Documento 3335228

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Empresa de Generación Eléctrica SAN GABAN S.A.
(SAN GABAN)
La Empresa
El Mercado
Es una empresa pública de derecho privado de
propiedad de la Corporación FONAFE, fue constituida
como sociedad anónima el 6 de diciembre de 1994.
Durante el año 2009, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han logrado una producción anual de
29,807.2 GWh, del cual el 63% provienen de centrales
hidroeléctricas y el 37% restante de térmicas. Asimismo,
cabe precisar, que durante el 2009 se ha producido 249
GWh más que en el 2008.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación de energía eléctrica para su venta dentro del
país.
Su misión es generar energía eléctrica confiable y de
calidad con tecnología de punta, para el Sistema
Interconectado Nacional y países limítrofes con
adecuados niveles de competitividad, contribuyendo al
desarrollo regional y nacional sustentado en una
organización eficiente e innovadora en permanente
proceso de mejora continua.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
2,489
2,659
2,442
2,536
2,554
2,542
2,470
2,476
2,504
2,493
2,461
2,395
2,439
2,369
2,466
2,513
2,432
2,439
2,511
2,552
2,357
2,317 2,436
2,517
Dic
Nov
Oct
Set
Ago
Jul
Jun
May
Su visión ser una empresa rentable, competitiva,
reconocida por proveer energía confiable y de calidad,
promoviendo el aprovechamiento del potencial
hidroeléctrico de la cuenca, basado en la permanente
innovación tecnológica y desarrollo de su personal, el
cumplimiento de las normas del medioambiente y con
proyección de servicio a la región.
Entorno Macroeconómico
Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de
manera estable la influencia de los efectos de la crisis
del sistema financiero internacional debido a las políticas
del Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco
Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar
y minimizar los efectos de la crisis.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
Abr
Mar
Feb
Ene
-
600
Año 2009
1,200
1,800
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar, reflejando una
depreciación del sol de 3% respecto al año anterior (S/.
2.925).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año
anterior (5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb.
del nivel situado en el año 2008 (4.5%).
SAN GABAN
3,000
Por su parte, al cierre del año 2009, las empresas de
generación de energía eléctrica bajo el ámbito de
FONAFE –EGASA, EGEMSA, EGESUR, SAN GABAN y
ELECTROPERU–, han contribuido con una producción
de 9,495.6 GWh, monto que representa el 32% de la
energía distribuida por el SEIN. Además, respecto al
mismo periodo del año anterior, la energía producida fue
mayor en 289.2 GWh debido principalmente a la
generación adicional de energía de ELECTROPERU
para asegurar el abastecimiento nacional en
cumplimiento con el D.U. N° 037-2008.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
707
Dic
854
683
Nov
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25%
menor a la registrada en el año anterior (6.65%),
explicada principalmente por el comportamiento de los
precios de la carne de pollo, transporte nacional y
gasolina; y la incidencia de la crisis del sistema
financiero internacional.
2,400
Año 2008
819
766
782
732
781
766
756
731
739
758
708
708
822
809
822
851
806
805
760
889
845
Oct
Set
Ago
Jul
Jun
May
Abr
Mar
Feb
Ene
-
200
Año 2009
400
600
800
Año 2008
1,000
Operaciones
SAN GABAN cuenta con la C.H. San Gabán, la C.T.
Bellavista y la C.T. Taparachi; las que le permiten
alcanzar una potencia instalada de 123 MW y una
potencia efectiva de 121 MW.
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Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
MINSUR, uno de los principales clientes de la
empresa, interpuso un reclamo por un monto sin
IGV ascendente a S/. 11.5 MM.

Energía
(GWh)
679.7
736.1
680.4
731.3
Evaluacion Financiera
66.3
Producción
Venta
Marco
32.1
Compra
Ejecución
Al cierre del año 2009, la producción de energía de SAN
GABAN ascendió a 736.1 GWh, el 99.7% provino de
fuente hidraúlica y el 0.3% restante de térmica, logrando
contribuir con el 8% de la energía producida por las
empresas de la Corporación FONAFE y con el 2% de
energía distribuida por el SEIN.
