Documento 3335311

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Empresa de Generación Eléctrica Machupicchu S.A.
(EGEMSA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
07.04.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de sus clientes,
brindando un entorno laboral adecuado e incrementando
el valor de la empresa bajo una política de responsabilidad
con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención adoptadas por el Fenómeno del
Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al I
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior en
US$ 1,8459 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 61,946 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.02%), producto de choques temporales de oferta tales
como el aumento de los precios de ciertos alimentos,
bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza, situándose
en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la política
Egemsa
Al I Trimestre 2016, las empresas de generación eléctrica
adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional –
SEIN– han producido 12,087.0 GWh, de lo cual el 54%
proviene de centrales hidroeléctricas, el 42% de las
centrales térmicas y el resto de los recursos energéticos
renovables.
Producción por Tipo de Inversión
(En GWh)
TERMICA
HIDRAULICA
4,886
155
3,817
PRIVADA
2,682
PUBLICA
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Respecto al mismo periodo del año anterior, la producción
aumentó en 1,266.7 GWh, principalmente por un
incremento del 15% en generación hidráulica.
Energía
(GWh)
421
405
365
361
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,774
Mar
0
4,130
Producción
Venta
Marco
Ejecución
0
Compra
3,383
Feb
3,933
3,663
Ene
4,023
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2015
2,500
3,000
3,500
Año 2016
Por su parte, las empresas de generación de energía
eléctrica bajo el ámbito de FONAFE (Egasa, Egemsa,
Egesur, San Gabán y Electroperú), registraron una
producción de 2,795.9 GWh al I Trimestre 2016, que
representaron el 23% de la energía generada por el SEIN.
Al I Trimestre 2016, la producción de energía de la
empresa ascendió a 365.0 GWh, el mismo que representa
el 87% de lo previsto. La producción hidroeléctrica de la
C.H. Machupicchu I representa el 39%, C.H. Machupicchu
II el 59% y lo restante a la C.H. Santa Teresa.
Es preciso indicar que su producción tuvo una
participación del 13% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 3% de la
energía distribuida por el SEIN.
El volumen de venta de energía ascendió a 361.2 GWh,
el cual representa el 89% de su marco, explicado por la
menor venta de energía en el mercado spot.
Distribución de la Energía Producida
(Participación %)
Venta de Energía por destino
(Participación %)
Regulado 27%
Egasa
11%
Electroperú
66%
Spot 55%
Egemsa
13%
Libre 18%
Egesur
2%
San Gabán
8%
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 401.6 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
696
Mar
965
802
Feb
918
897
Ene
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Se suscribió el contrato de Convenio Interinstitucional
con EGASA para la reparación de 1 rodete Francis de
su CH Charcani IV.
 Se transfirió a ENERSUR de manera onerosa 10 MW de
potencia firme, en relación a la firma de la primera
adenda al contrato de transferencia.
954
-
250
500
Año 2015
750
1,000
Operaciones
La empresa cuenta con la C.H. Machupicchu I y II, y la
C.T. Dolorespata; las que le permiten alcanzar una
potencia instalada de 205 MW y una potencia efectiva de
199 MW. A la fecha la C.T. Dolorespata se encuentra
retirada de operación comercial del Coes.
Egemsa
El Plan Operativo
Año 2016
El plan operativo al I Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
77%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Indicador presupuesto contrataciones (15%), debido a la
demora en las convocatorias de los procesos de compra
de las áreas usuarias.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Indicador procesos contrataciones (20%), debido a la
demora en las convocatorias de los procesos de compra
de las áreas usuarias.
Evaluación Financiera
Respecto al I Trimestre 2015, los activos (S/ 909.4 MM)
disminuyeron en 3%, debido a la menor valorización de la
C.H. Machupicchu II.
Activos
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
I Trim 15
I Trim 16
Var.
Liquidez
0.98
2.32

Solvencia
0.29
0.30

El saldo final de caja (S/ 26.8 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/ 15.4 MM respecto a su meta,
debido a las mayores ventas de energía al mercado
regulado y al Coes.
