Documento 3335281

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Empresa de Generación Eléctrica de Arequipa S.A.
(EGASA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
15.03.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política de
responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
En el año 2014, la empresa no se encuentra listando en la
BVL.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de China,
el principal comprador de commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró un
crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos porcentuales
respecto al crecimiento registrado al mismo periodo del
año anterior (5.02%), debido principalmente a la reducción
de la actividad pesquera asociado a la menor captura de
anchoveta, las menores exportaciones de metales y a
dificultades para acelerar las inversiones públicas. La
actividad minera se redujo en el transcurso del año por la
menor producción de oro, zinc y cobre.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12 meses
alcanzó el 3.22%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el año 2013 (2.86%), producto
del comportamiento a la alza de los precios en los
alimentos, servicios educativos y tarifas eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio del
año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al Año 2013 (S/. 2.786).
La tasa de interés interbancaria promedio del año 2014
se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al Año 2013
(4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda
Egasa
extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01 puntos
porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de lo
registrado en el año 2013 (179 pb.).
El Mercado
En el año 2014, las empresas de generación eléctrica
adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional –
SEIN– han producido 41,795.9 GWh, del cual el 48%
proviene de centrales hidroeléctricas, el 49% de las
centrales térmicas y el resto de los recursos energéticos
renovables. Además, durante el año se han producido
2,126.46 GWh más que en el mismo periodo del 2013,
principalmente por mayor generación térmica. (1,955
Gwh).
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,700
3,600
3,500
3,400
3,300
3,200
3,100
3,000
2,900
2,800
2,700
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Año 2013
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Año 2014
En el año 2014, las empresas de generación de energía
eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa, Egemsa,
Egesur, San Gabán y Electroperú, han alcanzado una
producción de 10,064.4 GWh, representando el 24% de la
energía distribuida por el SEIN.
Producción de Energía del sistema
(Participaciones %)
Resto de
empresas
76%
Fonafe,
24%
Fonafe
Resto de empresas
Respecto al año anterior, la energía producida fue menor
en 365.9 GWh, debido principalmente a la menor
producción de Electroperú, como consecuencia de las
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
paralizaciones por mantenimiento, realizados en el
presente periodo.
Energía producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
1,000
Concepto
(+) Energía Disponible ( Activa y Reactiva)
(-) Consumo Propio de Energía
(-) Pérdidas
Venta de Energía (Activa y Reactiva)
GWh
1,331.69
7.23
17.31
1,307.14
Logros
800
600
400
200
0
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Año 2013
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Año 2014
Operaciones
La empresa cuenta con las centrales hidroeléctricas
Charcani I, II, III, IV, V, VI, además, de las centrales
térmicas de Chilina, de Mollendo y Pisco, las que le
permiten alcanzar una potencia instalada de 332.1 MW y
una potencia efectiva de 324.2 MW.
Energía
(GWh)
1,275.0 1,292.94
Hechos Relevantes
1,309.2 1,269.34
59.0
Producción
Venta
Marco
-
Compra
Ejecución
En el año 2014, la producción de energía de la empresa
ascendió a 1,292.9 GWh, las cuales 756.3 GWh
corresponde a generación hidráulica y 536.6 GWh
restante corresponde a la generación térmica, donde el
total cubrió el 100% de lo programado, pero no logró
superar a la producción del año anterior debido a la
escaza precipitación fluvial en la zona.
Por otro lado es preciso indicar que su producción
representó el 13% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 3% de la
energía distribuida por el SEIN.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
6%
Regulado
66%
Libre
28%
Asimismo, el volumen de energía disponible fue de
1,331.7 GWh, donde el volumen de venta de energía
alcanzó 1,307.1 GWh, representando el 99% de su marco,
debido principalmente a las menores ventas al mercado
regulado, producto de la variabilidad de la demanda de las
distribuidoras.
Egasa
 Se concluyó con la elaboración del Estudio a Nivel
Perfil del Proyecto C.H Charcani VII, que permitirá
potenciar la capacidad instalada.
 El programa de fortalecimiento de Capacidades
Productivas de Egasa fue distinguida por la Asociación
Civil Ciudadanos al Día –CAD- en el premio a las
buenas prácticas en Gestión Pública 2014, por la labor
que se realiza para mejorar los ingresos de las
poblaciones menos favorecidas.
