Documento 3335278

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Empresa de Generación Eléctrica de Arequipa S.A.
(EGASA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
15.03.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política de
responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al 2015 ha mostrado un menor
dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por la menor actividad
de la construcción, comercio, servicios, manufactura no
primaria, caída de la inversión privada y menores
exportaciones tradicionales, aunado a los efectos del
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al 2015, registró un
crecimiento previsto de 3.3%, superior en 0.9 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado el año
anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del
sector pesca, producto de la mayor captura de anchoveta
para consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
promedio al 2015 se ubicó en 3.35%, inferior en 0.44% a
la registrada el año anterior (3.79%), dicho reducción
responde al incentivo de impulsar el nivel del crédito
bancario.
La tasa interbancaria en moneda nacional promedio al
2015 se ubicó en 3.51%, inferior en 0.38 puntos
porcentuales respecto al año anterior (3.88%). Por su
parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.19%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
2015 alcanzaron los US$ 61,295 MM, inferior en US$
3,128 MM del registrado en el año anterior (US$ 64,422
MM), debido a las intervenciones del BCRP en el mercado
para reducir la volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI del periodo
2015 alcanzó los 48.73 US$/bl., menor en 47.7 %,
respecto al año anterior (93.15 US$/bl). Por su parte, el
Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una cotización
de 250 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 88 cUS$/lb; 1,160
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 19.7%, 17.6%, 10.6%, 8.4%, respecto a lo registrado
el año anterior.
El riesgo país promedio al 2015, medido por el spread del
EMBIG Perú, fue de 201 pbs, 38 pbs más de lo registrado
el año anterior (162 pbs), explicado por factores externos,
como las expectativas sobre la recuperación de la
economía mundial y el precio de los commodities; y por
factores internos, la inflación cerró el 2015 por encima de
su rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
El Mercado
En el año 2015, las empresas de generación eléctrica
adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional –
SEIN– han producido 44,540.0 GWh, del cual el 48%
proviene de centrales hidroeléctricas, el 47% de las
centrales térmicas y el resto de los recursos energéticos
renovables. Además, durante el año se han producido
2,744.1 GWh más que en el año 2014, principalmente por
mayor generación hidráulica (1,529 GWh).
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el año anterior (3.22%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas,
otros combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/. 3.18
por dólar americano, reflejando una depreciación del sol
de 12.19% respecto al año anterior (S/. 2.84), debido al fin
de la política monetaria expansiva de la Reserva Federal
y a la desaceleración de la economía China.
Egasa
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Año 2014 3,489 3,261 3,572 3,407 3,539 3,425 3,509 3,490 3,419 3,574 3,503 3,607
Año 2015 3,663 3,383 3,774 3,592 3,730 3,620 3,698 3,737 3,658 3,863 3,793 4,028
En el año 2015, las empresas de generación de energía
eléctrica bajo el ámbito de FONAFE (Egasa, Egemsa,
Egesur, San Gabán y Electroperú), registraron una
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
producción de 10,412.6 GWh, representando el 23% de la
energía generada por el SEIN.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Producción de Energía del sistema
(Participaciones %)
Resto de
empresas
77%
Fonafe,
23%
Libre
25%
Logro

Fonafe
Regulado
66%
Spot - COES
9%
Resto de empresas
Respecto al año anterior, la energía producida fue mayor
en 348.3 GWh, debido a la mayor producción generada
por la C.H Santiago de Antúnez de Mayolo de Electroperú.
Reconocimiento por tercer año consecutivo como
empresa socialmente responsable entre empresas del
rubro.
Hechos Relevantes





Mediante AD Nº 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
El 25 de noviembre de 2015 se aprobó la viabilidad del
proyecto de inversión Charcani VII.
Incremento de la tarifas contractuales entre Egasa y las
empresas distribuidoras de energía.
Operaciones
El Plan Operativo
La empresa cuenta con las centrales hidroeléctricas
Charcani I, II, III, IV, V, VI, además, de las centrales
térmicas de Chilina, de Mollendo y Pisco, las que le
permiten alcanzar una potencia instalada de 332.1 MW y
una potencia efectiva de 324.2 MW.
El plan operativo al año 2015 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 92%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Implementación del Sistema de Control Interno (60%),
debido a que se encuentra en ejecución la
implementación de gestión por procesos.
