Documento 3335079

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Empresa de Electricidad del Perú S.A.
(ELECTROPERÚ)
La Empresa
Operaciones
Empresa estatal de derecho privado. Constituida el
05.09.1972. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 14.29% y del Fondo Consolidado de Reservas-FCR
de 85.71%.
Electroperú cuenta con 2 centrales hidroeléctricas que
conforman el Complejo Hidrológico Mantaro: Santiago
Antúnez de Mayolo –SAM– y Restitución –RON–,
además, de 1 Central Térmica ubicada en Tumbes,
permitiéndole alcanzar una potencia instalada de 1,027
MWh y una potencia efectiva de 903 MWh.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación, la transmisión por el sistema secundario de
su propiedad y la comercialización de electricidad.
Energía
(GWh)
5,305.7 5,136.6
El Mercado
Al III Trimestre de 2014, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 31,111.1 GWh, del cual
el 47% proviene de centrales hidroeléctricas, el 50% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Además, durante el año se han
producido 1,626.03 GWh más que en el mismo periodo
del 2013, debido al ingreso de nuevas centrales de
generación.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
Sep
3,250
3,419
Ago
3,490
Jul
3,509
3,338
3,344
5,125.4 5,030.4
0.0
Producción
Venta
Marco
0.0
Compra
Ejecución
Al III Trimestre de 2014, la producción de energía de la
empresa ascendió a 5,136.6 GWh, representando un
97% de lo previsto inicialmente, debido a la menor
producción hídraulica causada principalmente por las
paradas de los grupos por mantenimiento, tal es el caso
de la parada del Grupo 3 C. H. SAM (por mantenimiento
del cojinete de empuje) y la parada de los Grupos 2 y 3
de la C. H. RON (por la instalación de reguladores de
tensión y modernización SCADA).
3,264
3,425
Jun
3,361
3,539
May
3,242
3,407
Abr
3,341
Mar
3,572
3,050
Feb
3,261
3,296
Ene
3,489
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2013
2,500
3,000
Por otro lado, es preciso indicar que su producción
representa el 70% de la energía generada por las
empresas de la Corporación FONAFE y el 17% de la
energía distribuida por el SEIN.
3,500
Año 2014
Al III Trimestre de 2014, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han
alcanzado una producción de 7,410.7 GWh,
representando el 24% de la energía distribuida por el
SEIN.
Respecto al mismo periodo del año anterior, la energía
producida fue menor en 421.8 GWh, debido
principalmente a la menor producción de Electroperú,
como consecuencia de las paradas por mantenimientos
realizados en el presente periodo.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
862
873
Sep
Jul
842
Jun
837
902
833
817
Abr
932
Mar
695
693
Feb
Libre
21%
Asimismo, el volumen de venta de energía es de 5,030.4
GWh, alcanzando el 98.1% del nivel presupuestado
inicialmente debido a la variabilidad de la demanda de
los clientes finales y distribuidoras, compensado
parcialmente por las mayores entregas en el mercado
spot, siendo el mercado regulado el de mayor consumo.
912
869
798
May
Regulado
42%
Spot - COES
37%
El Plan Operativo
896
861
Ago
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
810
El plan operativo al III Trimestre de 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
96.5%, siendo los indicadores con menor ejecución los
siguientes:
934
Ene
878
-
250
500
Año 2013
Electroperú
750
Año 2014
1,000
Eficaciencio del programa de desarrollo de personal
(67.2%), debido principalmente a que el Plan Anual de
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Desarrollo de Personas 2014, estructurado en seis
programas, requiere llevar a cabo los procesos logísticos
para la contratación. Actualmente, se han firmado los
siguientes contratos que están en ejecución, estos son:
Programa de Alta Especialización en Mantenimiento de
Centrales de Generación; Programa de Entrenamiento y
Certificación de Técnico en Generación; y Programa de
Entrenamiento y certificación de Técnico en
Mantenimiento.
