Gestión Empresarial al II Trimestre 2015

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Empresa de Generación Eléctrica de Arequipa S.A.
(EGASA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
15.03.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de nuestros
clientes, brindando un entorno laboral adecuado e
incrementando el valor de la empresa bajo una política de
responsabilidad con la sociedad y el medio ambiente.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
eficiente y responsable.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2015, ha mostrado
una caída respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por el menor dinamismo
de la inversión privada, caída del sector no primario
(construcción, energía e industria), acompañado de una
lenta recuperación de la economía mundial, así como
volatilidad de los mercados financieros internacionales.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2015,
registró un crecimiento previsto de 2.5%, inferior en 0.86
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (3.36%), debido
principalmente a las menores exportaciones tradicionales
y no tradicionales, dada la menor demanda externa, el
impacto moderado del Fenómeno del Niño sobre la
agricultura así como la caída de la inversión privada y la
paralización de mega proyectos de inversión.
La tasa de interés de referencia al II Trimestre 2015 se
situó en 3.25%, reflejando una disminución en 0.75 puntos
porcentuales respecto al mismo periodo del año anterior
(4.0%). Dicha reducción tiene como fin contrarrestar la
debilidad del gasto del sector privado y dar impulso a la
actividad económica en general.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2015
alcanzó el 2.22%, situándose dentro del rango meta del
Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el mismo periodo del año anterior
(2.12%), producto del comportamiento de los precios por
alojamiento, alimentos, combustibles, electricidad y agua.
2.794), debido a las señales de recuperación de la
economía estadounidense.
La tasa de interés interbancaria promedio al II
Trimestre 2015 se ubicó en 3.4%, inferior en 14.5 puntos
porcentuales, respecto al mismo periodo del año anterior
(4.0%), lo cual contribuye a una mejor distribución de la
liquidez entre las entidades del sistema financiero, lo cual
a su vez ha influido en las tasas de interés de los
préstamos en moneda nacional.
La tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó en
0.15%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto al
mismo periodo del año anterior (0.11%), impulsada por el
aumento de la tasa de encaje en moneda extranjera, en el
marco de la política que busca reducir la tasa de
crecimiento y participación de los préstamos en moneda
extranjera en la economía local, dadas las presiones
depreciatorias de la moneda nacional.
Las reservas internacionales netas (RIN) al II Trimestre
2015 alcanzaron los US$ 60,017 MM, inferior en US$
4,564 MM a lo registrado el mismo periodo del año
anterior (US$ 64,581 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 59,9 por barril, menor en 43.4 %, respecto al mismo
periodo del año anterior (US$ 105.2). Por su parte, el
cobre, la plata, el zinc y el oro alcanzaron una cotización
de 264,8 cUS$/lb; 16,1 US$/oz.tr; 94,9 cUS$/lb; 1,181.8
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 14,2%, 19,1%, 1,7%, 7,6%, respecto a lo registrado el
mismo periodo del año anterior.
El riesgo país promedio al II Trimestre 2015, medido por
el spread del EMBIG Perú, fue de 176 pb., 31 pb más de
lo registrado en el mismo periodo del año anterior (145
pb.), debido principalmente al estancamiento de las
inversiones e incertidumbre en el clima político nacional.
El Mercado
Al II Trimestre 2015, las empresas de generación eléctrica
adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional –
SEIN– han producido 21,762.8 GWh, del cual el 52%
proviene de centrales hidroeléctricas, el 44% de las
centrales térmicas y el resto de los recursos energéticos
renovables. Además, durante el II Trimestre 2015 se han
producido 1070.9 GWh más que en el mismo periodo del
2014, principalmente por un incremento del 11% en
generación hidráulica.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2015 se situó en S/. 3.161 por dólar
americano, reflejando una depreciación del nuevo sol de
13.14% respecto al mismo periodo del año anterior (S/.
Egasa
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
3,425
3,620
Jun
3,539
3,730
May
Regulado
69%
Spot - COES
5%
3,407
3,592
Abr
3,572
3,774
Mar
Libre
26%
3,261
3,383
Feb
3,489
Ene
3,663
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2014
2,500
3,000
3,500
Año 2015
Al II Trimestre 2015, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 5,102.3 GWh,
representando el 23% de la energía generada por el SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 223.3 GWh, debido
principalmente a la mayor producción de Electroperú.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
798
Jun
873
837
May
948
817
Abr
870
Por otro lado, el volumen de venta de energía alcanzó
620.9 GWh, representando el 92% de su marco, debido
principalmente a las menores ventas a la Sociedad Minera
Cerro Verde S.A.
El Plan Operativo
El plan operativo al II Trimestre 2015 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
79%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Avance en la Implementación de Código del Buen
Gobierno Corporativo (33%), debido a que se tenía
previsto una actividad referida a la aprobación y difusión
de la política de comunicación con los grupos de interés,
esta actividad se verá reflejada a partir del tercer trimestre.
