Empresa de Electricidad del Perú S.A. (ELECTROPERÚ)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Empresa de Electricidad del Perú S.A.
(ELECTROPERÚ)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado. Constituida el
05.09.1972. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 21.57% y del Fondo Consolidado de Reservas-FCR
de 78.43%.
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación, la transmisión por el sistema secundario de
su propiedad y la comercialización de electricidad al por
mayor.
Adicionalmente, con la finalidad de atender la generación
adiconal para el SEIN han entrado en operación la CT de
Emergencia Trujillo (60 MW), Central Térmica de
Emergencia Mollendo (60 MW)) y la Central Térmica de
Emergencia Piura (80MW).
Energía
(GWh)
4,988.8 5,237.1
5,327.4 5,376.0
El Mercado
0.0
Al III trimestre de 2012, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 27,853 GWh, del cual el
56% provienen de centrales hidroeléctricas y el 44%
restante de térmicas. Además, en lo que va del año se
ha producido 3,836.8 GWh más que en el mismo periodo
del 2011 como consecuencia de la temporada de lluvias.
2,668
2,722
ago-12
jul-12
2,703
jun-12
2,665
2,714
may-12
3,066
3,184
3,142
3,041
2,768
mar-12
2,468
feb-12
-
500
1,000
1,500
2,000
III Trim 11
3,017
3,218
2,500
Venta de Energía por Destino
3,104
(Participaciones %)
3,000
Regulado
58%
I Trim 12
Al III trimestre del 2012, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han tenido
una producción de 7,627.9 GWh, representando el 27%
de la energía distribuida por el SEIN. Respecto al mismo
periodo del año anterior, la energía producida fue
superior en 180.6 GWh debido principalmente a las
mayores precipitaciones ocurridas en el periodo.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
ago-12
jul-12
jun-12
may-12
769
abr-12
mar-12
714
feb-12
ene-12
250
500
III Trim 11
750
778
820
791
804
Libre
20%
Asimismo, el volumen de venta de energía es de 5,237.1
GWh, alcanzando el 105% del nivel presupuestado
inicialmente, siendo sus principales clientes Edelnor,
Electronorte, Electronoroeste y Seal.
El plan operativo al III trimestre 2012 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
88%, siendo los siguientes indicadores de menor
ejecución:
870
907
1,000
I Trim 12
Operaciones
Electroperú cuenta con las centrales hidroeléctricas
Santiago Antúnez de Mayolo –SAM– y Restitución –
RON–, que conforman el Complejo Mantaro, además, de
la CT Tumbes, permitiéndole alcanzar una potencia
instalada de 1,027 MW y una potencia efectiva de 903
MW.
Electroperú
Spot - COES
22%
El Plan Operativo
874
834
889
839
877
851
848
857
853
902
sep-12
-
Al III trimestre 2012, la producción de energía ascendió a
5,376 GWh, representando un 101% de lo previsto
inicialmente, debido a la mayor producción de la CH
SAM.
2,940
2,665
ene-12
Compra
Ejecución
3,140
2,643
abr-12
Venta
Marco
Por otro lado, es preciso indicar que la producción de
Electroperú representa el 71% de la energía generada
por las empresas de la Corporación FONAFE y el 19%
de la energía distribuida por el SEIN.
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
sep-12
Producción
0.0
Solvencia (32%), debido principalmente a la adopción de
las NIIF en los Estados Financieros, lo cual implicaba el
registros temporal de cuentas en el pasivo; así como por
el impuesto a la renta diferido de acuerdo a lo dispuesto
por la NIC 12. De otro lado, se ha incrementado el nivel
del patrimonio por el registro de la reserva legal.
Cumplimiento con el Programa de Gastos No Ligados a
Proyectos (39%), explicado principalmente por la
situación actual de los siguientes procesos: (1)
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Componentes Mecánicos para las Turbinas de la CH
Restitución, el cual se encuentra en revisión el
expediente técnico, previéndose su convocatoria del
proceso de adquisición para el año 2013. (2)
Rehabilitación de dos transformadores 40 MVA, cuyas
pruebas finales en fábrica del primer transformador han
sido diferidas para el mes de octubre, previéndose su
instalación para la primera quincena de noviembre. (3)
Fabricación e instalación de paneles Radiadores del
Sistema de Refrigeración de los grupos Mak de la CT
Tumbes, que por la complejidad y alta especialización
para determinar los materiales e insumos a utilizar en la
fabricación, ha conllevado a contratar a una empresa
especializada para el apoyo en la elaboración del
expediente técnico, diferiendo su adquisición para el año
2013.
Hechos Relevantes
• Mediante DU N° 049-2011 se amplía la vigencia del
DU N° 037-2008 hasta el 31.12.2013, el cual dispone
la ampliación del encargo de la generación adicional.
• El 01.02.2012 se publicó el DS N° 002-2012-EM,
mediante el cual establece un plazo de hasta 24
meses para el reembolso de los costos incurridos por
Electroperú en generación adicional, según el
procedimiento que aplique OSINERGMIN.
