2016

Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Empresa de Generación Eléctrica de Arequipa S.A.
(EGASA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
15.03.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE de
100%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación y comercialización de energía eléctrica.
Su misión es generar y comercializar energía eléctrica de
manera eficiente, logrando la satisfacción de sus grupos
de interés, incrementando el valor de la empresa bajo una
política de transparencia y responsabilidad social.
Su visión es ser reconocida como modelo de empresa
responsable y respetuosa de principios y valores.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al II Trimestre 2016 ha mostrado un
mayor dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a
inicios del año, explicado principalmente por el mayor
dinamismo de la actividad minera, comercio, sector
financiero y seguros aunado al sector agropecuario por las
medidas de prevención que se adoptaron por el
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al II Trimestre 2016,
registró un crecimiento previsto de 4.1%, superior en 1.6
puntos porcentuales respecto al crecimiento registrado al
mismo periodo del año anterior (2.5%), debido
principalmente a la mayor producción del sector minería
(cobre) proveniente de las principales compañías
peruanas, comercio y el sector agropecuario por la mayor
producción del subsector agrícola.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
del mes de Junio 2016 se ubicó en 4.25%, superior en 1%
registrada en el mismo periodo del año anterior (3.25%),
dicho aumento responde a las expectativas de inflación
desancladas.
La tasa de inflación acumulada al II Trimestre 2016
alcanzó el 4.03%, situándose por encima del rango meta
del BCRP previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la registrada
en el mismo periodo del año anterior (3.13%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, bebidas, esparcimiento y
servicios educativos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
II Trimestre 2016 mantuvo su tendencia al alza,
situándose en S/ 3.38 por dólar americano, reflejando una
depreciación del sol de 9.12% respecto al mismo periodo
del año anterior (S/ 3.10), debido al fin de la política
monetaria expansiva de la Reserva Federal y a la
desaceleración de la economía China.
Egasa
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional
promedio al mes de Junio 2016 se ubicó en 4.44%,
superior en 1.02 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (3.42%). Por su parte, la tasa
interbancaria en moneda extranjera se ubicó en 0.39%,
superior en 0.20 puntos porcentuales respecto al mismo
periodo del año anterior (0.18%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al II
Trimestre 2016 alcanzaron los US$ 60,486 MM, inferior en
US$ 830 MM del registrado en el mismo periodo del año
anterior (US$ 61,316 MM), debido a las intervenciones del
BCRP en el mercado para reducir la volatilidad del tipo de
cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI al mes de
Junio 2016 alcanzó los 39.34 US$/bl., menor en 26.1%,
respecto al mismo periodo del año anterior
(53.24 US$/bl). Por su parte, el Cobre, la Plata y Zinc
alcanzaron una cotización de 213 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr;
81 cUS$/lb; respectivamente, lo cual representó una caída
de 20.9%, 4.2%, 16%, respecto a lo registrado el mismo
periodo del año anterior. Por otra parte, la cotización del
Oro alcanzó los 1,220 US$/oz.tr., mayor en 1.2% respecto
al mismo periodo del año anterior (1,206 US$/oz.tr).
El riesgo país promedio al mes de Junio 2016, medido
por el spread del EMBIG Perú, fue de 233 pbs, 52 pbs más
de lo registrado el año anterior (190 pbs), explicado por
factores externos, como las expectativas sobre la
recuperación de la economía mundial y el precio de los
commodities; y por factores internos por la coyuntura
electoral, la inflación cerró en Junio por encima de su
rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se ubicó
dentro de los países con niveles más bajos dentro de
Latinoamérica.
El Mercado
Al II Trimestre 2016, las empresas de generación eléctrica
adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado Nacional –
SEIN– han producido 23,959 GWh, del cual el 50%
proviene de centrales hidroeléctricas, el 45% de las
centrales térmicas y el resto de los recursos energéticos
renovables.
Producción por Tipo de Inversión
(En GWh)
10,564
TERMICA
HIDRAULICA
329
6,815
PRIVADA
5,106
PUBLICA
-1-
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Respecto al mismo periodo del año anterior, la producción
aumentó en 2,196 GWh, principalmente por un
incremento del 15% en generación térmica.
Energía
(GWh)
644
642
631
629
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,620
Jun
3,862
3,730
May
0
Producción
4,030
Venta
Marco
0
Compra
Ejecución
3,592
Abr
3,980
3,774
Mar
4,130
3,383
Feb
3,933
Al II Trimestre 2016, la producción de energía de la
empresa ascendió a 642 GWh, logrando el 99.8% de lo
programado, debido a que todos los grupos de
generación, tanto hidraúlicos como térmicos se
encuentran operativos.