 Se concluyó la indemnización de Rímac Internacional
Compañía de Seguros y Reaseguros por el siniestro
sucedido en mayo del 2011 en la C.T Mollendo
reconociendo el 100% del monto reclamado por
EGASA.
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2014 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Resolución N° 211-2014-MEM/DM, se fijó en
32%, el Margen de Reserva del Sistema Interconectado
Nacional para el periodo mayo 2014 - abril 2015.
 Mediante Resolución N° 057-2014-OS/GART se fijaron
márgenes comerciales y publicaron nuevas bandas de
precios para combustibles, vigente desde el 28 de
agosto hasta el 29 de octubre 2014.
 Se elaboró por primera vez el Reporte de Sostenibilidad
bajo los parámetros del Global Reporting Initiative, el
cual muestra todas las actividades y resultados de la
empresa en relación con cada uno de sus grupos de
interés y sus prácticas de responsabilidad social
empresarial.
 Al mes de diciembre todos los grupos de generación de
Egasa, tanto hidráulicos, como térmicos, se encontraron
operativos, donde resalta la C.T. Pisco, que ha
despachado con un factor de planta promedio trimestral
de 87%.
El Plan Operativo
El plan operativo en el año 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
92%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Cumplimiento del Programa de Proyectos de Inversión
(36%), debido al retraso de la elaboración de los estudios
de factibilidad, estudio de impacto ambiental, certificado
de inexistencia de restos arqueológicos y estudio
definitivo del proyecto CH Charcani VII.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Cumplimiento del Programa Gastos no ligados a
proyectos (75%), debido a las demoras en los estudios de
mercado y los procesos de selección de los principales
proyectos.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
232
191
Evaluación Financiera
50
Respecto al año 2013, los activos (S/. 836.1 MM)
aumentaron en 7%, debido a los ajustes realizados a la
valorización de la propiedad planta y equipo por adopción
de las NIIF.
(En MM de S/.)
584
200
2013
2014
No Corriente
Los pasivos (S/. 63.9 MM) aumentaron en 19%, debido al
ajuste realizado al impuesto a las ganancias e ingresos
diferidos por efecto de la adopción de las NIIF.
El patrimonio (S/. 772.2 MM) aumentó en 6% por efecto
de la adopción de las NIIF.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
772
730
41
20
2013
P. Corriente
23
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 232.5 MM)
aumentaron en 22%, debido a los contratos suscritos
durante 2014 con las empresas Luz del Sur, Edelnor, Ede
Cañete, Electro Sur Este, Electro Oriente, Electro Dunas
y Seal.
El costo de ventas (S/. 165.0 MM) aumentó en 30%,
explicado por la mayor compra de combustibles para la
generación térmica, sumado a la compra de energía para
cumplir con los contratos celebrados por venta de energía.
La utilidad del ejercicio (S/. 41.9 MM) se incrementó en
7%, debido al efecto ocasionado por la indemnización de
las compañías aseguradoras por el siniestro ocurrido en
la C.T de Mollendo.
Egasa
2013
Ingresos
2014
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Ratios Financieros
574
262
34
42
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Activos
Corriente
63
39
2013
2014
Var.
Liquidez
5.85
6.34

Solvencia
0.07
0.08

El saldo final de caja (S/. 216.8 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/. 18.7 MM respecto a lo
programado, debido al incremento de los ingresos, menor
desembolso por postergacion de inversiones y a la
indemnización del siniestro de Mollendo.
Evaluacion Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 274.5 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 107% en relación a su marco, debido al
efecto de los contratos de largo plazo para la venta de
energía celebrados con nueve distribuidoras eléctricas y a
la indemnización de las compañias aseguradoras
correspondiente al siniestro ocurrido en la C.T Mollendo.
En relación al año 2013 se registró un incremento de 40%,
por el reembolso de las compa{ias aseguradoras por el
siniestro ocurrido en la C.T Mollendo.
En comparación al IV Trimestre 2014, aumentaron en
0.4%, debido principalmente a los mayores de ingresos
complementarios.
Los egresos operativos (S/. 156.2 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 95% respecto a su marco, debido al
ahorro de compra de energía activa, reactiva y potencia
al COES y menor compra de repuestos para el
mantenimiento de equipos.
