Documento 3335277

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Empresa de Generación Eléctrica de Arequipa S.A.
(EGASA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
15.03.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de sus grupos
de interés, incrementando el valor de la empresa bajo una
política de transparencia y responsabilidad social.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
responsable y respetuosa de principios y valores.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al I Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención adoptadas por el Fenómeno del
Niño.
El producto bruto interno - PBI al I Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.3%, superior en 2.5
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (1.8%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.25%, superior en
1% registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.25%), dicho aumento responde a las expectativas de
inflación desancladas.
La tasa de inflación acumulada al I Trimestre 2016
alcanzó el 4.30%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(3.02%), producto de choques temporales de oferta tales
como el aumento de los precios de ciertos alimentos,
bebidas, esparcimiento y servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
I Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza, situándose
en S/. 3.45 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 12.83% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/. 3.06), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
Egasa
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Marzo 2016 se ubicó en 4.28%,
superior en 0.90 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.38%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.37%,
superior en 0.16 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.21%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
I Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,487 MM, inferior
en US$ 1,8459 MM del registrado en el mismo periodo del
año anterior (US$ 61,946 MM), debido a las
intervenciones del BCRP en el mercado para reducir la
volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Marzo 2016 alcanzó los 30.89 US$/bl., menor en 36.5%,
respecto al mismo periodo del año anterior (48.64
US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro
alcanzaron una cotización de 205 cUS$/lb; 15 US$/oz.tr;
73 cUS$/lb; 1,149 US$/oz.tr, respectivamente, lo cual
representó una caída de 22.4%, 12.7%, 22.6%, 5.7%,
respecto a lo registrado el mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al mes de Marzo 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 258 pbs, 68 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Marzo por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
Al I Trimestre 2016, las empresas de generación eléctrica
adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional –
SEIN– han producido 12,087.0 GWh, de lo cual el 54%
proviene de centrales hidroeléctricas, el 42% de las
centrales térmicas y el resto de los recursos energéticos
renovables.
Producción por Tipo de Inversión
(En GWh)
TERMICA
HIDRAULICA
4,886
155
3,817
PRIVADA
2,682
PUBLICA
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Respecto al mismo periodo del año anterior, la producción
aumentó en 1,266.7 GWh, principalmente por un
incremento del 15% en generación hidráulica.
Energía
(GWh)
325
319
312
305
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,774
0
Mar
4,130
Producción
Venta
Marco
3,383
Feb
3,933
3,663
0
Compra
Ejecución
Al I Trimestre 2016, la producción de energía de la
empresa ascendió a 311.8 GWh, logrando el 96% de lo
programado, debido a que todos los grupos de
generación, tanto hidraúlicos como térmicos se
encuentran operativos.
Ene
4,023
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2015
2,500
3,000
3,500
Año 2016
Por su parte, las empresas de generación de energía
eléctrica bajo el ámbito de FONAFE (Egasa, Egemsa,
Egesur, San Gabán y Electroperú), registraron una
producción de 2,795.9 GWh al I Trimestre 2016, que
representaron el 23% de la energía generada por el SEIN.
Por otro lado, el volumen de venta de energía alcanzó
305.2 GWh, representando el 96% de su marco, debido
principalmente a las menores ventas a las empresas
Edelnor y Luz del Sur.
Venta de Energía por destino
(Participación %)
Distribución de la Energía Producida
(Participación %)
Egasa
11%
Electroperú
66%
Su producción representó el 11% de la energía generada
por las empresas de la Corporación FONAFE y el 3% de
la energía distribuida por el SEIN.
Regulado
68%
Egemsa
13%
Egesur
2%
San Gabán
8%
Spot-COES
31%
Libre
1%
Hechos Relevantes
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 401.6 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
696
Mar
965
802
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Se logró recuperar el impuesto a las Ganancias
reclamado a SUNAT por los ejercicios 1995 a 1999 y
sus respectivos intereses.
Feb
918
897
Ene
954
-
250
500
Año 2015
750
1,000
Año 2016
Operaciones
La empresa cuenta con las centrales hidroeléctricas
Charcani I, II, III, IV, V, VI, además, de las centrales
térmicas de Chilina, Mollendo y Pisco, las que le permiten
alcanzar una potencia instalada de 332.1 MW y una
potencia efectiva de 324.2 MW.
Egasa
El Plan Operativo
El plan operativo al I Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
89%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Liquidez- Prueba ácida (30%), debido a la mayor provisión
para la distribución de dividendos correspondientes al año
2015.