3,663
Ene
4,023
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2015
2,500
3,000
3,500
Año 2016
Por su parte, las empresas de generación de energía
eléctrica bajo el ámbito de FONAFE (Egasa, Egemsa,
Egesur, San Gabán y Electroperú), registraron una
producción de 5,489 GWh al II Trimestre 2016, que
representaron el 23% de la energía generada por el SEIN.
Su producción representó el 12% de la energía generada
por las empresas de la Corporación FONAFE y el 3% de
la energía distribuida por el SEIN.
Por otro lado, el volumen de venta de energía alcanzó
629 GWh, representando el 99.6% de su marco, debido
principalmente a las menores ventas a las empresas
Edelnor y Luz del Sur.
Venta de Energía por destino
(Participación %)
Distribución de la Energía Producida
(Participación %)
Egasa
12%
Electroperú
66%
Regulado
65%
Libre
1%
Egemsa
12%
Hechos Relevantes
Egesur
2%
San Gabán
8%
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue mayor en 439 GWh, debido principalmente
a la mayor producción de Egemsa.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
Jun
804
873
948
852
May
870
Abr
942
696
Mar
965
802
Feb
918
897
Ene
954
-
250
500
Año 2015
750
1,000
 Mediante AD N° 003-2015/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2016.
 Mediante DS N° 354-2015-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2016 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Se logró recuperar el impuesto a las ganancias
reclamado a SUNAT por los ejercicios 1995 a 1999 y
sus respectivos intereses.
 Reconocimiento por parte de la organización Perú 2021
en la 5° edición del Distintivo Empresa Socialmente
Responsable (ESR®), cuyo objetivo es reconocer la
gestión social de la empresa, impulsando el
compromiso social de los empresarios y promoviendo la
RSE y Sostenibilidad a nivel nacional.
Año 2016
Operaciones
La empresa cuenta con las centrales hidroeléctricas
Charcani I, II, III, IV, V, VI, además, de las centrales
térmicas de Chilina, Mollendo y Pisco, las que le permiten
alcanzar una potencia instalada de 332 MW y una
potencia efectiva de 324 MW.
Egasa
Spot-COES
34%
El Plan Operativo
El plan operativo al II Trimestre 2016 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
85%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Índice de avance en la implementación del programa de
gestión del talento humano (0%), debido al retraso en la
capacitación a las áreas de Recursos Humanos y
Organización y Métodos en gestión del conocimiento, por
-2-
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
el importe que excedía los límites permitidos conforme la
partida presupuestal de capacitación.
Cumplimiento del programa de gastos no ligados a
proyectos (39%), debido al retraso en la implementación
del proyecto Mega y el mobiliario de las nuevas oficinas ,
así como al desembolso parcial de repuestos y equipos.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
154
129
39
Evaluación Financiera
34
29
II Trim 15
Ingresos
Respecto al II Trimestre 2015, los activos (S/ 907.5 MM)
aumentaron en 4%, debido a las mayores colocaciones en
entidades bancarias por ingresos provenientes del giro del
negocio.
Activos
(En MM de S/.)
558
540
368
319
36
II Trim 16
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
II Trim 15
II Trim 16
Var.
Liquidez
6.2
5.5

Solvencia
0.09
0.11

El saldo final de caja (S/ 152.6 MM) se ejecutó en
S/ 58.5 MM por debajo de su marco, debido a las mayores
inversiones financieras a largo plazo colocado en
entidades bancarias.
Evaluación Presupuestal
II Trim 15
Corriente
II Trim 16
No Corriente
Los pasivos (S/ 91.8 MM) aumentaron en 22%, debido a
las mayores obligaciones comerciales pendientes de
pago,principalmente con Contugas por el uso del ducto.
El patrimonio (S/ 815.7 MM) aumentó en 2% ,debido a la
mejor utilidad obtenida en el ejercicio.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
816
802
52
24
67
II Trim 15
P. Corriente
25
Los ingresos operativos (S/ 198.1 MM) se ejecutaron en
S/ 55.1 MM por encima de su marco, debido al efecto de
los contratos de largo plazo para la venta de energía y
mayores ingresos por la recuperación de los intereses de
deuda Sunat.