Cumplimiento de Programa de Proyectos de Inversión
(90.3%), debido al retraso documenarioen la instalación
Central Térmica Quillabamba y Sisema de Transmisión
Asociado, Santa Ana, La Convención; nuevas oficinas
administrativas y servicios del CPM – Hospedajes-, y la
construcción de vviendas CPM. Saldo de obra, por
deficiencias del SEACE.
Hechos Relevantes
 Mediante Acuerdo N° 009-2013/015-FONAFE.- se
aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas
bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el
Año 2014.
 El 23 de junio se suscribió contrato con SOUTHERN
PERU COPPER CORPORATION Sucursal Perú, que
tiene por objeto el suministro de electricidad de 120
MW, por un plazo de (20) años a partir del 17 de abril
de 2017.
 En el mes de julio, la Bolsa de Valores de Lima
reconoció a ELECTROPERU S.A. por sus buenas
prácticas de buen gobierno corporativo, formando
parte de un grupo de quince empresas que han
recibido similar reconocimiento.
Impuesto a la Renta diferido, por efecto de utilizar una
mayor tasa de depreciación tributaria, lo que se registra
con cargo a Resultados Acumulados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
3,199
2,882
623
III Trim 13
(En MM de S/.)
2,863
El costo de ventas (S/. 343.7 MM) disminuyó en 1.7%,
explicado principalmente por el mayor costo de peaje
por transmisión y seguros, compensado parcialmente
por menor compra de potencia y menores gastos en
generación adicional (que finalizó en diciembre 2013).
La ganancia neta del ejercicio (S/. 301.3 MM) se
incrementó en 6.8%, debido principalmente al
incremento de los otros ingresos operativos, aunado a
los menores gastos financieros, producto de la
implementación del Fideicomiso.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
790
772
414
301
III Trim 13
Ingresos
830
III Trim 14
No Corriente
El patrimonio (S/. 2,881.9 MM) se redujo en 9.9%,
producto principalmente de la aplicación de la NIC 12 -
III Trim 14
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Con respecto a los ratios financieros de la empresa éstos
se muestran en el siguiente cuadro:
III Trim 13
III Trim 14
Var.
Liquidez
3.83
4.44

Solvencia
0.13
0.28

2,861
Los pasivos (S/. 809.9 MM) incrementaron en 101.4%,
explicado principalmente por el mayor saldo en Impuesto
a las Ganancias Diferido, debido a que disminuye el
escudo fiscal para los siguientes años, producto de la
mayor tasa de depreciación tributaria aplicada por
recomendación de los auditores externos (aplicación de
la NIC 12 - Impuesto a la Renta).
Electroperú
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 772.1 MM)
disminuyeron en 2.3%, debido principalmente a mayores
ingresos por ventas de servicios con relación al año
anterior.
282
Activos
Corriente
P. No Corriente
382
Respecto al III Trimestre de 2013, los activos (S/. 3,691.7
MM) han aumentado en 2.5%, debido principalmente al
mayor saldo en cuentas del fideicomiso que compensa el
menor saldo en Propiedades, Planta y Equipo (por
depreciación).
III Trim 13
III Trim 14
P. Corriente
Evaluación Financiera
737
187
210
192
El saldo final de caja (S/. 664.8 MM) tuvo un nivel de
ejecución mayor en S/. 39 MM en relación a lo
programado, debido al mayor saldo económico.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 772.7 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 98% en relación a su marco,
debido principalmente a que los ingresos financieros, por
la diferencia cambiaria y otros ingresos.
Los egresos operativos (S/. 300.4 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 98% en relación a lo programado,
explicado principalmente por los menores egresos en
compra de bienes y servicios prestados por terceros.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Los gastos de capital (S/. 56.6 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 102.9% del marco presupuestado,
debido principalmente a la mayor ejecución en los
gastos de capital no ligados a proyecos, que compensa
la menor ejecución de proyectos de inversión.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
55.0
56.6
22.9
12.5
III Trim 13
III Trim 14
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 414.5 MM) tuvo un nivel
de ejecución de 99% respecto de su marco, producto del
menor resultado de operación (menores ingresos y
menores egresos de operación), y la mayor ejecución de
gastos de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 54 MM)
alcanzó el 99.6% de la meta prevista, debido
principalmente a menores gastos de personal,
honorarios y viáticos.
