Documento 3335350

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Empresa de Generación Eléctrica del Sur S.A.
(EGESUR)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
11.10.1994. Tiene participación accionaria de 100% de
FONAFE.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica
de manera eficiente, logrando la satisfacción de sus
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política
de responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al IV Trimestre 2015 ha mostrado
un menor dinamismo, respecto a las previsiones
realizadas a inicios del año, explicado principalmente por
la menor actividad de la construcción, comercio,
servicios, manufactura no primaria, caída de la inversión
privada y menores exportaciones tradicionales, aunado a
los efectos del Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al IV Trimestre
proyectado del 2015, registró un crecimiento previsto de
2.7%, superior en 0.3 puntos porcentuales respecto al
crecimiento registrado al mismo periodo del año anterior
(2.4%), debido principalmente al incremento del sector
pesca, producto de la mayor captura de anchoveta para
consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.75%, superior
en 0.25% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.50%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.22%),
producto de choques temporales de oferta tales como el
aumento de los precios de ciertos alimentos, agua,
electricidad, gas, otros combustibles, bienes y servicios
diversos.
una depreciación del sol de 14.25% respecto al mismo
periodo del año anterior (S/. 2.99), debido al fin de la
política monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
del mes de Diciembre 2015 se ubicó en 3.80%, igual al
mismo periodo del año anterior. Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.20%,
superior en 0.40 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.16%).
Las reservas internacionales netas (RIN) al IV
Trimestre 2015 alcanzaron los US$ 61,485 MM, inferior
en US$ 823 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 62,308 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al 31 de
Diciembre 2015 alcanzó los 37.04 US$/bl., menor en
29.8%, respecto al mismo periodo del año anterior
(52.79 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y
el Oro alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 14
US$/oz.tr; 73 cUS$/lb; 1,062 US$/oz.tr, respectivamente,
lo cual representó una caída de 26.1%, 12.0%, 26.2%,
11.4%, respecto a lo registrado el mismo periodo del año
anterior.
El riesgo país al mes de Diciembre 2015, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 237 pbs, 54 pbs más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (183
pbs), debido a la desaceleración económica mundial y a
la volatilidad del precio del petróleo.
El Mercado
Al IV Trimestre 2015, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 44,540.0 GWh, del cual
el 48% proviene de centrales hidroeléctricas, el 47% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Durante el IV Trimestre 2015 se
han producido 2,744.1 GWh más que en el mismo
periodo del 2014, principalmente por un incremento del
8% en generación hidráulica.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) al 31 de
Diciembre 2015 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/. 3.41 por dólar americano, reflejando
Egesur
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3.607
4.028
Dic
3.503
3.793
Nov
3.574
3.863
Oct
Por otro lado, es preciso indicar que su producción
representó el 2% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 1% de la
energía distribuida por el SEIN.
3.419
Sep
3.658
3.490
Ago
3.737
3.509
Jul
3.698
3.425
Jun
3.620
3.539
3.730
May
Asimismo, el volumen de venta de energía ascendió a
271.2 GWh, debido principalmente a las mayores ventas
al mercado regulado, siendo sus principales clientes
Electro Dunas y Luz del Sur.
3.407
Abr
3.592
3.572
3.774
Mar
Regulado
97%
3.261
Feb
3.383
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
3.489
Ene
3.663
-
500
1.000
1.500
2.000
Año 2014
2.500
3.000
3.500
Año 2015
Al IV Trimestre 2015, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE – Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 10,394.6 GWh,
representando el 23% de la energía generada por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 112.8 GWh, debido
principalmente por la mayor producción de Egemsa.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
898
Dic
956
853
Nov
905
904
Oct
Spot
3%
El Plan Operativo
El plan operativo al IV Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
95%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Rentabilidad Patrimonial (92%), debido a la menor
utilidad en relación a la esperada, producto de las
mayores obligaciones contraídas con entidades
relacionadas, aunado a los efectos de la volatilidad
cambiaria.
856
873
867
Sep
Cumplimiento del programa de gastos de capital no
ligados a proyectos (37%), debido a que el monto
programado para la compra de repuestos mecánicos y
eléctricos se encuentra en proceso de evaluación.
861
886
Ago
842
Jul
904
798
Jun
873
837
948
May
817
Abr
870
Hechos Relevantes
695
Mar
696
810
Feb
802
Ene
878
897
-
250
500
Año 2014
750
1.000
Año 2015
Operaciones
La empresa cuenta con la CH Aricota I y Aricota II,
además de la CT de Independencia (ex Calana); con una
potencia instalada de 58.6 MW y una potencia efectiva
de 57.9 MW.