(En MM de S/.)
868
Evaluación Presupuestal
834
Los ingresos operativos (S/ 44.8 MM) se ejecutaron en
114% respecto a su marco, debido a las mayores ventas
de energía al mercado regulado y al Coes por la mejora
de tarifa.
75
73
I Trim 15
I Trim 16
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 209.7 MM) disminuyeron en 0.5%, debido
a menores obligaciones contraídas con proveedores para
provisiones de energía y ausencia de obligaciones
financieras.
El patrimonio (S/ 699.8 MM) disminuyó en 4%, debido a
los menores resutados acumulados del ejercicio anterior.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
731
Los egresos operativos (S/ 12.2 MM) se ejecutaron en
76% respecto a su marco, debido principalmente a los
menores gastos en compensación por transmisión y
mantenimiento y reparaciones de infraestructura de la
C.H. Machupicchu y menores gastos en responsabilidad
social, asesorías y consultorías.
Los gastos de capital (S/ 1.3 MM) se ejecutaron en 40%
respecto a su marco, debido al retraso en el desembolso
para la ejecución del cerco perímétrico de Cachimayo,
aunado al retraso en la adquisición de maquinarias,
equipos generación y 2 extractores de vapores de aceite.
700
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
24
177
136
16
75
32
I Trim 15
I Trim 16
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 39.9 MM)
aumentaron en 37%, debido a la mayor venta de energía
por la entrada en operación del grupo IV de la
C.H. Machupicchu.
El costo de ventas (S/ 18.6 MM) aumentó en 19%, debido
a mayores gastos por depreciación y tributos.
La utilidad del ejercicio (S/ 13.5 MM) aumentó en
61%, debido a la mayor venta de energía por la entrada
en operación del grupo IV de la C.H. Machupicchu.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
3
I Trim 15
1
I Trim 16
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 31.3 MM) se ejecutó en
S/ 11.5 MM por encima de su marco, debido al mejor
resultado operativo, aunado al retraso en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 4.2 MM) se
ejecutó en S/ 0.5 MM por debajo de su marco, debido a
los menores gastos en servicios de teceros.
La población laboral de la empresa alcanzó a 147, menor
en 4.3% registrado el I Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Planilla
95
40
29
20
12
I Trim 15
Ingresos
Egemsa
14
8
Ganancia (Pérdida) Operativa
I Trim 16
Ganancia (Pérdida) Neta
Servicios de
Terceros
52
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Otros Contratados a plazo determinado
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2016 AL I TRIM 2016
182,145
420,835
365,044
182,145
420,835
365,044
0
0
0.0
1,429
4,208
682
1,345
0
0
2,862
11,994
2,010
169,310
404,633
361,180
101,221
104,756
98,213
68,089
55,179
64,022
0
244,697
198,945
106
205
205
100
199
199
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
91
6
14
29
37
5
4
0
50
0
0
26
167
95
6
14
30
40
5
2
0
53
0
0
26
174
95
6
14
30
40
5
2
0
52
0
0
26
173
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL I TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
1.5
1.9
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
27.0
33.2
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
4.4
4.5
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
12.9
37.2
100.0%
Gasto Administrativo - Producción
S/. / MWh
5.0
5.2
96.8%
Implementación Programa de Responsabilidad Social
Empresarial
Cumplimiento Directiva de Transparencia
Porcentaje
16.7
8.3
50.0%
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Presupuesto PAC
Porcentaje
27.4
4.2
15.4%
Procesos PAC
Porcentaje
51.8
10.5
20.3%
Cumplimiento Programa de Inversiones