Población Laboral
Planilla
288
Servicios de
Terceros
2
Electroperú
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
ANEXOS
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
ENERGÍA GENERADA
MWh
Hidraúlica
MWh
Térmica
MWh
CONSUMO PROPIO
MWh
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
MWh
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
MWh
VENTA DE ENERGÍA
MWh
Mercado Regulado
MWh
Mercado Libre
MWh
Mercado Spot - COES
MWh
POTENCIA INSTALADA
MWh
POTENCIA EFECTIVA
MWh
PERSONAL
Planilla
Número
Gerentes
Número
Ejecutivos
Número
Profesionales
Número
Técnicos
Número
Administrativos
Número
Locación de Servicios
Número
Servicios de Terceros
Número
Personal de Services
Número
Pensionistas
Número
Regimen 20530
Número
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) Número
TOTAL
Número
RUBROS
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014
5,444,718
5,305,683
5,132,677
5,439,871
5,290,566
5,130,033
4,847
15,117
2,644
37,073
47,696
41,292
0
0
0
41,057
85,877
39,366
5,366,588
5,125,411
5,030,431
2,521,949
2,278,178
2,141,142
1,043,354
1,277,045
1,040,699
1,801,285
1,570,188
1,848,590
1,027
1,027
1,027
903
903
903
278
4
12
85
109
68
0
2
2
163
163
35
478
300
5
17
93
117
68
0
2
2
163
163
50
515
292
5
13
90
112
72
0
2
2
160
160
23
477
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
AL III TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
8.34
9.42
100.0%
Margen de ventas
Porcentaje
35.19
39.02
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
20.89
20.92
100.0%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
-4.1
-2.3
100.0%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
7.76
8.72
100.0%
Eficiencia Operativa
Implementación del programa de
Responsabilidad Social Empresarial
Implementación del Código de Buen
Gobierno Corporativo
Índice de Disponibilidad
Cumplimiento Programa de
Proyectos de Inversión
Implementación del Sistema de
Control Interno
Indice de Disponibilidad
Grado de cumplimiento Directiva de
Transparencia
Eficacia del programa de desarrollo
de personal
Porcentaje
47.22
44.50
100.0%
Porcentaje
60.00
60.00
100.0%
Porcentaje
30.00
30.00
100.0%
Porcentaje
90.50
88.10
97.3%
Porcentaje
64.23
58.00
90.3%
Porcentaje
50.00
50.00
100.0%
Porcentaje
90.50
88.10
97.3%
Porcentaje
100.00
99.00
99.0%
Porcentaje
70.00
47.05
67.2%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.5%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
PROYECTO INTEGRAL EMBALSE TABLACHA
OVERHAUL 36,000 HORAS GRUPOS MAK C.T. TUMBES
ADQUISICIÓN Y SUPERVISIÓN SIST. LIMPIAREJAS PRESA TABLACHACA
DRAGADO EMBALSE TABLACHACA, SUPERVISIÓN Y PROC. DE CONTRATACIÓN
ADQUI. E INST. REGULADOR DE TENSIÓN GENERADORES C.H. RON
ADQUI. Y SUPERV. DE NUEVO SIST. DE SUPERVISIÓN DEL COMPLEJO MANTARO
ADQUI. E INSTAL. DE EQUIPOS PARA SUBESTACIONES C. DE PROD. MATARO
OTROS
Total
Electroperú
MARCO
MARCO
ANUAL 2014
AL III TRIM 2014
17,508,805
8,940,677
10,885,145
6,156,512
3,549,379
3,091,980
1,978,594
40,993,143
93,104,235
11,668,166
8,890,610
8,851,004
327,542
3,549,379
2,274,922
1,978,594
17,413,901
54,954,118
EJECUCIÓN
NIVEL PAR.