695
Mar
696
810
802
Feb
878
Ene
897
-
250
500
Año 2014
750
1,000
Año 2015
Hechos Relevantes
Operaciones
La empresa cuenta con las centrales hidroeléctricas
Charcani I, II, III, IV, V, VI, además, de las centrales
térmicas de Chilina, de Mollendo y Pisco, las que le
permiten alcanzar una potencia instalada de 332.1 MW y
una potencia efectiva de 324.2 MW.
Energía
(GWh)
647.2
606.32
677.1
620.89
Venta
Marco
Mediante AD Nº 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.

Evaluación Financiera
11.9
Producción
Avance en la implementación del Programa de Gestión
del Talento Humano (0%), debido a las demoras en los
procesos de selección que se requieren para este
programa.
25.15
Compra
Respecto al II Trimestre 2014, los activos (S/. 877.0 MM)
aumentaron en 9%, debido a las mayores inversiones
financieras y a la politica de dividendos.
Ejecución
Activos
Al II Trimestre 2015, la producción de energía de la
empresa ascendió a 606.3 GWh, logrando el 94% de lo
programado, sin embargo no se logró superar a la
producción del año anterior debido a la escasa
precipitación fluvial en la zona.
Su producción representó el 12% de la energía generada
por las empresas de la Corporación FONAFE y el 3% de
la energía distribuida por el SEIN.
Egasa
(En MM de S/.)
576
558
319
226
II Trim 14
Corriente
II Trim 15
No Corriente
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Los pasivos (S/. 75.4 MM) aumentaron en 46%, debido a
las mayores obligaciones comerciales pendientes de
pago.
El patrimonio (S/. 801.7 MM) aumentó en 7% debido al
efecto de la mejor utilidad obtenida en el año 2014.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
Los egresos operativos (S/. 89.9 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 116% respecto a su marco, debido a la
mayor compra de energía activa, reactiva y potencia; y al
uso de sistema transmisión.
Los gastos de capital (S/. 6.6 MM) se ejecutaron en 36%
con relación a lo presupuestado, debido a la postergacion
de inversiones.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
802
750
18.4
13.8
10.3
34
6.6
52
17
24
II Trim 14
II Trim 15
P. Corriente
P. No Corriente
II Trim 14
Patrimonio
II Trim 15
Presupuestado
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 128.9 MM)
aumentaron en 7%, debido al mayor número de contratos
por venta de energía celebrados con nueve distribuidoras
electricas.
El costo de ventas (S/. 86.9 MM) se incrementó en 4%
explicado por el mayor consumo de gas natural para la
generación de la Central Térmica Pisco.
La utilidad del ejercicio (S/. 29.5 MM) se incrementó en
48%, debido a los contratos celebrados por venta de
energía y a la transferencia del ducto de gas de uso propio
recibida por parte de Contugas
Utilidad Neta
Ejecutado
El resultado económico (S/. 44.4 MM) tuvo un nivel de
ejecución de S/. 20.8 MM por encima de su marco
aprobado, debido a los mayores ingresos obtenidos por
efecto de los contratos de largo plazo suscritos con
distribuidoras eléctricas, aunado al retraso de su
programa de inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 10.4 MM)
alcanzó un nivel de ejecución ascendente a 96% debido
al retraso en la contratación de servicios de consultoría.
La población laboral de la empresa alcanzó a 143, menor
en 1.4% registrado el II Trimestre del año anterior.
(En MM de S/.)
Población Laboral
129
120
Planilla, 127
39
27
20
II Trim 14
Ingresos
29
II Trim 15
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
Servicios de
Terceros, 12
Locadores, 4
Ratios Financieros
II Trim 14
II Trim 15
Var.
Liquidez
6.58
6.17

Solvencia
0.07
0.09

El saldo final de caja (S/. 265 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/. 24.6 MM respecto a lo
programado, debido a la mayor venta de energía y menor
desembolso por postergación de inversiones.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 140.9 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 118% en relación a su marco, debido al
efecto de los contratos de largo plazo para la venta de
energía celebrados con nueve distribuidoras eléctricas y a
la transferencia del ducto de gas de uso propio rebidida
por parte deContugas.