Los egresos operativos (S/ 108.2 MM) se ejecutaron en
S/ 5.2 MM por encima de su marco, debido a la mayor
compra de combustibles líquidos y gas natural para la
generación térmica de Chilina , CT Mollendo , CT Pisco y
mayores fluctuaciones del tipo de cambio.
Los gastos de capital (S/ 6.3 MM) se ejecutaron en 45%
respecto a su marco, debido a los retrasos en el programa
de inversiones.
II Trim 16
P. No Corriente
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 154 MM)
aumentaron en 20%, debido a los contratos de largo plazo
por venta de energía celebrados con nueve distribuidoras
eléctricas.
El costo de ventas (S/ 111.7 MM) se incrementó en 29%,
debido al costo de distribución por uso del gasoducto de
la CT Pisco, trasladado a Contugas.
La utilidad del ejercicio (S/ 36.5 MM) se incrementó en
24%, debido a los contratos de largo plazo por venta de
energía celebrados con nueve distribuidoras eléctricas, y
la recuperación de intereses de la deuda Sunat sobre la
fiscalización de los años 1995 al 1999.
18
14
6.3
6.2
II Trim 15
Presupuestado
II Trim 16
Ejecutado
El resultado económico (S/ 83.6 MM) se ejecutó en
S/ 57.7 MM por encima de su marco, debido al efecto de
los contratos de largo plazo para la venta de energía y
mayores ingresos por la recuperación de los intereses de
deuda Sunat; aunado al retraso en el programa de
inversiones.
El gasto integrado de personal - GIP (S/ 10.2 MM) se
ejecutó en 94% por debajo de su marco, debido a que no
se realizaron las contrataciones previstas.
Egasa
-3-
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
La población laboral de la empresa alcanzó a 148, mayor
en 3.5% a lo registrado el II Trimestre del año anterior.
Población Laboral
Planilla, 130
Servicios de
Terceros, 9
Locadores, 9
Egasa
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Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015 AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016
606,321
643,539
642,079
3,330
3,539
4,044
25,153
0
0
7,252
8,688
9,271
620,892
631,312
628,764
332
332
332
324
324
324
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
127
5
23
10
65
24
4
12
0
17
160
135
4
25
12
69
25
8
13
0
16
172
130
4
25
9
66
26
9
9
0
18
166
Plan Operativo
P R IN C IP A LE S IN D IC A D O R E S
UN ID A D D E
M E D ID A
M ARCO
E J E C UC IÓ N
A L II T R IM 2 0 16
A L II T R IM 2 0 16
N IV E L D E
C UM P LIM IE N T O
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
2.3
4.3
100.0%
Rendimiento sobre la inversión - ROI
Porcentaje
2.2
4.3
100.0%
Solvencia
Porcentaje
3.3
3.5
94.9%
Liquidez- Prueba ácida
Porcentaje
624.4
309.7
49.6%
Rotación de activos
Porcentaje
16.4
17.0
100.0%
Ratio Gasto administrativos - Producción
Soles/Mw h
11.4
8.8
100.0%
Incremento de ingresos
Porcentaje
9.5
19.5
100.0%
13.1
23.7
100.0%
100.0
100.0
100.0%
15.0
20.0
100.0%
5.4
6.9
100.0%
50.0
19.6
39.3%
11.1
11.1
100.0%
26.9
46.2
100.0%
88.0
86.7
98.6%
38.5
15.4
40.0%
25.0
0.0
0.0%
33.3
33.3
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
Índice de atención de reclamos de grupos de
Porcentaje
interés
Implementación del programa de
Porcentaje
responsabilidad social empresarial
Cumplimiento del Programa de proyectos de
Porcentaje
Inversión
Cumplimiento del Programa de Gastos no
Porcentaje
ligados a Proyectos
Implementación del Código de Buen Gobierno
Porcentaje
Corporativo
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
Índice de cumplimiento de metas de procesos
Porcentaje
certificados
Índice de cumplimiento del Plan de Sistemas de
Porcentaje
Información
Índice de avance en la Implementación del
Porcentaje
Programa de Gestión del Talento Humano
Índice de avance en la Implementación del
Programa Corporativo de Fortalecimiento de la
Porcentaje
Cultura Organizacional
TOTAL CUMPLIMIENTO
84.6%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
CENTRAL HIDROELECTRICA DE CHARCANI VII
ADQU REPUESTOS CRITICOS PARA CHARCANI V
ADQ. DE REPUESTOS Y CONSUMIBLES PARA LAS TURBINAS A GAS
REHABILITACION DE PANELES DEL SILENCIADOR CT PISCO TGPS
ADQS DE BANCO DE BATERIAS TURBINA TGP1/TGP2 - PISCO
OTROS
TOTAL
Egasa
MARCO
MARCO
EJECUCIÓN