Índice de cumplimiento del Plan de Sistemas de
Información (50%), debido a retrasos en la actividad
relacionada al arrendamiento corporativo de
computadoras.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Evaluación Financiera
Respecto al I Trimestre 2015, los activos (S/ 944.2 MM)
aumentaron en 11%, debido a la mayor liquidez
poveniente del giro del negocio y por las mayores
inversiones financieras.
Activos
(En MM de S/.)
569
I Trim 15
I Trim 16
Var.
Liquidez
6.31
3.32

Solvencia
0.08
0.18

El saldo final de caja (S/ 275.4 MM) se ejecutó en
S/ 36.4 MM por encima de su marco, debido al ingreso por
deuda e intereses del reclamo a Sunat y por retrasos en
el programa de inversiones.
545
Evaluación Presupuestal
399
Los ingresos operativos (S/ 92.7 MM) se ejecutaron en
125% respecto a su marco, debido al efecto de los
contratos de largo plazo para la venta de energía,
incremento de tarifas eléctricas y mayores ingresos
financieros por la recuperación de los intereses de deuda
Sunat.
283
I Trim 15
Corriente
I Trim 16
No Corriente
Los pasivos (S/ 145.6 MM) aumentaron en 121%, debido
a las mayores obligaciones comerciales pendientes de
pago principalmente con Contugas y la provisión para el
pago de dividendos.
El patrimonio (S/ 798.6 MM) aumentó en 2% debido a la
mejor utilidad obtenida.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los egresos operativos (S/ 55.2 MM) se ejecutaron en
112% respecto a su marco, debido a los mayores gastos
en transporte fijo de gas natural por planta parada en la
C.T. Pisco, mayores egresos financieros por fluctuaciones
del tipo de cambio y mayor compra de combustibles
liquidos para la generación térmica de Chilina y Mollendo,
gas natural y gastos relacionados para la generación de
la C.T. Pisco.
799
786
Los gastos de capital (S/ 3.1 MM) se ejecutaron en 86%
respecto a su marco, debido a los retrasos en el programa
de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
120
45
21
25
I Trim 15
I Trim 16
9.0
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 77.1 MM)
aumentaron en 30%, debido a los contratos de largo plazo
por venta de energía celebrados con nueve distribuidoras
eléctricas, incremento de tarifas eléctricas y la
recuperación de los intereses de deuda Sunat de
fiscalización de años anteriores.
El costo de ventas (S/ 55.9 MM) se incrementó en 46%
debido al costo por el uso del gasoducto de la CT Pisco
trasladado a Contugas.
La utilidad del ejercicio (S/ 19.4 MM) se incrementó en
43%, debido a los contratos de largo plazo por venta de
energía celebrados con nueve distribuidoras eléctricas,
incremento de tarifas eléctricas y la recuperación de los
intereses de deuda Sunat de fiscalización de años
anteriores.
Utilidad Neta
3.7
I Trim 15
I Trim 16
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/ 34.3 MM) se ejecutó en
S/ 13.1 MM por encima de su marco, debido al efecto de
los contratos de largo plazo para la venta de energía,
incremento de tarifas eléctricas y mayores ingresos
financieros por la recuperación de los intereses de deuda
Sunat.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 5.2 MM) se
ejecutó en S/ 0.6 MM por debajo de su marco, debido a
los menores gastos en honorarios profesionales y a que
no se realizaron las contrataciones previstas.
La población laboral de la empresa alcanzó a 150, mayor
en 4.2% a lo registrado el I Trimestre del año anterior.
(En MM de S/.)