Asimismo, el volumen de venta de energía fue de 731.3
GWh, superando en 5% a lo obtenido en el mismo
periodo del año 2008; además, cabe indicar que sus
principales clientes fueron: Electro Puno, Manufacturas
del Sur y MINSUR.
Venta de Energía por Destino
Los activos (S/. 535.2 MM) disminuyeron en 7%
respecto del año anterior debido principalmente a que
disminuyeron las cuentas por cobrar dado el mejor indice
de cobranza; además, de la reducción de las ventas en
el mes de diciembre del 2009.
Activos
(En MM de S/.)
471
451
63
91
123
97
2006
2007
2008
2009
487
471
71
2005
No Corriente
438
Corriente
Los pasivos (S/. 187.9 MM) disminuyeron en 26%
respecto del año 2008 debido a la amortización de las
cuotas de la deuda en yenes con el JBIC.
(Participaciones)
Spot - COES
25%
Regulado
60%
El patrimonio (S/. 347.3 MM) aumentó en 8% respecto
del año 2008 debido principalmente al incremento de los
resultados acumulados por mayores utilidades ante la
reducción de las pérdidas por variación del tipo de
cambio.
Libre
15%
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
El Plan Operativo
328
301
290
225
196
347
321
183
182
135
El plan operativo del 2009 alineado al plan estratégico de
la empresa alcanzó un cumplimiento del 94.7%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Eficiencia de Inversiones: cuyo nivel de ejecución de
14.9% se debió principalmente a los retrasos en la
ejecución del proyecto Regulación del Río Pumamayo y
en los estudios del proyecto C.H. SAN GABAN III.
Índice de fallas de la línea de transmisión: cuyo nivel de
ejecución de 81.8% se debió principalmente al
incremento de las salidas de las líneas por fallas
bifásicas durante los meses de noviembre y diciembre,
dado un aumento de las descargas atmosféricas.
52
37
42
2005
71
2006
P. Corriente
2007
53
2008
P. No Corriente
2009
Patrimonio
Las ventas netas (S/. 105.4 MM) disminuyeron en 13%
respecto del año anterior debido principalmente a que en
el ejercicio 2009 los recálculos de energía y potencia no
beneficiaron a la empresa como en el 2008.
La utilidad del ejercicio (S/. 31.1 MM) se incrementó en
463% respecto del año 2008 debido principalmente a la
disminución de los gastos financieros por variación del
tipo de cambio.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
54
Hechos Relevantes


31
Se llevaron a cabo reuniones para evaluar la
posibilidad de convertir la deuda en yenes con el
JBIC a una deuda en soles en la banca nacional.
Se llevó a cabo la ejecución de una medida cautelar
interpuesta por la Municipalidad Distrital de SAN
GABAN ascendente a S/. 3.5 MM, cuya
recuperación se encuentra siendo gestionada.
SAN GABAN
20
21
6
2005
2006
2007
2008
2009
El saldo final de caja (S/. 50.9 MM) tuvo un nivel de
ejecución de 131% debido principalmente a la menor
compra de energía producto de las mejores condiciones
hidrológicas que permitió incrementar la producción.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente gráfico:
Ratios Financieros
1.8
1.8
Los gastos de capital (S/. 1.2 MM) tuvieron un nivel de
ejecución de 18%, debido principalmente a los retrasos
en la ejecución del proyecto Regulación del Río
Pumamayo y de los estudios del proyecto C.H. SAN
GABAN III.
Gastos de Capital
1.7
1.7
(En MM de S/.)
27
1.7
0.92
0.77
0.79
0.71
0.54
13
2005
2006
2007
Liquidez
2008
2009
Solvencia
8
6
4
Evaluación Presupuestal
4
3
2
2005
2006
2
2007
Presupuestado
Los ingresos operativos (S/. 132.4 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 98% debido principalmente a la
reducción de la tarifa en el mercado spot (costo
marginal) por la mayor disponibilidad de recursos
hidrológicos.
En relación al año 2008, aumentaron 8% debido
principalmente a los mayores ingresos por venta de
energía del periodo.
1
2008
El resultado económico (S/. 76.4 MM) representa el
144% de lo programado debido principalmente a la
menor compra de energía por las mejores condiciones
hidrológicas.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 10.0 MM)
representó el 87% de su meta programada como
consecuencia del retraso en el gasto de asesorías,
consultorías y auditorías.