ANUAL 2016
AL II TRIM 2016 AL II TRIM 2016
29,911,385
1,625,000
2,058,573
5,728,612
1,991,650
1,426,658
1,600,000
1,600,000
1,012,530
0
0
748,438
0
0
281,982
14,485,003
8,944,266
811,638
51,725,000
14,160,916
6,339,819
NIVEL
EJECUCIÓN
127%
72%
63%
0%
0%
9%
45%
DIFERENCIA
PART %
433,573
-564,992
-587,470
748,438
281,982
-8,132,628
-7,821,097
-5-
32%
23%
16%
12%
4%
13%
100%
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Estado Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
MARCO
AL II TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
189,746,387
154,548,956
11,188,013
0
0
2,516,684
21,492,734
288,436,299
155,190,096
5,599,965
0
0
3,563,050
124,083,188
152.0
100.4
50.1
0.0
0.0
141.6
577.3
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
128,628,907
84,871,078
8,469,430
6,057,837
27,247,812
23,664,540
3,583,272
1,811,540
93,222
77,988
151,299,319
75,447,246
9,336,195
8,798,895
24,823,845
19,556,843
5,267,002
7,470,743
64,035
25,358,360
117.6
88.9
110.2
145.2
91.1
82.6
147.0
412.4
68.7
32515.7
61,117,480
137,136,980
224.4
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
197,987,335
67,000,000
26,906,864
11,828,953
4,286,911
8,224,516
0
0
0
3,028,799
0
152,599,988
147,094,236
31,224,222
18,522,928
4,234,167
8,146,312
0
0
0
6,072,794
0
-22.9
119.5
16.0
56.6
-1.2
-1.0
0.0
0.0
0.0
100.5
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
319,263,378
0
906,002
523,071
0
0
0
512,972
555,102,522
711,976
0
23,114
367,894,647
0
906,002
167,448
0
0
0
502,127
537,311,045
698,863
0
21,706
15.2
0.0
0.0
-68.0
0.0
0.0
0.0
-2.1
-3.2
-1.8
0.0
-6.1
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
557,779,657
539,607,191
-3.3
TOTAL ACTIVO
877,043,035
907,501,838
3.5
Cuentas de Orden
176,780,573
141,877,353
-19.7
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
18,039,214
27,585,394
1,261,958
0
0
1,067,543
3,749,840
0
0
0
0
0
31,329,185
29,097,707
1,639,685
0
0
1,622,443
3,018,849
0
0.0
0.0
0.0
0.0
73.7
5.5
29.9
0.0
0.0
52.0
-19.5
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
51,703,949
66,707,869
29.0
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
0
0
22,202,574
0
286,084
0
1,159,094
0
0
0
131,936
0
24,687,015
0
292,636
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
11.2
0.0
2.3
0.0
-100.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
23,647,752
25,111,587
6.2
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
75,351,701
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-38,328,300
0
91,819,456
0
772,213,402
0
17,608
0
6,982,347
0
36,469,025
0
21.9
0.0
-4.3
0.0
0.0
0.0
-78.7
0.0
-195.1
0.0
TOTAL PATRIMONIO
801,691,334
815,682,382
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
877,043,035
907,501,838
3.5
Cuentas de Orden
176,780,573
141,877,353
-19.7
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
22,709,882
141,405,075
622.7
22,709,882
1,917,500
20,792,382
0
0
9,311,394
31,493
9,279,901
132,093,681
0
41.0
1.6
44.6
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
38,407,598
-4,268,095
-11.1
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
FINANCIAMIENTO NETO
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0.0
48,742,330
48,742,330
0
62,841,128
62,841,128
0
128.9
128.9
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-10,334,732
-67,109,223
649.4
SALDO INICIAL DE CAJA
221,411,446
219,709,212
99.2
SALDO FINAL DE CAJA
211,076,714
152,599,989
72.3
1.7
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2015
EJECUCIÓN
VAR %
AL II TRIM 2016
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
126,224,597
2,644,054
128,868,651
86,925,214
41,943,437
1,826,798
6,287,441
152,054,176
1,977,118
154,031,294
111,733,296
42,297,998
1,776,151
5,622,091
20.5
-25.2
19.5
28.5
0.8
-2.8
-10.6
0
13,166,560
7,910,214
39,085,544
4,255,976
895,613
8,718
1,259,413
0
336,608
751,864
34,484,500
12,981,460
4,716,672
1,526
4,689,209
0.0
-97.4
-90.5
-11.8
205.0
426.6
-82.5
272.3
0
0
0.0
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
42,969,002
47,491,897
10.5
Gasto por Impuesto a las Ganancias
13,508,678
11,022,872
-18.4
29,460,324
36,469,025
23.8
0
0
0.0
29,460,324
