, respecto al mismo periodo del año
anterior (3.80%). Dicha reducción se dio para
incrementar la tasa de crecimiento del crédito en moneda
nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.20%, superior en 0.10 puntos porcentuales respecto
al mismo periodo del año anterior (0.10%), impulsada por
el aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera,
en el marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y la participación de los préstamos en
moneda extranjera en la economía local, dadas las
presiones depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al III
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,439 MM, inferior
en US$ 3,501 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 64,850 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó una
cotización de 45 US$/tm., menor en 53.1%, respecto al
mismo periodo del año anterior (96 US$/tm). Por su
parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una
cotización de 236 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr; 78 cUS$/lb;
1,125 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una
caída de 25.8%, 25.0%, 26.4%, 13.2%, respecto a lo
registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al III Trimestre 2015, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 234 pbs, 84 pbs
más de lo registrado en el mismo periodo del año
anterior (150 pbs), debido al deterioro de las
expectativas mundiales, así como incertidumbre en el
clima político nacional.
El Mercado
Al III Trimestre 2015, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 32,856.2 GWh, del cual
el 49% proviene de centrales hidroeléctricas, el 47% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Durante el III Trimestre 2015 se
han producido 1,745.1 GWh más que en el mismo
periodo del 2014, principalmente por un incremento del
9% en generación hidráulica.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,419
3,658
Sep
3,490
Ago
3,737
Asimismo, el volumen de venta de energía ascendió a
195.1 GWh, debido principalmente a las mayores ventas
al mercado regulado, siendo sus principales clientes
Electrodunas y Luz del Sur.
3,509
3,698
Jul
3,425
3,620
Jun
3,539
3,730
May
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Regulado
98%
3,407
3,592
Abr
3,572
3,774
Mar
3,261
3,383
Feb
Spot
2%
3,489
3,663
Ene
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2014
2,500
3,000
3,500
El Plan Operativo
Año 2015
Al III Trimestre 2015, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 7,725.2 GWh,
representando el 24% de la energía generada por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 223.3 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
Cumplimiento del programa de gastos de capital no
ligados a proyectos (23%), debido a que el monto
programado para la compra de repuestos mecánicos y
eléctricos se encuentra en proceso de evaluación.
Gestión de Contrataciones (54%), debido a que aún se
encuentra en proceso de evaluación la contratación de
los proveedores especializados.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
Sep
873
867
Ago
861
886
Hechos Relevantes
842
Jul
El plan operativo al III Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
88%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
904
798
Jun
873
837
May
948
817
Abr
870
695
Mar
696
810
802
Feb
878
897
Ene
-
250
500
Año 2014
750
1,000
Año 2015
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
Operaciones
Evaluacion Financiera
La empresa cuenta con la CH Aricota I y Aricota II,
además de la CT de Independencia (ex Calana); con una
potencia instalada de 58.6 MW y una potencia efectiva
de 57.9 MW.
Respecto al III Trimestre 2014, los activos
(S/. 166.9 MM) se incrementaron en 5%, debido a la
mayor liquidez proveniente del giro de negocio, aunado a
las cuentas pendientes de cobro principalmente a las
empresas Luz del Sur y Electrodunas.
Energía
(GWh)
200.03
177.03
Activos
201.30 195.06
(En MM de S/.)
108
8.98
102
23.27
65
Producción
Venta
Marco
Compra
Ejecución
Al III Trimestre 2015, la producción de energía de la
empresa ascendió a 177.0 GWh, logrando cubrir el
88.5% de lo previsto, debido principalmente a una mayor
generación de la CT Independencia, que representa el
63.7% del total producido, producto de la programación
contÍnua del COES.
Por otro lado, es preciso indicar que su producción
representó el 2% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 1% de la
energía distribuida por el SEIN.
Egesur
51
III Trim 14
Corriente
III Trim 15
No Corriente
Los pasivos (S/. 27.8 MM) aumentaron en 24%, debido
a las obligaciones contraídas con CONTUGAS.