Energía
(GWh)
Evaluacion Financiera
272,71 271,20
233,45 229,82
45,98 48,04
Producción
Venta
Marco
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del
personal aplicables al año 2015 para las empresas y
entidades bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
Compra
Ejecución
Respecto al IV Trimestre 2014, los activos
(S/ 175.2 MM) se incrementaron en 7%, debido a la
mayor liquidez proveniente del giro de negocio, aunado a
las cuentas pendientes de cobro a clientes.
Al IV Trimestre 2015, la producción de energía de la
empresa ascendió a 229.8 GWh, logrando cubrir el
98.4% de lo previsto, debido principalmente a una mayor
generación de la CT Independencia, que representa el
62.0% del total producido, producto de la programación
contínua del COES.
Egesur
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Activos
(En MM de S/.)
105
Evaluacion Presupuestal
103
Los ingresos operativos (S/ 69.3 MM) se ejecutaron en
104%, por encima de su marco, debido a la mayor venta
de energía en el mercado regulado y mayores intereses
por depósitos en instituciones financieras.
72
58
IV Trim 14
IV Trim 15
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 32.8 MM) aumentaron en 38%, debido a
las mayores obligaciones comerciales y financieras
contraidas con entidades relacionadas.
El patrimonio (S/ 142.4 MM) aumentó en 2%, debido a
los mejores resultados acumulados producto de la mayor
utilidad del ejercicio.
Los egresos operativos (S/ 50.7 MM) presentaron un
nivel de ejecución de 102% respecto a su meta, debido
al incremento de tarifa de peaje de energía y mayor
compra de gas natural .
Los gastos de capital (S/ 6.2 MM) se ejecutaron en
101% con relación a lo presupuestado, debido a una
mayor inversión destinada a las Centrales
Hidroelectricas Moquegua 1 y 3.
Gastos de Capital
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
6.17
142
140
6.21
3
2
17
16
8
IV Trim 14
16
IV Trim 14
IV Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
IV Trim 15
Presupuestado
Ejecutado
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 63.9 MM)
aumentaron en 30% explicado por la mayor venta de
energía en el mercado regulado, principalmente a las
empresas Electro Dunas y Luz del Sur.
El resultado económico (S/ 16.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución mayor en S/ 1.5 MM respecto a lo programado,
debido al incremento de venta de energía y activos fijos
a CONTUGAS .
El costo de ventas (S/ 47.7 MM) aumentó en 37%
debido a la mayor compra de gas natural y energía,
aunado a los gastos en peaje de transmisión.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 8.8 MM) se
ejecutó en S/ 0.3 MM por encima de lo programado,
debido a los mayores gastos de personal y mayores
contrataciones de servicios de consultoría.
La utilidad del ejercicio (S/ 8.9 MM) aumentó en 25%,
debido principalmente a la mayor venta de energía en el
mercado regulado.
La población laboral de la empresa alcanzó a 98, mayor
en 3.2% registrado el IV Trimestre del año anterior.
Utilidad Neta
Población Laboral
(En MM de S/.)
Planilla
72
64
49
6
9
7
IV Trim 14
Ingresos
9
IV Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Servicios de
Terceros
26
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
IV Trim 14
IV Trim 15
Var.
Liquidez
7.51
4.19

Solvencia
0.17
0.23

El saldo final de caja (S/ 50.9 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 104% en relación a su marco, debido a la
mayor venta de energía e intereses generados por
concepto de inversiones financieras.
Egesur
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
273,627
233,453
229,825
111,142
88,454
87,326
162,485
144,999
142,499
6,517
5,841
5,770
8,270
45,983
48,042
3,961
883
895
271,420
272,712
271,202
244,115
265,530
264,020
MWh
MWh
MWh
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
21,771
59
58
7,182
59
58
7,182
59
58
69
5
15
14
32
3
0
26
0
0
16
111
73
5
16
17
32
3
0
26
0
0
16
115
72
5
14
19
31
3
0
26
0
0
14
112
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL IV TRIM 2015
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2015 CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial
Porcentaje
7.0
6.4
91.6%
Crecimiento en Ingresos
Porcentaje
25.1
30.1
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
35.7
36.5
100.0%
Eficiencia Operativa
Porcentaje
72.7
74.6
97.5%
Ratio Gasto Administrativo - Producción
Soles/ MWh
22.7
21.8
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
15.1
14.0
92.8%
Cumplimiento Programa de Proyectos de Inversión
Porcentaje
100.0
122.6
100.0%
Generación de Energía
Avance en la implementación del Programa de
Responsabilidad Social Empresarial.