Energía
(GWh)
1,270 1,274
1,202
1,276
25.1530 25.1526
Producción
Venta
Marco
Índice de avance en la Implementación del Programa de
Gestión del Talento Humano (67%), debido a que queda
pendiente la actividad relacionada a lograr la certificación
en competencias clave para cargos gerenciales.
Compra
Ejecución
En el año 2015, la producción de energía de la empresa
ascendió a 1,274.3 GWh, logrando el 100% de lo
programado, debido a que todos los grupos de
generación, tanto hidraúlicos como térmicos se
encuentran operativos.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2014, los activos (S/ 932.4 MM)
aumentaron en 12%, debido a la mayor liquidez
proveniente de las mayores ventas y de la política de
dividendos.
Activos
(En MM de S/.)
Su producción representó el 12% de la energía generada
por las empresas de la Corporación FONAFE y el 3% de
la energía distribuida por el SEIN.
574
550
382
262
Por otro lado, el volumen de venta de energía alcanzó
1,276.2 GWh, representando el 106% de su marco,
debido principalmente a las mayores ventas de las
empresas Luz del Sur y Edelnor.
Egasa
2014
Corriente
2015
No Corriente
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Los pasivos (S/ 90.4 MM) aumentaron en 41%, debido a
las mayores obligaciones comerciales pendientes de pago
principalmente con CONTUGAS.
El patrimonio (S/ 842.1 MM) aumentó en 9% debido a la
mejor utilidad obtenida en el año 2015.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
842
772
41
66
23
24
2014
2015
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 279.7 MM)
aumentaron en 20%, debido a los contratos de largo plazo
por venta de energía celebrados con nueve distribuidoras
eléctricas, las cuales contemplan tarifas eléctricas más
altas.
El costo de ventas (S/ 208.0 MM) se incrementó en 26%
explicado por el mayor consumo de gas natural y
combustibles líquidos para las Centrales Térmicas de
Chillina y Mollendo programado por el COES.
mayores ingresos por los contratos de largo plazo
celebrados con nueve distribuidoras con tarifas más altas.
En comparación al IV Trimestre 2015, disminuyeron en
6% debido a los ajustes en la provisión realizada por la
devolución de impuestos por parte de Sunat.
Los egresos operativos (S/ 198.5 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 104% respecto a su marco, debido
principalmente a la mayor compra de bienes por el mayor
consumo de gas natural y combustibles líquidos para la
generación de la CT de Pisco.
En relación al año anterior, se incrementaron en 30%,
explicado por la mayor compra de gas natural para la CT
de Pisco y los mayores gastos en el uso del sistema de
transmisión.
En comparación al IV Trimestre 2015, disminuyeron en
8%, explicado por reclasificaciones de gastos.
Los gastos de capital (S/ 17.0 MM) se ejecutaron en 79%
con relación a lo presupuestado, debido a retrasos en el
programa de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
25
22
18
17
La utilidad del ejercicio (S/ 69.8 MM) se incrementó en
67%, debido principalmente a los mayores ingresos por
intereses financieros y recupero de la deuda Sunat.
Utilidad Neta
2014
(En MM de S/.)
280
232
63
64
70
Ejecutado
El resultado económico (S/ 89.5 MM) se ejecutó
S/ 0.4 MM por debajo de su marco previsto, debido a la
mayor compra de gas y otros relacionado para la CT de
Pisco.
42
2014
Ingresos
2015
Presupuestado
2015
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
2014
2015
Var.
Liquidez
6.34
5.79

Solvencia
0.08
0.11

El gasto integrado de personal - GIP (S/ 21.8 MM) se
ejecutó en 97%, debido al retraso en la contratación de
servicios de consultoría y menor pago de participación de
trabajadores.
La población laboral de la empresa alcanzó a 144, menor
en 2.0% registrado el año anterior.
Población Laboral
El saldo final de caja (S/ 213.5 MM) tuvo un nivel de
ejecución inferior en S/ 25.5 MM respecto a lo programado
debido a la mayor compra de gas natural para la
generación de la CT de Pisco.
Evaluación Presupuestal
Planilla, 129
Servicios de
Terceros, 8
Locadores, 7
Los ingresos operativos (S/ 293.2 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 101% en relación a su marco, debido a
los mayores ingresos por el uso del ducto de Contugas,
los mayores ingresos por la contraprestación con
Sociedad Minera Cerro Verde y la devolución de
impuestos.