El patrimonio (S/. 139.1 MM) aumentó en 2%, debido a
a los mejores resultados acumulados de los años
anteriores.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
139
137
18
16
12
5
III Trim 14
III Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 43.7 MM)
aumentaron en 20% explicado por la mayor venta de
energía al mercado regulado e incremento de tarifas
eléctricas.
El costo de ventas (S/. 32.5 MM) aumentó en 26%
debido a la mayor compra de energía y gas natural para
la CT Independencia.
La utilidad del ejercicio (S/. 5.6 MM) aumentó en 32%,
debido a la transferencia del ducto de gas natural a
CONTUGAS, aunado a la mayor venta de energía al
mercado regulado e incremento de tarifas eléctricas.
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
III Trim 14
III Trim 15
Var.
Liquidez
10.50
5.36

Solvencia
0.16
0.20

El resultado económico (S/. 14.3 MM) tuvo un nivel de
ejecución mayor en S/. 10.7 MM respecto a lo
programado, debido al incremento de venta de energía al
mercado regulado, transferencia del ducto de gas a
CONTUGAS y retraso en la adquisición de equipos de
generación y transmisión eléctrica.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 6.1 MM) se
ejecutó en S/. 0.01 MM por encima de lo programado,
debido a los mayores gastos de personal y a las
contrataciones de servicios de auditoría.
La población laboral de la empresa alcanzó a 98, mayor
en 3.2% registrado el III Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Planilla
72
Servicios de
Terceros
26
El saldo final de caja (S/. 51.6 MM) tuvo un nivel de
ejecución del 107% en relación a su marco, debido a la
mayor venta de energía al mercado regulado y a la
transferencia del ducto de gas natural a CONTUGAS.
Evaluacion Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 46.7 MM) tuvieron un nivel
de ejecución en 128%, por encima de su marco, debido
al incremento de venta de energía en el mercado
regulado y mayores intereses por depósitos en
instituciones financieras.
Los egresos operativos (S/. 34.4 MM) presentaron un
nivel de ejecución en 120% respecto a su meta, debido
al incremento de tarifa de peaje de energía y mayor
compra de gas natural para la CT Independencia.
Los gastos de capital (S/. 2.1 MM) se ejecutaron en
50% con relación a lo presupuestado, debido al retraso
en la adquisición de equipos de generación y transmisión
eléctrica.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
4.6
4.2
2.1
1.0
III Trim 14
Presupuestado
Egesur
III Trim 15
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
199,270
200,034
177,026
82,375
78,891
64,312
116,895
121,144
112,715
207,541
4,636
4,567
8,270
8,980
23,269
3,468
3,080
672
199,319
201,298
195,056
181,319
201,298
187,874
MWh
MWh
MWh
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
18,000
59
58
8,485
59
58
7,182
59
58
69
5
15
14
32
3
0
26
26
0
0
22
117
73
5
16
17
32
3
0
26
26
0
0
16
115
72
5
15
18
31
3
0
26
26
0
0
11
109
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL III TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial
Porcentaje
2.7
4.0
100.0%
Crecimiento en Ingresos
Porcentaje
(4.5)
20.0
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
22.1
26.2
100.0%
Eficiencia Operativa
Porcentaje
71.6
74.5
96.1%
Ratio Gasto Administrativo - Producción
Soles/ MWh
18.0
21.8
82.7%
Margen de ventas
Porcentaje
10.3
12.8
100.0%
Cumplimiento Programa de Proyectos de Inversión
Porcentaje
51.4
37.0
71.9%
Generación de Energía
Avance en la implementación del Programa de
Responsabilidad Social Empresarial.