En relación al año 2013 se registró un incremento de 35%
debido a la mayor compra de energía, gastos de
transporte y almacenamiento.
En comparación al IV Trimestre 2014, se incrementaron
en 0.4%, debido a la mayor participación de trabajadores.
Los gastos de capital (S/. 18.1 MM) se ejecutaron en
72% con relación a lo presupuestado, debido a la
reprogramacion de los proyectos de inversión para el Año
2015.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 2.
25.2
18.6
18.1
10.3
Planilla
(En número)
2013
2014
Presupuestado
128
131
127
125
127
2010
2011
2012
2013
2014
Ejecutado
El resultado económico (S/. 100.2 MM) tuvo un nivel de
ejecución de S/. 34.3 MM por encima de su marco
aprobado, debido a los mayores ingresos obtenidos por
efecto de los contratos de largo plazo suscritos con
distribuidoras eléctricas, aunado a la menor ejecución de
su programa de inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 22.4 MM)
alcanzó un nivel de ejecución ascendente a 99% debido
que no se han realizado las contrataciones previstas y por
el diferimiento de provisión por vacaciones.
La población laboral de la empresa alcanzó a 147, mayor
en 1.4% registrado el año anterior.
Población Laboral
Planilla, 127
Servicios de
Terceros, 12
Locadores, 8
Egasa
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
ANEXOS
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
2013
1,420,753
1,079,759
340,994
6,707
22,623
1,391,423
595,975
290,990
504,457
332
324
MARCO
2014
1,274,993
722,913
552,080
7,223
58,970
17,535
1,309,205
871,760
380,533
56,912
332
324
EJECUCIÓN
2014
1,292,941
756,315
536,626
7,231
38,745
17,310
1,307,145
871,315
359,625
76,205
332
324
125
5
22
9
60
29
10
10
10
0
0
12
157
133
5
25
14
66
23
8
12
12
0
0
14
167
127
5
22
11
65
24
8
12
12
0
0
19
166
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
4.81
5.96
Rotación de activos
Porcentaje
28.25
27.91
98.8%
Solvencia (1)
Porcentaje
2.23
2.14
100.0%
Liquidez- Prueba ácida
Porcentaje
474.42
541.65
100.0%
Rendimiento sobre la inversión - ROI
Porcentaje
4.59
5.65
100.0%
Gastos administrativos - Producción
S/. / MWh
11.83
13.32
88.8%
Margen de ventas
Porcentaje
15.01
18.65
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
Índice de atención de reclamos de grupos de interés
Índice de Cumplimiento del Programa de proyectos de
Inversión
Índice de Cumplimiento del Programa de Gastos no
ligados a Proyectos
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
35.77
35.8%
22.77
22.34
100.0%
98.1%
Porcentaje
100.00
75.16
75.2%
Índice de Avance en la Implementación del Código de
Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Índice de Avance en la Implementación del Sistema de
Control Interno
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Índice de cumplimiento de metas de procesos
certificados
Porcentaje
90.00
91.05
100.0%
Porcentaje
100.00
78.57
78.6%
Porcentaje
77.00
66.67
86.6%
Porcentaje
77.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
96.30
96.3%
Índice de cumplimiento del Plan de Sistemas de
Información
Programa de Gestión del Talento Humano
Programa Corporativo de fortalecimiento de la cultura
organizacional
Programa de responsabilidad social empresarial
TOTAL CUMPLIMIENTO
92.1%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
ADQ. DE REPUESTOS Y CONSUMIBLES PARA LAS TURBINAS A GAS
MANTENIMIENTO POR HORAS DE OPERACION TURBINAS A GAS PISCO
REPARACION DEL TRANSFORMADOR DE POTENCIA
CENTRAL HIDROELÉCTRICA DE CHARCANI VII
MODERNIZACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL Y COMUNICACIONES
OTROS
TOTAL
Egasa
MARCO
AL 2014
9,050,000
3,990,610
1,610,273
1,868,037
1,114,162
7,603,851
25,236,933
EJECUCIÓN
AL 2014