En relación al año anterior, se incrementaron en 7%,
debido a la recuperación de la deuda Sunat y a los
Egasa
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Finalmente, respecto al año 2014 el número de personal
en planilla fue mayor en 2.
Planilla
(En número)
Egasa
127
125
127
129
2012
2013
2014
2015
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
ANEXOS
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
2014
1,292,941
756,315
536,626
7,231
38,745
17,310
1,307,145
871,315
359,625
76,205
332
324
MARCO
2015
1,269,725
745,363
524,362
7,079
25,153
16,879
1,202,301
874,531
327,770
0
332
324
EJECUCIÓN
2015
1,274,249
734,912
539,338
7,135
25,153
16,099
1,276,147
845,653
312,315
118,178
332
324
127
5
22
11
65
24
8
12
0
0
19
166
126
5
25
11
61
24
8
11
0
0
15
160
129
4
24
10
66
25
7
8
0
0
16
160
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
7.1
9.0
100.0%
Rendimiento sobre la inversión - ROI
Porcentaje
6.6
8.4
100.0%
Solvencia
Porcentaje
3.0
2.9
96.7%
Liquidez- Prueba ácida
S/. / MWh
404.1
449.1
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
30.5
30.0
98.5%
Ratio Gasto administrativos - Producción
Porcentaje
10.8
11.1
100.0%
Incremento de ingresos
Porcentaje
20.3
19.9
97.9%
Margen de ventas
Porcentaje
19.5
25.0
100.0%
Índice de atención de reclamos de grupos de interés
Implementación del programa de responsabilidad social
empresarial
Cumplimiento del Programa de proyectos de Inversión
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Porcentaje
100.0
91.3
91.3%
Porcentaje
100.0
98.9
98.9%
Cumplimiento del Programa de Gastos no ligados a
Proyectos
Porcentaje
100.0
75.4
75.4%
Implementación del Código de Buen Gobierno
Corporativo
Porcentaje
100.0
83.3
83.3%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.0
60.0
60.0%
Índice de cumplimiento de metas de procesos
certificados
Porcentaje
90.0
93.2
100.0%
Índice de cumplimiento del Plan de Sistemas de
Información
Porcentaje
100.0
90.0
90.0%
Índice de Clima Laboral
Porcentaje
75.0
95.7
100.0%
Índice de avance en la Implementación del Programa de
Gestión del Talento Humano
Porcentaje
100.0
66.7
66.7%
Índice de avance en la Implementación del Programa
Corporativo de Fortalecimiento de la Cultura
Organizacional
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
92.1%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
ADQUISICIÓN DE REPUESTOS Y CONSUMIBLES PARA LAS TURBINAS A GAS
CENTRAL HIDROELECTRICA DE CHARCANI VII
ADQUISICIÓN DE REPUESTOS CRITICOS PARA CHARCANI V
ADQUISICIÓN DE EJES DE TURBINA PARA LOS 2 GRUPOS Y TAPAS DE TURBINA CH III
ACTUALIZACION TECNOLOGICA DEL CENTRO DE CONTROL
OTROS
TOTAL
Egasa
MARCO
2015
3,958,573
3,900,459
3,886,917
2,313,414
1,349,153
6,162,151
21,570,667
EJECUCIÓN
2015
4,494,336
3,879,544
3,368,818
1,556,599
949,153
2,712,108
16,960,558
NIVEL
EJECUCIÓN
114%
99%
87%
67%
70%
44%
79%
DIFERENCIA
PART %
535,763
-20,915
-518,099
-756,815
-400,000
-3,450,043
-4,610,109
26%
23%
20%
9%
6%
16%
100%
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2105
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
2015
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
43,774,610
174,871,519
15,651,625
11,919,260
3,619,210
8,378,052
0
0
0
4,139,966
0
237,167,494
69,614,582
28,141,922
10,085,552
6,506,065
17,700,407
0
0
0
7,751,224
0
213,535,367
78,970,775
26,869,151
42,583,975
4,312,357
8,546,593
0
0
0
7,512,685
0
387.8
-54.8
71.7
257.3
19.2
2.0
0.0
0.0
0.0
81.5
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
262,354,242
0
906,002
519,301
0