GWh
233.5
229.8
98.4%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Implementacion del Código de BGC
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
37.4
37.4%
Porcentaje
96.0
98.1
100.0%
Producción de energía
Porcentaje
100.0
98.5
98.5%
Gestión de Contrataciones
Porcentaje
100.0
92.0
92.0%
Indice de Clima Laboral
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Cumplimiento Programa de Capacitación
Porcentaje
100.0
100.6
100.0%
Cumplimiento de Plan estratégico de TIC
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Cumplimiento del Programa de Gastos de Capital No
Ligados a Proyectos
Disponibilidad promedio de los grupos
TOTAL CUMPLIMIENTO
95.2%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
CENTRALES HIDROELECTRICAS MOQUEGUA 1 y 3
CENTRAL HIDROELECTRICA ARICOTA 3
UNIDADES DE TRANSPORTE CARGA Y OTROS USOS
UNIDADES DE TRANSPORTE DE PERSONAL
EQUIPOS DE GENERACION
OTROS
TOTAL
Egesur
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
5,192,249
5,418,073
204,461
204,461
161,017
161,017
328,732
136,703
106,250
106,250
173,733
186,926
6,166,442
6,213,430
NIVEL
EJECUCIÓN
104%
100%
100%
42%
100%
108%
101%
DIFERENCIA
225,824
0
0
-192,029
0
13,193
46,988
PART %
87%
3%
3%
2%
2%
3%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015
33,430,089
9,012,491
4,416,876
2,039,268
467,067
3,527,750
0
4,131,976
502,807
772,428
0
50,889,603
6,827,611
7,599,809
408,059
584,964
4,086,253
0
84,049
0
1,478,761
0
52.2
-24.2
72.1
-80.0
25.2
15.8
0.0
-98.0
-100.0
91.4
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
58,300,752
0
0
987,716
0
0
0
0
104,145,194
0
0
0
71,959,109
0
0
214,660
0
0
0
0
103,012,195
0
0
0
23.4
0.0
0.0
-78.3
0.0
0.0
0.0
0.0
-1.1
0.0
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
105,132,910
103,226,855
TOTAL ACTIVO
163,433,662
175,185,964
7.2
Cuentas de Orden
1,267,344
3,073,141
142.5
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
3,450,979
3,235,170
0
0
0
0
1,076,332
0
0
0
0
0
12,589,941
1,828,543
0
0
0
1,357,181
1,390,162
0
0.0
0.0
0.0
0.0
264.8
-43.5
0.0
0.0
0.0
0.0
29.2
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
-1.8
7,762,481
17,165,827
121.1
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
1,514,612
51,281
14,448,079
0
0
0
0
0
1,757,707
0
0
58,555
13,781,823
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
-100.0
14.2
-4.6
0.0
0.0
0.0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
16,013,972
15,598,085
-2.6
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
23,776,453
0
132,764,151
0
0
0
717,828
0
6,175,230
0
32,763,912
0
132,764,151
0
0
0
717,828
0
8,940,073
0
37.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
44.8
0.0
TOTAL PATRIMONIO
139,657,209
142,422,052
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
163,433,662
175,185,964
7.2
1,267,344
3,073,141
142.5
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
MARCO
AL IV TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
74,038,452
68,125,076
4,236,830
0
0
0
1,676,546
77,708,452
71,544,370
4,489,408
0
0
0
1,674,674
105.0
105.0
106.0
0.0
0.0
0.0
99.9
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
58,137,558
21,359,859
5,187,563
20,863,971
7,948,660
7,086,123
862,537
2,419,509
310,000
47,996
60,539,948
21,999,991
5,333,215
22,114,438
8,296,270
7,404,540
891,730
2,415,451
332,587
47,996
104.1
103.0
102.8
106.0
104.4
104.5
103.4
99.8
107.3
100.0
FLUJO OPERATIVO
15,900,894
17,168,504
108.0
6,843,975
0
4,843,975
2,000,000
6,843,975
0
4,843,975
2,000,000
100.0
0.0
100.0
100.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
9,712,737
9,056,539
93.2
3,266,737
3,121,558
145,179
6,446,000
0
2,610,539
2,465,360
145,179
6,446,000
0
79.9