Población Laboral
77
59
Planilla, 129
17
14
I Trim 15
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
18
19
I Trim 16
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Egasa
3.1
1.8
Servicios de
Terceros, 10
Locadores, 11
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
AL I TRIM 2016
AL I TRIM 2016
294,640
325,201
311,772
189,992
190,051
190,175
104,648
135,150
121,597
2,024
1,789
2,032
25,153
2,626
4,390
4,502
315,142
319,022
305,238
216,530
217,224
208,906
79,103
2,324
2,323
19,510
99,474
94,008
332
332
332
324
324
324
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
127
5
22
11
65
24
6
11
0
0
17
161
132
4
25
12
67
24
8
13
0
0
16
169
129
4
25
10
66
24
11
10
0
0
20
170
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL I TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
1.3
2.4
100.0%
Rendimiento sobre la inversión - ROI
Porcentaje
1.3
2.3
100.0%
Solvencia
Porcentaje
3.4
3.2
100.0%
Liquidez- Prueba ácida
S/. / MWh
891.8
269.9
30.3%
Rotación de activos
Porcentaje
8.6
8.2
94.9%
Ratio Gasto administrativos - Producción
Porcentaje
15.3
9.4
100.0%
Incremento de ingresos
Porcentaje
22.2
30.2
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
14.5
25.2
100.0%
Índice de atención de reclamos de grupos de interés
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Cumplimiento del Programa de proyectos de Inversión
Porcentaje
3.3
2.6
78.8%
Cumplimiento del Programa de Gastos no ligados a
Proyectos
Porcentaje
12.0
10.8
90.3%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
Índice de cumplimiento de metas de procesos
Porcentaje
certificados
Índice de cumplimiento del Plan de Sistemas de
Porcentaje
Información
TOTAL CUMPLIMIENTO
3.9
3.9
100.0%
86.0
91.4
100.0%
15.4
7.7
50.0%
88.9%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
ADQUISICION DE REPUESTOS Y CONSUMIBLES PARA LAS TURBINAS A GAS
CENTRAL HIDROELECTRICA DE CHARCANI VII
ADQUISICION DE REPUESTOS CRITICOS PARA CHARCANI V
ADQUISICION DE BANCO DE BATERIAS TURBINA - PISCO
OBRAS E INSTRUMENTACIÓN COMPLEMENTARIA DE PRESA BAMPUTAÑE
OTROS
TOTAL
Egasa
MARCO
ANUAL 2016
1,600,000
29,911,385
5,728,612
0
500,000
13,985,003
51,725,000
MARCO
AL I TRIM 2016
0
975,000
0
0
0
2,684,897
3,659,897
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
828,954
767,672
417,480
281,982
241,743
594,600
3,132,431
NIVEL
EJECUCIÓN
100%
79%
100%
100%
100%
22%
86%
DIFERENCIA
PART %
828,954
-207,328
417,480
281,982
241,743
-2,090,297
-527,466
26%
25%
13%
9%
8%
19%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
229,505,955
0
21,168,849
14,404,329
5,130,720
8,108,045
0
0
0
4,210,282
0
275,388,966
57,887,782
24,106,118
20,764,267
4,270,684
8,416,401
0
0
0
8,187,856
0
20.0
0.0
13.9
44.2
-16.8
3.8
0.0
0.0
0.0
94.5
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
282,528,180
0
906,002
734,877
0
0
0
515,683
566,243,611
631,003
0
23,466
399,022,074
0
906,002
134,961
0
0
0
504,838
542,861,244
753,700
0
22,058
41.2
0.0
0
-81.6
0.0
0.0
0.0
-2.1
-4.1
19.4
0.0
-6.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
569,054,642
545,182,803
-4.2
TOTAL ACTIVO
851,582,822
944,204,877
10.9
Cuentas de Orden
164,369,719
134,033,465
-18.5
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
9,884,014
28,341,791
1,387,334
0
0
2,521,759
2,634,367
0
0
0
0
0
27,992,412
89,133,566
1,282,031
0
0
0
1,829,825
0
0.0
0.0
0.0
0.0
183.2
214.5
-7.6
0.0
0.0
-100.0
-30.5
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
44,769,265
120,237,834
168.6
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
0
0
18,613,954
0
280,672
0
2,158,630
0
0
0
152,115
0
24,917,081
0
276,978
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
33.9
0.0
-1.3
0.0
-100.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
21,053,256
25,346,174
20.4
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
65,822,521
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-54,259,333
0
145,584,008
0
772,213,402
0
17,608
0
6,982,347
0
19,407,512
0
121.2
0.0
-4.3
0.0
0.0
0.0
-78.7
0.0
-135.8
0.0
TOTAL PATRIMONIO