GWh
200.0
177.0
88.5%
Porcentaje
75.0
75.0
100.0%
Cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Implementacion del Código de BGC
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
23.3
23.3%
Porcentaje
96.0
97.9
100.0%
Producción de energía
Porcentaje
100.0
88.5
88.5%
Gestión de Contrataciones
Porcentaje
100.0
53.8
53.8%
Indice de Clima Laboral
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Cumplimiento Programa de Capacitación
Porcentaje
100.0
69.9
69.9%
Cumplimiento de Plan estratégico de TIC
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Cumplimiento del Programa de Gastos de Capital No
Ligados a Proyectos
Disponibilidad promedio de los grupos
TOTAL CUMPLIMIENTO
88.1%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
CENTRALES HIDROELECTRICAS MOQUEGUA 1 y 3
CENTRAL HIDROELECTRICA ARICOTA 3
UNIDADES DE TRANSPORTE CARGA Y OTROS USOS
OTROS
TOTAL
Egesur
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
3,880,961
1,752,889
1,415,106
500,000
500,000
204,461
170,000
170,000
161,017
1,734,020
1,734,020
283,232
6,284,981
4,156,909
2,063,816
NIVEL
EJECUCIÓN
81%
41%
95%
16%
50%
DIFERENCIA
-337,783
-295,539
-8,983
-1,450,788
-2,093,093
PART %
69%
10%
8%
14%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
24,820,400
13,500,067
6,071,403
1,815,353
93,671
3,635,478
0
84,049
0
1,008,133
0
51,609,075
0
6,611,615
801,335
513,047
3,777,649
0
84,049
0
1,562,406
0
107.9
-100.0
8.9
-55.9
447.7
3.9
0.0
0.0
0.0
55.0
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
51,028,554
0
0
963,599
0
0
0
0
107,524,161
6,890
0
0
64,959,176
0
0
214,660
0
0
0
0
101,707,049
0
0
0
27.3
0.0
0.0
-77.7
0.0
0.0
0.0
0.0
-5.4
-100.0
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
108,494,650
101,921,709
TOTAL ACTIVO
159,523,204
166,880,885
4.6
Cuentas de Orden
1,694,926
2,999,892
77.0
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
3,126,337
466,779
0
0
0
88,966
1,177,273
0
0
0
0
0
7,949,940
2,034,510
0
0
0
748,954
1,387,264
0
0.0
0.0
0.0
0.0
154.3
335.9
0.0
0.0
0.0
741.8
17.8
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
-6.1
4,859,355
12,120,668
149.4
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
1,393,070
103,300
16,169,596
0
0
0
0
0
1,745,228
0
0
55,295
13,896,512
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
-100.0
-46.5
-14.1
0.0
0.0
0.0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
17,665,966
15,697,035
-11.1
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
22,525,321
0
132,764,151
0
0
0
0
0
4,233,732
0
27,817,703
0
132,764,151
0
0
0
717,828
0
5,581,203
0
23.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
31.8
0.0
TOTAL PATRIMONIO
136,997,883
139,063,182
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
159,523,204
166,880,885
4.6
1,694,926
2,999,892
77.0
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
MARCO
AL III TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
42,987,948
41,680,028
985,322
0
0
0
322,598
53,371,854
49,194,691
2,548,775
0
0
0
1,628,388
124.2
118.0
258.7
0.0
0.0
0.0
504.8
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
32,064,249
13,627,529
4,111,207
8,794,107
4,129,396
3,775,894
353,502
1,369,610
32,400
0
41,929,879
14,577,289
3,642,842
14,866,403
6,214,614
5,571,524
643,090
2,318,967
261,768
47,996
130.8
107.0
88.6
169.0
150.5
147.6
181.9
169.3
807.9
0.0
FLUJO OPERATIVO
10,923,699
11,441,975
104.7
0
0
0
0
6,843,975
0
4,843,975
2,000,000
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
3,419,164
2,610,539
76.4
3,419,164