Egasa
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
ANEXOS
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015
675,930
647,248
606,321
398,579
381,072
372,818
277,351
266,176
233,503
3,806
3,659
3,330
23,586
11,927
25,153
9,340
9,191
7,252
686,369
677,112
620,892
453,021
467,642
428,532
189,653
185,125
158,800
43,695
18,014
33,560
332
332
332
324
324
324
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
127
5
23
11
65
23
2
16
16
0
0
19
164
126
5
25
11
61
24
8
10
10
0
0
17
161
127
5
23
10
65
24
4
12
12
0
0
17
160
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
AL II TRIM 2015
AL II TRIM 2015
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
2.6
3.8
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
13.5
14.7
100.0%
Solvencia
Porcentaje
2.5
2.8
88.0%
Liquidez- Prueba ácida
Porcentaje
620.0
455.9
73.5%
Rendimiento sobre la inversión - ROI
Porcentaje
2.5
3.7
100.0%
Ratio Gasto administrativos - Producción
Porcentaje
13.0
10.4
79.8%
Margen de ventas
Porcentaje
17.3
22.9
100.0%
Incremento de ingresos
Porcentaje
-4.4
7.0
100.0%
Índice de atención de reclamos de grupos de interés
Porcentaje
100.0
100.0
100.0%
Cumplimiento del Programa de proyectos de Inversión
Porcentaje
Cumplimiento del Programa de Gastos no ligados a
Porcentaje
Proyectos
Implementación del Código de Buen Gobierno
Porcentaje
Corporativo
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
Índice de cumplimiento de metas de procesos
Porcentaje
certificados
Índice de cumplimiento del Plan de Sistemas de
Porcentaje
Información
Índice de avance en la Implementación del Programa de
Porcentaje
Gestión del Talento Humano
Índice de avance en la Implementación del Programa
Corporativo de Fortalecimiento de la Cultura
Porcentaje
Organizacional
Implementación del programa de responsabilidad social
Porcentaje
empresarial
TOTAL CUMPLIMIENTO
50.0
44.3
88.7%
50.0
18.1
36.2%
50.0
16.7
33.3%
38.1
20.0
52.5%
89.0
94.4
100.0%
40.0
30.0
75.0%
33.3
0.0
0.0%
33.3
33.3
100.0%
30.4
26.1
85.7%
78.5%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
CENTRAL HIDROELECTRICA DE CHARCANI VII
ADQUISICION DE REPUESTOS CRITICOS CT PISCO
ADQUISICION DE REPUESTOS CRITICOS PARA CHARCANI V
ADQUISICION DE EJES DE TURBINA PARA LOS 2 GRUPOS Y TAPAS DE TURBINA CH III
ADQUISICION DE CAMIONETAS
OTROS
TOTAL
Egasa
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2015
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2015
5,340,000
2,670,000
2,531,591
77,039
77,039
1,435,202
4,525,979
2,175,979
1,080,827
507,252
507,252
688,347
380,000
380,000
273,407
17,509,730
12,551,131
612,629
28,340,000
18,361,401
6,622,003
NIVEL
EJECUCIÓN
95%
1863%
50%
136%
72%
5%
36%
DIFERENCIA
PART %
-138,409
1,358,163
-1,095,152
181,095
-106,593
-11,938,502
-11,739,398
38%
22%
16%
10%
4%
9%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
RUBRO
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
161,956,475
11,708,213
22,255,318
8,636,546
5,942,750
13,382,811
0
0
0
1,898,807
0
197,987,335
67,000,000
26,906,864
11,828,953
4,286,911
8,224,516
0
0
0
3,028,799
0
22.2
472.2
20.9
37.0
-27.9
-38.5
0.0
0.0
0.0
59.5
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
225,780,920
0
0
110,601
0
0
0
523,817
574,837,517
731,207
0
24,522
319,263,378
0
906,002
523,071
0
0
0
512,972
555,102,522
711,976
0
23,114
41.4
0.0
0
372.9
0.0
0.0
0.0
-2.1
-3.4
-2.6
0.0
-5.7
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
576,227,664
557,779,657
-3.2
TOTAL ACTIVO
802,008,584
877,043,035
9.4
Cuentas de Orden
84,461,553
176,780,573
109.3
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
9,963,255
18,280,347
1,392,695
0
0
1,666,661
2,996,311
0
0
0
0
0
18,039,214
27,585,394
1,261,958
0
0
1,067,543
3,749,840
0
0.0
0.0
0.0
0.0
81.1
50.9
-9.4
0.0
0.0
-35.9
25.1
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
34,299,269
51,703,949
50.7
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
991,543
0
12,978,072
0
0
0
3,476,760
0
0
0
0
0
22,202,574
0
286,084
0
1,159,094
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
71.1
0.0
0.0
0.0
-66.7
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
17,446,375
23,647,752
35.5
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
51,745,644
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-89,756,693
0
75,351,701
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-38,328,300
0
45.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-57.3
0.0
TOTAL PATRIMONIO
750,262,941
801,691,334