AL III TRIM
EJEC
2014
11,581,382
20%
10,532,025
19%
9,054,683
16%
8,585,826
15%
3,553,661
6%
2,090,157
4%
1,978,948
3%
9,187,003
16%
56,563,685
100%
DIFERENCIA
-86,784
1,641,415
203,679
8,258,284
4,282
-184,765
354
-8,226,898
1,609,567
VAR %
-0.7%
18.5%
2.3%
2521.3%
0.1%
-8.1%
0.0%
-47.2%
3%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Estado Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
118,319
0
76,016,189
562,531,233
71,578,347
15,371,309
0
351,734
0
11,237,759
0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
737,204,890
0
0
756,769
0
0
29,640
0
2,861,132,110
1,488,057
0
0
830,449,988
0
0
757,031
0
0
29,192
0
2,856,004,888
4,477,494
0
0
12.6
0.0
0
0.0
0.0
0.0
-1.5
0.0
-0.2
200.9
0.0
0.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
2,863,406,576
2,861,268,605
-0.1
TOTAL ACTIVO
3,600,611,466
3,691,718,593
2.5
Cuentas de Orden
412,135,267
520,163,056
26.2
0
0
0
0
31,817,943
69,545,230
13,997,315
46,403,463
0
4,448,766
26,201,784
0
0
0
0
0
26,024,480
35,760,074
2,107,334
87,531,935
0
7,888,764
27,559,369
0
0.0
0.0
0.0
0.0
-18.2
-48.6
-84.9
88.6
0.0
77.3
5.2
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
192,414,501
186,871,956
-2.9
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
0
0
155,611,895
0
54,076,250
0
0
0
0
0
0
0
571,748,675
0
51,231,940
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
267.4
0.0
-5.3
0.0
0.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
664,774,036 561748.9
0
0.0
82,403,252
8.4
31,165,466
-94.5
35,884,749
-49.9
9,443,799
-38.6
0
0.0
137,447
-60.9
0
0.0
6,641,239
-40.9
0
0.0
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014
NIVEL
EJEC %
934,073,768
754,714,532
974,358
0
0
21,233,611
137,233,151
19,918,116
920,401,045
744,009,553
1,612,511
0
0
18,766,768
135,708,984
20,303,229
98.5
98.6
165.5
0.0
0.0
88.4
98.9
101.9
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
587,316,169
22,740,293
23,936,119
206,316,299
275,609,778
268,020,042
7,589,736
46,729,713
968,417
11,015,550
544,057,597
18,544,991
21,871,811
201,106,605
262,778,271
255,182,726
7,595,545
24,959,608
2,428,104
12,368,207
92.6
81.6
91.4
97.5
95.3
95.2
100.1
53.4
250.7
112.3
FLUJO OPERATIVO
346,757,599
376,343,448
108.5
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
45,020,239
34,883,558
77.5
45,020,239
15,825,868
29,194,371
0
0
34,883,558
14,128,476
20,755,082
0
0
77.5
89.3
71.1
0.0
0.0
-1,462,000
0
1,462,000
-1,462,000
0
1,462,000
100.0
0.0
100.0
300,275,360
339,997,890
113.2
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
20,530,010
100.0
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
209,688,145
622,980,615
197.1
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
402,102,646
0
2,162,645,620
0
0
0
338,323,295
0
697,539,905
0
809,852,571
0
2,162,645,620
0
0
23,924,810
371,007,984
0
324,287,608
0
101.4
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
9.7
0.0
-53.5
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
TOTAL PATRIMONIO
3,198,508,820
2,881,866,022
-9.9
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
3,600,611,466
3,691,718,593
2.5
412,135,267
520,163,056
26.2
Cuentas de Orden
MARCO
AL III TRIM 2014
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
20,530,010
0
0
0.0
294,162,197
294,162,197
0
294,162,197
294,162,197
0
100.0
100.0
0.0
25,305,683
-175.5
SALDO INICIAL DE CAJA
639,468,353
639,468,353