36,469,025
23.8
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Egasa
-6-
Evaluación Presupuestal y Financiera – Al II Trimestre 2016
Corporación FONAFE
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1
INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2
EGRESOS
2.1 Com pra de Bie ne s
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gas tos de pe rs onal (GIP)
2.2.1 Sue ldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros ga stos de persona l (GIP)
2.2.7.1
Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2
Unif ormes (GIP)
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9
Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10
Otros (GIP)
2.3 Se rvicios pre s tados por te rce ros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarif as de servicios publicos
2.3.3 Honora ri os profesi ona l es (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vi gi l a nci a , gua rdi a ni a y l i mp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gas tos dive rs os de Ge s tion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gas tos Financie ros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Pre s upue s to de Inve rs ione s - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo f ijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transf erencias
5.2
Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONOM ICO
6 FINANCIAM IENTO NETO
6.1 Financiam ie nto Exte rno Ne to
6.1.1. Financiam ie nto largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servi ci os de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam ie nto corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servi ci o de l a Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam ie nto Inte rno Ne to
6.2.1. Financiam ie nto Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servi ci o de l a Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam ie nto Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servi ci o de l a Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im pue s to a la Re nta
Egasa
M ARCO
AL II TRIM 2016
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2016
NIVEL
EJEC %
143,016,155
198,146,226
116,834,522
0
4,949,165
0
175,996
21,056,472
102,936,978
56,677,986
56,647,236
30,750
0
7,632,387
4,539,707
3,446,252
172,900
623,933
178,156
62,487
55,979
365,060
393,932
165,000
76,900
0
2,091,788
15,840
242,163
486,893
34,259
0
0
38,671
0
1,124,282
149,680
30,564,009
23,654,106
191,398
1,869,442
861,000
597,827
375,615
35,000
3,025,364
78,879
915,000
840,000
0
75,000
5,216
824,604
19,856
192,414
179,224
433,110
3,404,845
52,509
3,352,336
3,454,487
2,612,307
111,087
10,200
720,893
16,565
704,328
1,203,264
0
40,079,177
14,160,916
14,160,916
1,625,000
12,535,916
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25,918,261
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25,918,261
131,513,573
0
7,119,565
0
32,829,420
26,683,668
108,175,411
58,379,937
58,342,920
37,017
0
7,736,137
4,128,277
3,047,747
264,033
578,507
167,252
56,483
14,255
337,483
336,866
132,500
59,246
0
2,741,765
0
84,575
478,756
10,171
71,402
0
32,177
0
1,887,839
176,845
29,321,947
25,397,760
109,152
1,280,460
651,940
370,151
176,669
81,700
1,133,162
12,018
755,897
681,075
0
74,822
10,753
622,745
13,142
213,784
118,000
277,819
3,320,777
26,876
3,293,901
4,725,878
3,092,173
90,815
1,372
1,541,518
11,499
1,530,019
4,690,735
0
89,970,815
6,339,819
6,339,819
2,058,573
4,281,246
0
0
0
0
0
0
0
0
0
83,630,996
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
83,630,996
10,935,975
10,219,734
93.5
9,186,531
10,276,495
111.9
138.5
112.6
0.0
143.9
0.0
18,653.5
126.7
105.1
103.0
103.0
120.4
0.0
101.4
90.9
88.4
152.7
92.7
93.9
90.4
25.5
92.4
85.5
80.3
77.0
0.0
131.1
0.0
34.9
98.3
29.7
0.0
0.0
83.2
0.0
167.9
118.1
95.9
107.4
57.0
68.5
75.7
61.9
47.0
233.4
37.5
15.2
82.6
81.1
0.0
99.8
206.2
75.5
66.2
111.1
65.8
64.1
97.5
51.2
98.3
136.8
118.4
81.8
13.5
213.8
69.4
217.2
389.8
0.0
224.5
44.8
44.8
126.7
34.2
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
322.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
322.7
-7-