1,513,746
1,905,418
0
0
2,610,539
2,465,360
145,179
0
0
76.4
162.9
7.6
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
7,504,535
15,675,411
208.9
0
1,678,804
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
1,678,804
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,678,804
1,678,804
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
6,175,230
6,175,230
0
0.0
0.0
0.0
149.0
FINANCIAMIENTO NETO
FLUJO NETO DE CAJA
7,504,535
11,178,985
SALDO INICIAL DE CAJA
40,549,268
40,430,089
99.7
SALDO FINAL DE CAJA
48,053,803
51,609,074
107.4
1.5
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2015
VAR %
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
36,431,328
0
36,431,328
25,926,777
10,504,551
2,001,158
3,653,845
43,713,559
0
43,713,559
32,543,633
11,169,926
1,760,443
3,857,073
20.0
0.0
20.0
25.5
6.3
-12.0
5.6
0
286,862
0
5,136,410
954,993
207,845
49,933
187,223
0
4,608,506
3,968,020
6,192,896
703,003
1,731,607
90,334
693,292
0.0
1506.5
0.0
20.6
-26.4
733.1
80.9
270.3
0
0
0.0
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
6,062,092
7,843,880
29.4
Gasto por Impuesto a las Ganancias
1,828,360
2,262,677
23.8
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
4,233,732
5,581,203
31.8
0
0
0.0
4,233,732
5,581,203
31.8
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Egesur
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al III Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
NIVEL
EJEC %
46,651,610
35,322,059
0
937,355
0
0
273,390
28,761,515
13,492,350
13,402,350
90,000
0
4,644,595
3,447,853
2,617,724
242,144
422,863
165,122
0
0
269,928
236,385
113,850
86,803
0
489,776
14,103
0
38,115
40,503
0
0
12,000
0
292,500
92,555
8,016,905
4,466,687
241,832
400,716
106,783
213,450
46,238
34,245
1,544,710
52,893
494,334
494,334
0
0
31,300
784,433
7,000
184,500
250,233
342,700
936,800
6,750
930,050
1,471,539
1,191,649
107,830
13,500
158,560
0
158,560
199,326
0
7,771,289
4,156,909
4,156,909
2,252,889
1,904,020
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,614,380
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,614,380
43,713,556
0
2,434,611
0
0
503,443
34,410,383
16,533,159
16,439,674
93,485
0
4,661,922
3,142,458
2,456,075
47,124
460,808
177,350
1,101
0
256,653
243,198
152,600
81,637
52,940
732,436
12,397
0
34,160
37,308
0
0
6,997
0
528,993
112,581
10,136,595
7,515,583
202,203
574,505
241,753
191,880
40,097
100,775
870,889
23,385
452,054
452,054
0
0
2,783
495,193
10,726
145,043
119,448
219,976
783,759
4,743
779,016
1,511,320
1,036,228
134,735
7,672
332,685
0
332,685
783,628
0
12,241,227
2,063,816
2,063,816
1,619,567
444,249
0
0
4,105,064
0
4,105,064
0
0
0
0
14,282,475
1,678,804
1,678,804
1,678,804
1,678,804
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15,961,279
GIP-TOTAL
6,089,208
6,098,433
100.2
Im puesto a la Renta
1,316,356
2,262,677
171.9
SALDO FINAL
Egesur
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2015 AL III TRIM 2015
36,532,804
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
127.7
123.8
0.0
259.7
0.0
0.0
184.1
119.6
122.5
122.7
103.9
0.0
100.4
91.1
93.8
19.5
109.0
107.4
0.0
0.0
95.1
102.9
134.0
94.0
0.0
149.5
87.9
0.0
89.6
92.1
0.0
0.0
58.3
0.0
180.9
121.6
126.4
168.3
83.6
143.4
226.4
89.9
86.7
294.3
56.4
44.2
91.4
91.4
0.0
0.0
8.9
63.1
153.2
78.6
47.7
64.2
83.7
70.3
83.8
102.7
87.0
125.0
56.8
209.8
0.0
209.8
393.1
0.0
157.5
49.6
49.6
71.9
23.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
395.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
441.6
-6-