785,760,301
798,620,869
1.6
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
851,582,822
944,204,877
10.9
Cuentas de Orden
164,369,719
134,033,465
-18.5
MARCO
AL I TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
91,639,545
73,359,115
6,171,777
0
0
1,258,436
10,850,217
166,001,496
80,510,672
2,757,291
0
0
2,105,099
80,628,434
181.1
109.7
44.7
0.0
0.0
167.3
743.1
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
63,779,490
41,765,784
5,899,862
2,964,045
11,981,579
9,919,109
2,062,470
1,031,351
58,881
77,988
83,351,945
38,637,401
6,402,792
4,304,441
13,849,556
10,759,519
3,090,037
4,953,818
33,372
15,170,565
130.7
92.5
108.5
145.2
115.6
108.5
149.8
480.3
56.7
19452.4
FLUJO OPERATIVO
27,860,055
82,649,551
296.7
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
10,318,680
26,986,094
261.5
10,318,680
1,150,500
9,168,180
0
0
7,777,961
27,853
7,750,108
19,208,133
0
75.4
2.4
84.5
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
17,541,375
55,663,457
317.3
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
317.3
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
FLUJO NETO DE CAJA
17,541,375
55,663,457
SALDO INICIAL DE CAJA
221,411,446
219,709,212
99.2
SALDO FINAL DE CAJA
238,952,821
275,372,669
115.2
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2015
EJECUCIÓN
VAR %
AL I TRIM 2016
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Egasa
58,072,684
1,118,218
59,190,902
38,144,810
21,046,092
867,926
3,060,992
76,001,620
1,080,511
77,082,131
55,855,101
21,227,030
833,983
2,938,074
30.9
-3.4
30.2
46.4
0.9
-3.9
-4.0
0
167,183
0
17,284,357
2,162,493
304,380
8,428
741,312
0
220,300
0
17,675,273
8,066,718
2,419,832
1,344
2,887,112
0.0
31.8
0.0
2.3
273.0
695.0
-84.1
289.5
0
0
0.0
0
0
0.0
19,001,490
25,273,367
33.0
5,472,199
5,865,856
7.2
13,529,291
19,407,511
43.4
0
0
0.0
13,529,291
19,407,511
43.4
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Al I Trimestre 2016
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2016
NIVEL
EJEC %
92,699,589
61,179,783
0
2,456,961
0
80,236
10,528,236
49,322,670
27,376,611
27,376,611
0
0
3,884,389
2,259,821
1,719,504
87,034
306,600
99,500
24,819
22,364
179,903
195,065
82,500
37,300
0
1,129,800
7,920
148,941
243,422
17,087
0
0
38,671
0
605,794
67,965
14,577,458
11,836,385
94,931
1,135,845
645,000
283,658
197,187
10,000
678,290
39,999
457,500
420,000
0
37,500
2,216
332,292
9,788
96,207
85,433
140,864
1,418,704
45,695
1,373,009
1,322,536
1,188,292
53,002
5,100
76,142
7,808
68,334
742,972
0
24,922,546
3,659,897
3,659,897
975,000
2,684,897
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21,262,649
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21,262,649
68,229,383
0
10,486,550
0
220,300
13,763,356
55,247,328
28,578,985
28,563,415
15,570
0
3,714,168
2,006,951
1,475,883
121,574
286,111
99,577
18,376
5,430
166,208
168,391
65,000
17,735
0
1,289,883
0
38,099
239,801
4,325
0
0
32,099
0
873,899
101,660
16,396,017
14,229,226
69,538
790,073
488,727
249,639
51,707
0
539,241
5,812
427,934
391,808
0
36,126
4,447
329,746
7,578
117,924
60,270
143,974
1,696,016
12,352
1,683,664
1,976,856
1,548,140
43,365
1,286
384,065
6,431
377,634
2,885,286
0
37,452,261
3,132,431
3,132,431
767,672
2,364,759
0
0
0
0
0
0
0
0
0
34,319,830
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
34,319,830
GIP-TOTAL
5,729,972
5,167,743
90.2
Im puesto a la Renta
4,371,911
4,882,333
111.7
SALDO FINAL
Egasa
MARCO
AL I TRIM 2016
74,245,216
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
124.9
111.5
0.0
426.8
0.0
274.6
130.7
112.0
104.4
104.3
0.0
0.0
95.6
88.8
85.8
139.7
93.3
100.1
74.0
24.3
92.4
86.3
78.8
47.5
0.0
114.2
0.0
25.6
98.5
25.3
0.0
0.0
83.0
0.0
144.3
149.6
112.5
120.2
73.3
69.6
75.8
88.0
26.2
0.0
79.5
14.5
93.5
93.3
0.0
96.3
200.7
99.2
77.4
122.6
70.5
102.2
119.5
27.0
122.6
149.5
130.3
81.8
25.2
504.4
82.4
552.6
388.3
0.0
150.3
85.6
85.6
78.7
88.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
161.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
161.4
-6-