79.0
100.0
100.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
13,032,132
14,955,940
114.8
1,678,804
1,678,804
100.0
Financiam iento Externo Neto
1,678,804
1,678,804
100.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
1,678,804
1,678,804
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,678,804
1,678,804
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
100.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
FINANCIAMIENTO NETO
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
0
0
0.0
6,175,230
6,175,230
0
6,175,230
6,175,230
0
100.0
100.0
0.0
8,535,706
10,459,514
122.5
SALDO INICIAL DE CAJA
40,430,089
40,430,089
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
48,965,795
50,889,603
103.9
2.0
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2015
VAR %
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Egesur
49,143,810
0
49,143,810
34,711,045
14,432,765
2,616,990
5,003,190
63,948,331
0
63,948,331
47,707,742
16,240,589
2,571,171
5,424,870
30.1
0.0
30.1
37.4
12.5
-1.8
8.4
0
547,744
985,461
6,374,868
1,395,686
317,926
170,761
405,610
0
4,633,063
3,968,020
8,909,591
786,266
4,034,107
140,635
1,070,515
0.0
745.8
302.7
39.8
-43.7
1168.9
-17.6
163.9
0
0
0.0
0
0
0.0
7,512,109
12,518,814
66.6
333,830
3,578,741
972.0
7,178,279
8,940,073
24.5
0
0
0.0
7,178,279
8,940,073
24.5
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al IV Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
NIVEL
EJEC %
69,296,704
61,498,900
0
4,572,285
0
0
518,998
49,499,108
23,932,916
23,804,989
127,927
0
6,601,117
4,549,344
3,317,498
380,439
615,743
229,721
5,943
0
342,023
325,722
206,600
123,343
52,940
1,001,145
16,265
0
44,424
48,331
0
0
20,000
0
647,471
224,654
14,705,898
11,332,751
279,063
703,920
266,753
250,128
40,097
146,942
989,756
39,462
610,400
610,400
0
0
10,394
740,152
13,597
208,819
217,680
300,056
1,004,082
6,296
997,786
2,024,671
1,349,648
193,474
15,000
466,549
0
466,549
1,230,424
0
17,091,075
6,166,442
6,166,442
5,396,710
769,732
0
0
4,105,064
0
4,105,064
0
0
0
0
15,029,697
4,513,701
4,513,701
4,513,701
4,515,206
1,505
0
1,505
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19,543,398
63,948,331
0
4,820,373
0
0
528,000
50,690,624
24,462,451
24,302,750
159,701
0
6,770,245
4,551,350
3,302,648
409,661
601,369
231,409
6,263
0
345,697
327,312
206,600
137,078
52,940
1,149,268
17,635
0
47,296
50,405
0
0
10,487
0
797,932
225,513
15,089,170
11,419,779
304,799
682,032
248,823
253,562
40,097
139,550
1,112,925
36,347
662,735
662,735
0
0
10,183
860,370
17,355
228,018
251,103
363,894
1,033,201
6,631
1,026,570
2,124,406
1,338,011
189,837
10,953
585,605
0
585,605
1,211,151
0
18,606,080
6,213,430
6,213,430
5,622,534
590,896
0
0
4,105,064
0
4,105,064
0
0
0
0
16,497,714
1,678,753
1,678,753
1,678,753
1,678,804
51
0
51
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
18,176,467
GIP-TOTAL
8,549,007
8,801,325
103.0
Im puesto a la Renta
3,708,777
3,578,740
96.5
SALDO FINAL
Egesur
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2015 AL IV TRIM 2015
66,590,183
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
104.1
104.0
0.0
105.4
0.0
0.0
101.7
102.4
102.2
102.1
124.8
0.0
102.6
100.0
99.6
107.7
97.7
100.7
105.4
0.0
101.1
100.5
100.0
111.1
100.0
114.8
108.4
0.0
106.5
104.3
0.0
0.0
52.4
0.0
123.2
100.4
102.6
100.8
109.2
96.9
93.3
101.4
100.0
95.0
112.4
92.1
108.6
108.6
0.0
0.0
98.0
116.2
127.6
109.2
115.4
121.3
102.9
105.3
102.9
104.9
99.1
98.1
73.0
125.5
0.0
125.5
98.4
0.0
108.9
100.8
100.8
104.2
76.8
0.0
0.0
100.0
0.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
109.8
37.2
37.2
37.2
37.2
3.4
0.0
3.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
93.0
-6-