9,525,264
2,084,956
1,897,124
786,287
763,755
3,044,791
18,102,177
NIVEL
EJECUCIÓN
105%
52%
118%
42%
69%
40%
72%
DIFERENCIA
PART %
475,264
-1,905,654
286,851
-1,081,750
-350,407
-4,559,060
-7,134,756
53%
12%
10%
4%
4%
17%
100%
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
2,013
MARCO
2,014
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
2,014
117,112,150
29,017,124
12,157,138
5,575,229
17,287,220
16,135,791
0
0
0
3,161,107
0
198,078,051
4,551,930
15,083,036
2,429,019
3,979,210
15,549,990
0
0
0
1,968,627
0
43,774,610
174,871,519
15,651,625
11,919,260
3,619,210
8,378,052
0
0
0
4,139,966
0
-62.6
502.6
28.7
113.8
-79.1
-48.1
0.0
0.0
0.0
31.0
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
200,445,759
0
0
1,435,398
0
0
0
529,239
580,897,726
842,271
0
25,226
241,639,863
0
0
159,513
0
0
518,394
0
583,132,436
2,819,401
467,650
23,819
262,354,242
0
906,002
519,301
0
0
0
518,394
571,230,462
589,797
0
23,818
30.9
0.0
0
-63.8
0.0
0.0
0.0
-2.0
-1.7
-30.0
0.0
-5.6
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
583,729,860
587,121,213
573,787,774
-1.7
TOTAL ACTIVO
784,175,619
Cuentas de Orden
828,761,076
836,142,016
6.6
101,856,762
103,740,438
185,202,946
81.8
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
8,259,133
16,342,956
1,199,921
0
0
5,191,962
3,284,311
0
0
0
0
0
19,222,046
17,852,034
1,151,866
0
0
3,885,928
4,169,535
0
0
0
0
0
9,653,651
24,589,438
1,501,860
0
0
1,174,361
4,462,170
0
0.0
0.0
0.0
0.0
16.9
50.5
25.2
0.0
0.0
-77.4
35.9
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
34,278,283
46,281,409
41,381,480
20.7
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
0
0
11,054,047
0
180,685
0
8,377,318
0
0
0
92,271
0
14,423,482
0
0
0
2,537,853
0
0
0
80,259
0
17,880,428
0
291,195
0
4,277,643
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
61.8
0.0
61.2
0.0
-48.9
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
19,612,050
17,053,606
22,529,525
14.9
53,890,333
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-109,734,348
0
63,335,015
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-74,593,573
0
63,911,005
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-67,788,623
0
18.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-38.2
0.0
TOTAL PATRIMONIO
730,285,286
765,426,061
772,231,011
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
784,175,619
828,761,076
836,142,016
6.6
Cuentas de Orden
101,856,762
103,740,438
185,202,946
81.8
EJECUCIÓN
2,014
VAR %
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
EJECUCIÓN
2,013
MARCO
2,014
EJECUCIÓN
2,014
242,881,881
217,990,221
2,749,870
0
0
0
5,422,965
16,718,825
331,975,924
277,985,330
13,272,288
0
0
0
3,009,169
37,709,137
363,897,269
284,667,748
23,610,590
0
0
0
6,191,246
49,427,685
109.6
102.4
177.9
0.0
0.0
0.0
205.7
131.1
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
171,404,898
86,525,992
14,000,020
13,520,939
42,114,739
35,088,172
7,026,567
7,965,209
168,798
7,109,201
226,929,349
127,368,524
13,006,054
16,516,575
50,292,085
45,680,736
4,611,349
4,261,120
187,400
15,297,591
241,346,281
120,841,926
14,656,271
13,998,121
58,184,286
50,881,055
7,303,231
9,871,285
224,435
23,569,957
106.4
94.9
112.7
84.8
115.7
111.4
158.4
231.7
119.8
154.1
71,476,983
105,046,575
122,550,988
116.7
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
36,165,792
24,080,674
20,482,344
85.1
11,103,292
0
11,103,292
25,062,500
0
19,529,444
2,098,976
17,430,468
4,551,230
0
15,962,488
892
15,961,596
4,519,856
0
81.7
0.0
91.6
99.3
0.0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
35,311,191
80,965,901
102,068,644
126.1
0
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,830,664
0
2,406,184
0.0
0
0
0