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
625,051,506
625,029,288
279,745,350
-14,416,847
664,774,036
664,771,554
25,305,683
106.4
9.0
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2014
VAR %
0
790,422,975
790,422,975
349,630,105
440,792,870
14,140,129
27,304,931
0
772,167,138
772,167,138
343,625,019
428,542,119
13,697,104
30,961,961
0.0
-2.3
-2.3
-1.7
-2.8
-3.1
13.4
0
12,906,142
29,974,105
382,279,847
7,284,477
4,716,548
656,330
4,530,217
0
34,020,864
3,770,489
414,133,429
1,319,446
1,950,671
171,940
2,084,179
0.0
163.6
-87.4
8.3
-81.9
-58.6
-73.8
-54.0
0
0
0.0
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
389,094,325
415,147,427
6.7
Gasto por Impuesto a las Ganancias
107,089,889
113,837,856
6.3
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
282,004,436
301,309,571
6.8
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
0
282,004,436
0
301,309,571
0.0
6.8
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
Electroperú
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – III Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1
INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
Electroperú
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2014 AL III TRIM 2014
784,741,293
772,714,396
0
754,714,532
974,358
0
21,233,611
7,818,792
308,019,434
22,565,996
22,148,838
417,158
0
44,295,267
16,974,367
11,893,996
1,557,623
2,305,391
486,270
512,304
218,783
1,369,232
1,217,803
229,500
692,258
4,386,662
19,425,445
455,404
347,431
2,705,252
99,241
133,605
0
153,034
0
14,524,998
1,006,480
198,794,718
170,179,299
1,221,132
4,062,954
592,382
1,656,711
1,349,897
463,964
11,113,751
690,546
4,952,377
3,862,156
0
1,090,221
305,890
6,268,769
38,512
99,142
384,491
5,746,624
17,293,337
51,472
17,241,865
22,296,160
19,596,789
324,408
9,620
2,365,343
0
2,365,343
1,985,026
788,930
476,721,859
54,954,118
54,954,118
14,508,966
40,445,152
0
0
0
0
0
0
-1,462,000
0
1,462,000
420,305,741
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
420,305,741
0
744,472,520
1,612,511
0
18,766,768
7,862,597
300,434,181
17,932,787
17,571,479
361,308
0
45,120,884
16,213,800
11,365,424
1,565,362
2,182,228
437,626
458,344
204,816
1,279,204
1,144,032
229,500
365,633
4,324,384
21,564,331
404,640
62,897
3,070,822
96,609
133,605
0
130,293
0
17,023,981
641,484
192,167,970
172,778,676
1,186,672
3,339,969
570,001
1,234,443
1,085,158
450,367
6,221,950
474,420
4,730,874
3,721,013
0
1,009,861
143,669
3,291,740
16,834
94,227
387,562
2,793,117
16,973,977
27,506
16,946,471
24,995,954
19,682,658
268,300
6,910
5,038,086
0
5,038,086
2,256,119
986,490
472,280,215
56,563,685
56,563,685
13,101,229
43,462,456
0
0
0
0
0
0
-1,226,000
0
1,226,000
414,490,530
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
414,490,530
NIVEL
EJEC %
98.5
0.0
98.6
165.5
0.0
88.4
100.6
97.5
79.5
79.3
86.6
0.0
101.9
95.5
95.6
100.5
94.7
90.0
89.5
93.6
93.4
93.9
100.0
52.8
98.6
111.0
88.9
18.1
113.5
97.3
100.0
0.0
85.1
0.0
117.2
63.7
96.7
101.5
97.2
82.2
96.2
74.5
80.4
97.1
56.0
68.7
95.5
96.3
0.0
92.6
47.0
52.5
43.7
95.0
100.8
48.6
98.2
53.4
98.3
112.1
100.4
82.7
71.8
213.0
0.0
213.0
113.7
125.0
99.1
102.9
102.9
90.3
107.5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
83.9
0.0
83.9
98.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
98.6
GIP-TOTAL
54,157,151
53,958,650
99.6
Im puesto a la Renta
95,617,572
113,837,856
119.1
-6-