0
0
518,394
571,230,462
589,797
0
23,818
376,967,246
0
0
206,489
0
0
507,550
0
541,134,697
1,421,536
1,044,635
22,410
382,330,903
0
906,002
592,154
0
0
0
507,550
547,288,656
764,062
0
22,410
45.7
0.0
0
14.0
0.0
0.0
0.0
-2.1
-4.2
29.5
0.0
-5.9
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
573,787,774
544,337,317
550,080,834
-4.1
TOTAL ACTIVO
836,142,016
921,304,563
932,411,737
11.5
Cuentas de Orden
185,202,946
102,250,000
170,524,962
-7.9
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
9,653,651
24,589,438
1,501,860
0
0
1,174,361
4,462,170
0
0
0
0
0
42,254,838
21,442,158
1,491,229
0
0
0
4,519,063
45,355
0
0
0
0
27,795,131
32,521,506
1,533,850
0
0
0
4,131,503
0
0.0
0.0
0.0
0.0
187.9
32.3
2.1
0.0
0.0
-100.0
-7.4
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
41,381,480
69,752,643
65,981,990
59.4
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
80,259
0
17,880,428
0
291,195
0
4,277,643
0
0
0
0
0
24,699,348
0
0
0
0
0
0
0
152,152
0
23,940,638
0
282,472
0
0
0.0
0.0
0.0
89.6
0.0
33.9
0.0
-3.0
0.0
-100.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
22,529,525
24,699,348
24,375,262
8.2
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
63,911,005
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-67,788,623
0
94,451,991
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-13,167,062
0
90,357,252
0
772,213,402
0
17,608
0
0
0
69,823,475
0
41.4
0.0
-4.3
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
-203.0
0.0
TOTAL PATRIMONIO
772,231,011
826,852,572
842,054,485
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
836,142,016
921,304,563
932,411,737
11.5
Cuentas de Orden
185,202,946
102,250,000
170,524,962
-7.9
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2105
EJECUCIÓN
2015
363,897,269
284,667,748
23,610,590
0
0
6,191,246
49,427,685
360,210,104
303,162,602
16,839,384
0
0
5,916,368
34,291,750
368,661,469
318,025,991
15,958,754
0
0
6,564,049
28,112,675
102.3
104.9
94.8
0.0
0.0
110.9
82.0
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
241,346,281
120,841,926
14,656,271
13,998,121
58,184,286
50,881,055
7,303,231
9,871,285
224,435
23,569,957
264,145,132
133,836,081
16,677,016
16,714,877
61,437,376
53,646,047
7,791,329
2,954,303
187,545
32,337,934
281,561,339
142,011,954
18,619,603
15,935,694
59,978,696
51,778,497
8,200,199
7,234,326
159,109
37,621,957
106.6
106.1
111.6
95.3
97.6
96.5
105.2
244.9
84.8
116.3
FLUJO OPERATIVO
122,550,988
96,064,972
87,100,130
90.7
0
0
0
0
13,902,059
0
13,902,059
0
13,884,428
0
13,884,428
0
99.9
0.0
99.9
0.0
18,610,825
89,574,150
106,095,320
118.4
15,962,488
892
15,961,596
2,648,337
0
13,971,950
3,163,982
10,807,968
75,602,200
0
14,003,899
1,688,685
12,315,214
92,091,421
0
100.2
53.4
113.9
121.8
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
103,940,163
20,392,881
-5,110,762
-25.1
0
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
101,533,979
20,392,881
-5,110,762
-25.1
SALDO INICIAL DE CAJA
117,112,150
218,646,129
218,646,129
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
218,646,129
239,039,010
213,535,367
89.3
9.0
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2105
EJECUCIÓN
2015
VAR %
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
227,333,737
5,119,428
232,453,165
165,028,741
67,424,424
3,807,568
13,153,645
20,729,993
1,127,037
21,857,030
7,704,865
14,152,165
239,420
2,883,910
272,504,922
7,209,400
279,714,322
208,003,778
71,710,544
3,668,232
12,241,461
19.9
40.8
20.3
26.0
6.4
-3.7
-6.9
0
20,657,329
7,681,348
63,439,192
6,948,118