Porcentaje
6.4
3.8
58.7%
Eficiencia operativa
Porcentaje
51.5
46.5
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo - CBGC
Porcentaje
20.0
16.7
83.4%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
11.1
18.8
100.0%
Disponibilidad promedio de los grupos CHM
Porcentaje
98.8
98.4
99.6%
Cumplimiento Programa de Capacitación
Porcentaje
23.3
7.1
30.6%
TOTAL CUMPLIMIENTO
77.0%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
SEGUNDA FASE REHABILITACIÓN C.H.MACHUPICCHU
REGULACIÓN ESTACIONAL C.H.MACHUPICCHU
EQUIPOS DIVERSOS
REGULACIÓN HORARIA C.H.MACHUPICCHU
AMPLIACIÓN CAPACIDAD DE TRANSFORMACIÓN S.E.DOLORESPATA
OTROS
TOTAL
Egemsa
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL I TRIM 2016 AL I TRIM 2016
11,706,692
1,350,000
1,219,075
1,000,000
0
10,613
1,450,310
430,950
7,203
3,200,000
0
4,709
2,888,245
214,967
3,749
23,728,633
1,143,033
6,011
43,973,880
3,138,950
1,251,360
NIVEL
EJECUCIÓN
90%
100%
2%
100%
2%
1%
40%
DIFERENCIA
PART %
-130,925
10,613
-423,747
4,709
-211,218
-1,137,022
-1,887,590
97%
1%
1%
0%
0%
0%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
10,064,620
0
14,775,752
26,134,960
5,105,457
5,374,784
0
49,191
0
11,608,528
0
26,784,734
0
14,510,900
18,436,145
6,139,885
5,109,744
0
49,191
0
4,246,944
0
166.1
0.0
-1.8
-29.5
20.3
-4.9
0.0
0.0
0.0
-63.4
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
73,113,292
0
0
0
0
0
0
0
867,997,798
361,288
0
0
75,277,543
0
0
0
0
0
0
0
833,850,132
284,357
0
0
3.0
0.0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-3.9
-21.3
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
868,359,086
834,134,489
-3.9
TOTAL ACTIVO
941,472,378
909,412,032
-3.4
Cuentas de Orden
0
0
0.0
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
18,740,357
17,076,560
19,217,322
5,036,863
9,636,614
0
2,679,860
2,143,731
0
0
0
0
0
2,386,341
21,031,540
2,697,391
3,661,177
0
0
2,699,070
0
0.0
0.0
0.0
-100.0
-86.0
9.4
-46.4
-62.0
0.0
-100.0
25.9
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
74,531,307
32,475,519
-56.4
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
0
83,124,547
52,887,039
0
0
0
223,844
0
0
0
0
121,957,926
55,002,667
0
0
0
215,371
0.0
0.0
0.0
0.0
46.7
4.0
0.0
0.0
0.0
-3.8
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
136,235,430
177,175,964
30.1
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
210,766,737
0
555,662,478
0
5,702,262
0
28,695,285
0
140,645,616
0
209,651,483
0
555,662,478
0
5,702,262
0
39,200,898
0
99,194,911
0
-0.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
36.6
0.0
-29.5
0.0
TOTAL PATRIMONIO
730,705,641
699,760,549
-4.2
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
941,472,378
909,412,032
-3.4
0
0
0.0
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
VAR %
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
MARCO
AL I TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
39,134,701
37,716,376
18,000
0
0
1,400,325
0
47,379,223
44,344,045
89,234
0
0
0
2,945,944
121.1
117.6
495.7
0.0
0.0
0.0
0.0
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
27,195,545
6,888,865
4,348,313
2,994,058
9,623,489
5,372,169
4,251,320
1,363,701
120,000
1,857,119
25,050,884
7,627,875
4,157,953
1,963,571
8,048,551
7,480,729
567,822
3,017,856
182,214
52,864
92.1
110.7
95.6
65.6
83.6
139.2
13.4
221.3
151.8
2.8
FLUJO OPERATIVO
11,939,156
22,328,339
187.0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
1,788,950
1,571,777
87.9
1,788,950
764,967
1,023,983
0
0
1,571,777
1,218,686
353,091
0
0
87.9
159.3
34.5
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
FLUJO ECONOMICO
10,150,206
20,756,562
204.5
FINANCIAMIENTO NETO
-2,464,820