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
802,008,585
877,043,035
9.4
84,461,553
176,780,573
109.3
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
MARCO
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
176,583,213
142,303,268
6,186,275
0
0
3,622,401
24,471,269
129.6
107.1
163.1
0.0
0.0
47915.4
-
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
93,213,631
55,999,508
6,219,538
9,631,605
20,078,211
19,151,791
926,420
1,191,547
93,222
0
119,868,707
61,381,852
8,687,466
7,580,848
29,013,803
24,176,394
4,837,409
1,923,118
64,019
11,217,601
128.6
109.6
139.7
78.7
144.5
126.2
522.2
161.4
68.7
0.0
FLUJO OPERATIVO
43,083,030
56,714,506
131.6
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
18,194,342
8,501,781
46.7
18,194,342
3,062,100
15,132,242
0
0
8,501,781
1,177,535
7,324,246
0
0
46.7
38.5
48.4
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
24,888,688
48,212,725
193.7
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
FINANCIAMIENTO NETO
FLUJO NETO DE CAJA
24,888,688
48,212,725
193.7
SALDO INICIAL DE CAJA
215,537,480
216,774,610
100.6
SALDO FINAL DE CAJA
240,426,168
264,987,335
110.2
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
0
0
0.0
24,888,688
48,212,725
193.7
6.9
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
EJECUCIÓN
VAR %
AL II TRIM 2015
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
118,292,221
2,163,190
120,455,411
83,242,116
37,213,295
1,615,241
10,019,708
126,224,597
2,644,054
128,868,651
86,925,214
41,943,437
1,826,798
6,287,441
6.7
22.2
7.0
4.4
12.7
13.1
-37.2
0
1,794,769
0
27,373,115
2,826,804
902,598
9,226
787,327
0
13,166,560
7,910,214
39,085,544
4,255,976
895,613
8,718
1,259,413
0.0
633.6
0.0
42.8
50.6
-0.8
-5.5
60.0
0
0
0.0
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
30,305,964
42,969,002
41.8
Gasto por Impuesto a las Ganancias
10,333,657
13,508,678
30.7
19,972,307
29,460,324
47.5
0
0
0.0
19,972,307
29,460,324
47.5
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Egasa
NIVEL
EJEC %
136,296,661
132,825,541
3,793,225
0
0
7,560
-329,665
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1
INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2
EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9
Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10
Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transferencias
5.2
Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Egasa
MARCO
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
NIVEL
EJEC %
119,346,001
140,938,417
112,564,019
0
4,668,371
0
163,686
1,949,925
77,380,246
31,433,005
31,327,028
105,977
0
7,550,225
4,433,973
3,219,438
300,138
645,127
167,250
30,468
71,552
346,267
398,528
75,600
73,210
0
2,222,647
13,728
384,090
480,398
33,946
0
0
28,400
0
1,109,333
172,752
30,670,312
21,769,697
793,213
1,624,430
738,177
539,258
307,495
39,500
3,979,979
170,155
1,021,386
916,386
0
105,000
11,550
1,299,902
20,589
212,274
205,605
861,434
2,773,412
20,339
2,753,073
4,227,412
2,970,225
119,139
10,200
1,127,848
16,337
1,111,511
725,880
0
41,965,755
18,361,401
18,361,401
3,040,000
15,321,401
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23,604,354
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23,604,354
120,595,990
0
5,151,589
0
13,166,560
2,024,278
89,869,700
38,089,742
38,052,538
37,204
0
7,938,803
4,235,938
3,041,225
288,397
586,917
173,800
67,716
77,883
347,001
344,391
92,600
70,731
0
2,848,142
9,818
219,542
479,462
8,991
0
0
27,854
0
1,726,792
375,683
26,976,385
22,774,462
143,039
1,093,512
639,589
279,095
169,337
5,491
1,515,481
40,010
853,012
782,657
0
70,355
2,397
554,472
18,070
222,368
125,718
188,316
2,940,198
15,380
2,924,818
12,656,441
2,807,650
98,569
8,037
9,742,185
18,490
9,723,695
1,268,131
0
51,068,717
6,622,003
6,622,003
2,531,591
4,090,412
0
0
0
0
0
0
0
0
0
44,446,714
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
44,446,714
10,769,985
10,368,542
96.3
8,340,123
9,186,531
110.1
118.1
107.1
0.0
110.4
0.0
8,043.8
103.8
116.1
121.2
121.5
35.1
0.0
105.1
95.5
94.5
96.1
91.0
103.9
222.3
108.8
100.2
86.4
122.5
96.6
0.0
128.1
71.5
57.2
99.8
26.5
0.0
0.0
98.1
0.0
155.7
217.5
88.0
104.6
18.0
67.3
86.6
51.8
55.1
13.9
38.1
23.5
83.5
85.4
0.0
67.0
20.8
42.7
87.8
104.8
61.1
21.9
106.0
75.6
106.2
299.4
94.5
82.7
78.8
863.8
113.2
874.8
174.7
0.0
121.7
36.1
36.1
83.3
26.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
188.3
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
188.3
-6-