1,841,491
1,689,106
2,223,962
0
82,350
0
11,111,185
993,152
0
0
273,535
0
20,678,221
12,879,785
63,599,287
17,006,443
7,554,553
15,818
7,144,040
0.0
0.1
67.7
0.3
144.8
310.2
-99.1
221.2
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
68,315,733
11,830,802
81,000,425
18.6
Gasto por Impuesto a las Ganancias
26,370,008
3,762,512
11,176,950
-57.6
41,945,725
8,068,290
69,823,475
66.5
0
0
0
0.0
41,945,725
8,068,290
69,823,475
66.5
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Egasa
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
-6-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
MARCO
2105
EJECUCIÓN
2015
NIVEL
EJEC %
290,883,290
293,187,655
241,207,424
0
8,789,609
0
20,657,330
3,899,854
152,786,657
63,073,269
62,952,388
120,881
0
16,638,826
9,026,932
6,222,356
1,265,027
1,138,997
241,826
70,626
88,100
666,582
675,574
147,000
147,180
0
5,975,558
24,309
289,504
914,525
41,310
36,450
0
24,289
0
3,563,887
1,081,284
52,464,474
43,363,608
305,940
2,593,213
1,172,095
791,347
607,385
22,386
2,808,900
157,447
1,632,077
1,485,727
0
146,350
27,213
1,576,076
23,584
564,801
305,123
682,568
5,189,011
31,566
5,157,445
11,508,009
5,129,530
240,247
19,191
6,119,041
34,188
6,084,853
3,913,068
0
121,767,560
18,102,174
18,102,174
786,287
17,315,887
0
0
0
0
0
0
0
0
0
103,665,386
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
103,665,386
253,995,770
0
15,174,911
0
2,588,754
19,123,855
191,241,511
91,681,853
91,601,924
79,929
0
17,110,332
9,433,214
6,369,154
1,431,835
1,164,478
258,226
107,864
101,657
725,839
697,080
225,100
184,999
0
5,844,100
20,182
468,257
974,870
20,698
0
0
38,672
0
3,797,159
524,262
60,054,155
50,825,581
260,771
2,764,081
1,065,974
1,007,263
596,781
94,063
3,215,955
32,691
1,607,272
1,464,194
0
143,078
12,397
1,335,407
44,646
522,636
301,811
466,314
6,292,512
32,715
6,259,797
8,478,294
5,800,886
224,743
16,341
2,436,324
34,699
2,401,625
7,624,365
0
99,641,779
21,570,667
21,570,667
4,327,499
17,243,168
0
0
11,781,406
0
11,781,406
0
0
0
0
89,852,518
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
89,852,518
252,504,028
0
15,835,984
0
3,664,819
21,182,824
198,548,050
102,477,742
102,397,675
80,067
0
16,615,847
9,366,394
6,366,557
1,393,288
1,143,435
254,657
107,070
101,387
708,117
679,050
225,100
166,066
0
5,471,120
16,584
431,000
966,656
20,210
0
0
28,724
0
3,465,314
542,632
57,952,333
48,845,348
316,920
2,518,415
1,027,760
855,803
540,628
94,224
3,157,138
30,313
1,660,967
1,518,358
0
142,609
15,109
1,408,123
47,427
496,357
258,479
605,860
6,211,873
33,702
6,178,171
8,130,397
5,763,793
200,802
15,582
2,150,220
34,984
2,115,236
7,159,858
0
94,639,605
16,960,558
16,960,558
4,306,584
12,653,974
0
0
11,781,406
0
11,781,406
0
0
0
0
89,460,453
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
89,460,453
GIP-TOTAL
22,032,059
22,610,220
21,833,278
96.6
Im puesto a la Renta
19,543,628
21,319,298
5,116,741
24.0
SALDO FINAL
Egasa
EJECUCIÓN
2014
274,554,217
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
100.8
99.4
0.0
104.4
0.0
141.6
110.8
103.8
111.8
111.8
100.2
0.0
97.1
99.3
100.0
97.3
98.2
98.6
99.3
99.7
97.6
97.4
100.0
89.8
0.0
93.6
82.2
92.0
99.2
97.6
0.0
0.0
74.3
0.0
91.3
103.5
96.5
96.1
121.5
91.1
96.4
85.0
90.6
100.2
98.2
92.7
103.3
103.7
0.0
99.7
121.9
105.4
106.2
95.0
85.6
129.9
98.7
103.0
98.7
95.9
99.4
89.3
95.4
88.3
100.8
88.1
93.9
0.0
95.0
78.6
78.6
99.5
73.4
0.0
0.0
100.0
0.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
99.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
99.6
-7-