Población Laboral
En relación al IV Trimestre, no hubieron cambios.
Planilla
79
Los egresos operativos (S/. 54.8 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 74% debido principalmente al menor
gasto en compra de energía por mejores condiciones
hidrológicas que permitieron incrementar la producción.
Locadores
9
En relación al año 2008, aumentaron en 17% debido
principalmente a los recálculos de compra de energía
realizados por el COES.
En relación al IV Trimestre, no hubieron cambios.
2009
Ejecutado
Servicios de
Terceros
39
El número de trabajadores contratados en planilla no ha
variado respecto al año anterior.
Planilla
(En número)
79
79
79
79
2008
2009
75
2005
SAN GABAN
2006
2007
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
S/. / MWh
MW
MW
En N°
%
Galones
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
COEFICIENTE DE DISPONIBILIDAD DE PLANTA
COMPRAS DE COMBUSTIBLE ( Para Generación)
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
UNIDAD DE
MEDIDA
2008
741,475
738,911
2,564
3,579
0
39,610
698,285
327,839
210,735
159,712
124.10
123
121
3
69.81%
198,865
2009
679,711
656,687
23,023
3,775
66,320
61,894
680,362
455,439
122,662
102,261
112.30
121.5
121.501
3
72.12%
68,420
2009
736,076
733,754
2,322
3,861
32,066
32,954
731,327
436,731
113,388
181,207
92
122
122
4
71.2%
171,000
79
6
18
26
29
12
53
53
0
6
150
82
6
19
27
30
10
53
53
0
8
153
79
6
17
27
29
9
39
39
0
7
134
Plan Operativo
9.73
EJECUCION
2009
8.81
Rendimiento sobre el Activo (ROA)
%
7.55
7.79
100.0%
Eficiencia de los Gastos Administrativos
%
6.18
4.46
100.0%
Disponibilidad de Unidades de Generación
%
97.65
97.35
99.7%
Margen de la Utilidad Neta
%
29.58
28.98
98.0%
Administración Eficiente de los Saldos de Caja
%
25.22
31.38
100.0%
Grado de Satisfacción del Cliente
%
90.00
96.15
100.0%
Margen Comercial
%
66.38
75.29
100.0%
Desconex/mes/grupo
Total fallas por cada 100
Km. Linea
%
0.14
0.07
100.0%
2.74
3.35
81.8%
66.97
71.00
100.0%
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Rentabilidad sobre el Patrimonio (ROE)
Índice de desconexiones forzadas
Índice de fallas de la línea de Transmisión
Factor de Planta de las Centrales de Generación de Generación de Energía
UNIDAD DE
MEDIDA
%
MARCO
2009
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
90.5%
Eficiencia de los Gastos de Comercialización
%
2.55
1.67
Eficiencia de los Costos de Generación de Energía
%
54.20
56.40
96.1%
% Ejec. N° Actividades
100.00
100.00
100.0%
100.0%
Actividades de implementación del programa de RSE
Generación de Energía
GWh
709.41
738.21
Eficiencia de Inversiones
%
100.00
14.87
14.9%
Horas Hombre de Capacitación
HH
4500.00
5181.00
100.0%
Cumplimiento del Plan Anual de Capacitación
%
100.00
100.00
100.0%
Indice de Gestión en Incremento de volúmenes de agua en época de estiaje
%
3.24
3.27
100.0%
Sostenibilidad ISO 14001:1996 Medio Ambiente
Sostenibilidad OHSAS 18000:1999 seguridad y salud ocupacional en la actividad
de generación
Administración Eficiente del Riesgo Cambiario
%
100.00
100.00
100.0%
%
100.00
100.00
100.0%
%
100.00
97.64
97.6%
Sostenibilidad del Sistema de Gestión de la Calidad ISO 9001:2000
%
100.00
100.00
100.0%
94.7%
SAN GABAN
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Balance General
En nuevos soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
Gastos Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (Neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencia de Conversión
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2008
Flujo de Caja
En nuevos soles
MARCO
2009
EJECUCIÓN
2009
49,302,649
0
24,167,872