-2,431,916
98.7
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,464,820
-2,464,820
0
2,464,820
1,700,403
764,417
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,431,916
-2,431,916
0
2,431,916
1,639,392
792,524
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
98.7
98.7
0.0
98.7
96.4
103.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
4,870,412
4,870,412
0
0.0
0.0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
7,685,386
13,454,234
175.1
SALDO INICIAL DE CAJA
3,682,133
13,330,500
362.0
11,367,519
26,784,734
235.6
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
Financiam iento Externo Neto
SALDO FINAL DE CAJA
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
29,112,517
0
39,882,138
0
37.0
0.0
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
29,112,517
15,583,622
13,528,895
240,368
1,640,401
39,882,138
18,555,590
21,326,548
263,879
1,857,531
37.0
19.1
57.6
9.8
13.2
0
635,733
177,675
0
922,372
108,663
0.0
45.1
-38.8
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
12,106,184
14,694
22,926
155
432,552
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el
Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Egemsa
20,018,847
65.4
29,825
103.0
82,379
259.3
795,981 513436.1
90,083
-79.2
0
0
0
0
0.0
11,711,097
19,244,987
64.3
3,279,108
5,707,933
74.1
8,431,989
13,537,054
60.5
0
8,431,989
0
13,537,054
0.0
60.5
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
0.0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
NIVEL
EJEC %
39,134,701
44,777,289
37,716,376
0
18,000
0
0
1,400,325
16,162,346
675,518
529,976
4,902
140,640
3,446,128
2,163,983
1,273,418
451,997
273,364
138,175
27,029
0
173,115
171,972
67,500
37,200
0
832,358
121,950
0
15,975
19,373
0
0
0
0
630,060
45,000
9,552,849
6,363,454
23,682
641,807
267,845
0
169,214
204,748
1,006,799
65,001
500,545
335,145
0
165,400
6,200
945,361
3,240
44,600
0
897,521
952,878
6,600
946,278
1,390,973
1,245,210
39,930
4,998
100,835
3,000
97,835
144,000
0
22,972,355
3,138,950
3,138,950
2,114,967
1,023,983
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19,833,405
-2,464,821
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,464,821
-2,464,821
0
2,464,821
1,700,404
764,417
0
0
0
0
0
0
17,368,584
42,797,138
0
112,196
0
0
1,867,955
12,201,945
353,236
240,963
10,820
101,453
3,586,530
2,061,367
1,172,513
441,332
297,319
135,368
14,835
0
160,039
158,865
65,000
11,381
0
1,129,878
95,983
0
14,610
18,357
0
0
0
0
958,378
42,550
5,705,669
4,782,300
12,160
102,125
5,100
0
69,325
27,700
157,787
39,193
422,652
297,762
0
124,890
1,720
187,732
1,870
37,039
0
148,823
838,584
4,285
834,299
1,438,840
1,287,621
21,550
0
129,669
0
129,669
279,086
0
32,575,344
1,251,360
1,251,360
1,241,500
9,860
0
0
0
0
0
0
0
0
0
31,323,984
-2,431,917
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-2,431,917
-2,431,917
0
2,431,917
1,639,392
792,525
0
0
0
0
0
0
28,892,067
GIP-TOTAL
4,679,250
4,171,766
89.2
Im puesto a la Renta
3,895,804
5,707,933
146.5
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
Egemsa
MARCO
AL I TRIM 2016
114.4
113.5
0.0
623.3
0.0
0.0
133.4
75.5
52.3
45.5
220.7
72.1
104.1
95.3
92.1
97.6
108.8
98.0
54.9
0.0
92.4
92.4
96.3
30.6
0.0
135.7
78.7
0.0
91.5
94.8
0.0
0.0
0.0
0.0
152.1
94.6
59.7
75.2
51.3
15.9
1.9
0.0
41.0
13.5
15.7
60.3
84.4
88.8
0.0
75.5
27.7
19.9
57.7
83.0
0.0
16.6
88.0
64.9
88.2
103.4
103.4
54.0
0.0
128.6
0.0
132.5
193.8
0.0
141.8
39.9
39.9
58.7
1.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
157.9
98.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
98.7
98.7
0.0
98.7
96.4
103.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
166.3
-6-