0.0
4,174,551
4,174,551
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
29,305,976
80,965,901
99,662,460
123.1
87,806,174
117,112,150
117,112,150
100.0
117,112,150
198,078,051
216,774,610
109.4
5.7
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
EJECUCIÓN
2,013
MARCO
2,014
184,674,602
6,041,505
190,716,107
126,336,064
64,380,043
3,747,344
12,842,218
230,294,927
3,848,279
234,143,206
181,255,268
52,887,938
3,182,634
15,261,529
0
2,651,215
0
50,441,696
3,029,816
2,179,784
49,887
2,632,963
0
7,840,575
0
42,284,350
7,709,140
1,603,101
8,604
1,530,642
0
0
0
0
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
52,968,446
50,057,345
68,315,733
29.0
Gasto por Impuesto a las Ganancias
13,751,990
14,916,569
26,370,008
91.8
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
39,216,456
35,140,776
41,945,725
7.0
0
0
0
0.0
39,216,456
35,140,776
41,945,725
7.0
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Egasa
227,333,737
5,119,428
232,453,165
165,028,741
67,424,424
3,807,568
13,153,645
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
23.1
-15.3
21.9
30.6
4.7
1.6
2.4
0
0.0
20,657,329 679.2
7,681,348
0.0
63,439,192
25.8
6,948,118 129.3
1,841,491 -15.5
1,689,106 3285.9
2,223,962 -15.5
0.0
-6-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
MARCO
2,014
EJECUCIÓN
2,014
255,581,882
274,554,217
184,737,479
0
5,209,600
0
2,651,215
3,827,492
115,395,991
50,334,599
50,226,006
108,593
0
15,446,923
8,958,892
6,123,209
1,238,428
1,122,157
251,756
152,604
70,738
675,071
664,492
145,600
107,877
0
4,894,991
308
372,063
881,856
23,042
0
493,481
31,637
0
2,538,190
554,414
35,179,815
26,123,961
329,532
1,966,071
798,056
641,059
465,380
61,576
3,384,401
146,259
1,791,453
1,594,181
0
197,272
54,029
1,384,109
23,104
479,572
270,645
610,788
5,377,270
20,494
5,356,776
6,374,534
4,790,914
160,195
16,138
1,407,287
26,840
1,380,447
2,682,850
0
81,029,795
10,257,294
10,257,294
112,726
10,144,568
0
0
0
0
0
0
0
0
0
70,772,501
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
70,772,501
235,580,788
0
8,312,239
0
7,840,576
3,848,279
164,462,204
82,416,522
82,284,106
132,416
0
16,076,054
9,264,053
6,429,941
1,270,966
1,120,471
223,872
114,423
104,380
675,200
730,596
151,200
160,000
0
5,095,005
27,967
452,273
969,840
54,853
36,450
0
41,390
0
3,188,048
324,184
43,713,672
31,450,247
856,000
3,429,163
1,373,595
1,074,464
937,289
43,815
4,000,430
204,729
1,848,415
1,700,000
0
148,415
80,755
1,843,933
20,905
575,602
312,130
935,296
5,741,793
46,274
5,695,519
14,974,917
5,113,028
271,526
20,000
9,570,363
30,180
9,540,183
1,539,246
0
91,119,678
25,236,933
25,236,933
2,198,037
23,038,896
0
0
0
0
0
0
0
0
0
65,882,745
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
65,882,745
241,207,424
0
8,789,609
0
20,657,330
3,899,854
152,786,657
63,073,269
62,952,388
120,881
0
16,638,826
9,026,932
6,222,356
1,265,027
1,138,997
241,826
70,626
88,100
666,582
675,574
147,000
147,180
0
5,975,558
24,309
289,504
914,525
41,310
36,450
0
24,289
0
3,563,887
1,081,284
52,464,474
43,363,608
305,940
2,593,213
1,172,095
791,347
607,385
22,386
2,808,900
157,447
1,632,077
1,485,727
0
146,350
27,213
1,576,076
23,584
564,801
305,123
682,568
5,189,011
31,566
5,157,445
11,508,009
5,129,530
240,247
19,191
6,119,041
34,188
6,084,853
3,913,068
0
121,767,560
18,102,174
18,102,174
786,287
17,315,887
0
0
0
0
0
0
0
0
0
103,665,386
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
103,665,386
GIP-TOTAL
20,164,803
22,563,975
22,032,059
Im puesto a la Renta
14,494,596
12,014,783
19,543,628
SALDO FINAL
Egasa
EJECUCIÓN
2,013
196,425,786
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
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