7,894,296
22,474,551
12,409,459
0
0
6,928,806
0
123,177,633
38,876,111
0
12,920,746
0
18,174,033
11,561,467
0
0
2,096,267
0
83,628,624
50,914,217
0
8,166,316
5,038,971
15,325,255
12,223,111
0
0
5,614,066
0
97,281,936
0
0
3,500,653
0
0
0
430,431,787
3,101,050
908,989
0
12,964,155
450,906,634
574,084,267
0
0
0
7,562,387
0
0
0
427,042,595
5,929,078
908,989
0
9,398,860
450,841,909
534,470,533
0
0
0
10,063,760
0
0
0
417,428,397
2,959,570
0
0
7,420,128
437,871,855
535,153,791
0
0
37,731,291
3,060,723
82,510
18,757,848
11,549,372
0
0
71,181,744
0
34,351,323
5,393,180
0
0
25,443,885
0
0
65,188,388
0
35,258,038
3,763,956
177,723
4,603,948
9,508,585
0
0
53,312,250
182,068,205
0
0
0
0
0
0
182,068,205
253,249,949
119,381,201
0
0
0
0
0
0
119,381,201
184,569,589
131,567,020
0
0
2,992,146
0
0
0
134,559,166
187,871,416
307,296,618
0
0
0
8,565,529
0
4,972,171
0
320,834,318
574,084,267
0
307,296,618
0
0
0
8,565,529
0
34,038,797
0
349,900,944
534,470,533
0
307,296,618
0
0
0
11,675,829
0
28,309,928
0
347,282,375
535,153,791
0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiamiento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2008
128,969,502
125,336,396
2,592,327
0
0
51,570
0
989,209
64,125,909
39,733,797
5,184,418
5,942,662
8,873,206
7,311,048
1,562,158
1,929,761
1,534,851
29,536
897,678
64,843,593
0
0
0
0
7,367,543
7,367,543
6,308,498
1,059,045
0
0
0
0
0
57,476,050
-34,319,157
-34,319,157
-34,319,157
0
34,319,157
27,883,481
6,435,676
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
12,847,165
12,847,165
0
10,309,728
38,992,921
49,302,649
MARCO
2009
157,769,267
155,714,377
1,474,969
0
0
410,205
0
169,716
113,780,539
53,375,218
6,678,391
8,901,721
36,705,673
34,375,922
2,329,751
1,540,402
906,462
4,597,577
1,075,095
43,988,728
0
0
0
0
7,467,835
7,467,835
3,968,464
3,499,371
0
0
-800,000
0
800,000
35,720,893
-38,876,419
-38,876,419
-38,876,419
0
38,876,419
32,650,149
6,226,270
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,298,841
0
4,972,171
4,972,171
0
-10,426,538
49,302,649
38,876,111
EJECUCIÓN
2009
153,423,158
150,976,983
1,768,621
0
0
410,205
0
267,349
103,735,914
41,928,360
6,362,908
7,857,591
37,941,697
35,512,826
2,428,871
2,401,365
1,585,050
5,182,332
476,611
49,687,244
0
0
0
0
1,544,023
1,544,023
614,326
929,697
0
0
-6,439
0
6,439
48,136,782
-39,254,202
-39,254,202
-39,254,202
0
39,254,202
32,991,924
6,262,278
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,298,841
0
4,972,171
4,972,171
0
1,611,568
49,302,649
50,914,217
Estado de Ganancias y Pérdidas
En nuevos soles
EJECUCIÓN
MARCO
RUBRO
2008
2009
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
121,442,869
115,070,903
Otros Ingresos Operacionales
0
0
TOTAL INGRESOS BRUTOS
121,442,869
115,070,903
Costo de Ventas
53,971,337
62,364,868
Otros Costos Operacionales
0
0
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
-53,971,337
-62,364,868
UTILIDAD BRUTA
67,471,532
52,706,035
Gastos de Ventas
2,714,121
2,930,010
Gastos de Administración
4,112,688
7,108,780
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
0
0
Otros Ingresos
515,891
287,990
Otros Gastos
129,642
2,592,888
UTILIDAD OPERATIVA
61,030,972
40,362,347
Ingresos Financieros
30,919,830
30,388,464
Gastos Financieros
83,465,878
18,383,430
Participación en los Result. de Partes Relacionados
0
0
Ganancias (Pérdida) por Inst. Financieros Derivados
0
0
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES
8,484,924 E IMPUEST
52,367,381
Participaciones
441,834
2,618,369
Impuesto a la Renta
2,518,456
15,710,215
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONT.
5,524,634
34,038,797
Ingresos (Gasto) Neto de Oper. en Discontinuación
0
0
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
5,524,634
34,038,797
Depreciación
12,492,117
6,293,451
Amortización
378,445
199,539
SAN GABAN
EJECUCIÓN
2009
105,359,024
0
105,359,024
59,424,883
0
-59,424,883
45,934,141
1,757,681
4,702,097
0
4,536,766
2,347,602
41,663,527
45,873,731
39,320,267
0
0
48,216,991
2,554,328
14,559,672
31,102,991
0
31,102,991
13,923,797
390,801
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
En nuevos soles
RUBRO
1
INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2
EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9
Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transferencias
5.2
Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
SAN GABAN
EJECUCIÓN
2008
121,121,907
105,358,243
0
2,592,327
0
12,182,128
11,086,928
1,095,200
989,209
46,955,519
14,166,515
12,417,846
1,449,025
299,644
7,120,215
5,047,203
4,119,074
127,750
657,769
72,660
0
69,950
385,961
444,118
75,600
185,461
0
981,872
331,344
32,376
251,377
81,985
216,966
0
10,021
0
57,803
20,682,321
17,048,654
371,066
1,099,596
232,811
285,017
161,283
420,485
1,354,496
38,936
537,302
344,917
46,173
146,212
76,999
155,272
14,238
0
106,319
34,715
2,932,948
186,814
2,746,134
1,682,038
1,396,227
154,075
2,908
128,828
0
128,828
109,877
126,812
62,508
64,304
134,793
74,166,388
4,055,175
4,055,175
3,074,143
981,032
0
0
0
0
0
0
0
0
0
70,111,213
-34,330,978
-34,330,978
-34,330,978
0
34,330,978
27,883,481
6,447,497
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
35,780,235
9,031,745
2,518,456
122,454
MARCO
2009
134,743,996
130,914,674
0
1,474,969
0
2,185,949
1,364,221
821,728
168,404
74,301,697
28,747,754
26,770,938
1,324,623
652,193
7,659,401
5,527,331
4,378,949
251,292
736,788
73,652
0
86,650
398,583
375,137
93,792
180,000
0
1,084,558
452,670
40,000
333,796
93,902
70,326
0
20,000
0
73,864
27,610,113
20,090,283
563,443
2,816,694
445,500
901,800
728,853
740,541
3,147,730
79,474
620,221
395,156
36,000
189,065
122,304
169,964
19,936
0
117,000
33,028
3,813,236
240,000
3,573,236
3,106,558
2,662,844
204,000
18,000
221,714
0
221,714
652,059
2,066,395
132,250
1,934,145
646,181
60,442,299
6,393,226
6,393,226
3,656,868
2,736,358
0
0
0
0
0
0
-800,000
0
800,000
53,249,073
-38,772,929
-38,772,929
-38,772,929
0
38,772,929
32,650,149
6,122,780
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14,476,144
11,437,252
0
0
EJECUCIÓN
2009
132,420,212
129,744,269
0
1,551,856
0
821,728
0
821,728
302,359
54,835,549
16,832,081
15,248,764
1,264,795
318,522
7,535,561
5,479,320
4,378,329
229,163
716,290
73,188
0
82,350
416,083
439,064
76,320
184,584
0
940,190
341,102
38,989
318,347
98,800
70,326
0
18,595
0
54,031
21,796,638
17,128,066
414,709
1,569,736
246,785
680,878
122,411
519,662
1,808,280
68,358
552,447
362,088
0
190,359
103,625
151,417
15,897
0
120,073
15,447
2,842,546
203,946
2,638,600
2,160,427
1,838,820
158,549
8,800
154,258
0
154,258
1,309,044
2,309,581
33,560
2,276,021
49,671
77,584,663
1,164,135
1,164,135
321,328
842,807
0
0
0
0
0
0
-5,756
0
5,756
76,414,772
-39,227,963
-39,227,963
-39,227,963
0
39,227,963
32,991,924
6,236,039
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
37,186,809
9,952,263
14,559,672
2,554,328
-6-