• Desde el día 27.02.2012 al 05.03.2012 se llevaron a
cabo las operaciones de purga de sedimentos del
embalse Tablachaca, periodo durante el cual las CH
SAM y ROM estuvieron fuera de servicio.
• En abril 2012, Equilibrium Clasificadora de Riesgo
S.A., le otorgó a Electroperú la calificación AA+ a la
capacidad de pago.
• A partir del mes de abril del año 2012, Electroperú
empezó a pagar los dividendos al FCR en ocho cuotas
de forma mensual.
• En el mes de agosto de canceló la deuda con la
SUNAT por S/. 39.9 MM correspondiente a los años
2001, 2002 y 2003, resuelta por el Tribunal Fiscal en
cumplimiento a las Resoluciones emitidas por la
SUNAT.
Evaluación Financiera
Respecto al III trimestre 2011, los activos (S/. 3,477.5
MM) se ha incrementado en 1.5%, debido principalmente
a un mayor saldo de efectivo como resultado de mayores
ventas respecto al año anterior.
Activos
(En MM de S/.)
3,058
III Trim 11
Corriente
III Trim 12
No Corriente
Los pasivos (S/. 415.1 MM) disminuyeron en 4.8%,
explicado principalmente por la reducción del rubro otras
cuentas por pagar de largo plazo.
Electroperú
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
3,062
2,990
245
238
191
III Trim 11
177
III Trim 12
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos por actividades ordinarias (S/. 753.7
MM) se incrementaron en 21%, debido a la mayor venta
de energía a las empresas distribuidoras Edelnor,
Electronoroeste, Seal y Electrocentro; así como a los
clientes libres Corporación Minera Castrovirreyna,
Aceros Arequipa y Cementos Pacasmayo.
El costos de ventas (S/. 326.4 MM) se incrementaron
en 6.2%, explicado por los mayores gasto relacionados a
las mayores ventas.
La ganancia (pérdida) neta del ejercicio (S/. 250.6
MM) se incrementó en 26%, debido principalmente al
mayor margen operativo obtenido, que compensa los
mayores gastos financieros generados principalmente
por el pago de intereses por multas de SUNAT.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
754
621
377
279
251
200
III Trim 11
Ingresos
III Trim 12
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
Con respecto a los ratios financieros de la empresa éstos
se muestran en el siguiente cuadro:
Ratios Financieros
III Trim 11
III Trim 12
Var.
Liquidez
1.50
2.01

Solvencia
0.15
0.14

2,999
478
367
El patrimonio (S/. 3,062.4 MM) se incrementó en 2.4%,
como consecuencia de los mayores resultados
acumulados, generados por la mayor utilidad del periodo
y mayores reservas legales.
El saldo final de caja (S/. 286.2 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior S/. 227 MM en relación a lo
programado, como consecuencia de un mayor flujo
operativo por menores egresos en el rubro otros
egresos, relacionados a la generación adicional.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 853.9 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 84% en relación a su marco,
debido principalmente a la disminución en el rubro otros
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
ingresos por la menor compensación de gastos por
generación adicional para el SEIN.
Los egresos operativos (S/. 390.8 MM) tuvieron un
nivel de ejecución de 53% en relación a su meta,
explicado principalmente por la menor ejecución de
gastos por servicios de terceros, en razón de los
menores costos en peaje; además de la reprogramación
de los servicios de mantenimiento y reparación del
Centro de Producción Mantaro y Centro de Producción
Tumbes; así como, por la disminución de los gastos
realizados por el encargo de generación adicional.
Los gastos de capital (S/. 15.1 MM) alcanzaron un nivel
de ejecución de 53% del marco presupuestado, como
consecuencia de la reprogramación del proyecto
embalse Tablachaca, por demoras en el proceso de
contratación de un limpiarejas contínuo pre toma presa
Tablachaca, debido a la alta especialización del mismo y
por la demora en el otorgamiento de la buena pro para la
contratación de los estudios de perfil del proyecto CT
Quillabamba.
El resultado económico (S/. 448 MM) fue superior en
S/. 192 MM respecto de su marco, debido principalmente
a un mayor resultado operativo por menores egresos y
por la menor ejecución de los gastos de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 32.8 MM)
alcanzó el 85% de la meta prevista, como consecuencia
de la reprogramación en la contratación de asesorías y
consultorías y por no haberse cubierto totalmente las
plazas CAP vacantes.
Población Laboral
Planilla
284
Servicios de
Terceros
2
Pensionistas: 169
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
28.5
15.1
14.9
4.5
III Trim 11
Presupuestado
Electroperú
III Trim 12
Ejecutado
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011 AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012
5,246,929
5,327,390
5,375,978
5,224,094
5,284,747
5,366,030
22,835
42,643
9,948
49,040
53,626
40,405
0
0
0
119,838
284,937
98,425
5,078,051
4,988,827
5,237,148
2,285,791
3,219,706
3,049,542
983,567
1,057,874
1,035,628
1,808,693
711,247
1,151,979
1,027
1,027
1,027
903
903
903
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
274
5
14
89
107
59
0
3
3
171
171
34
482
285
5
17
93
110
60
0
3
3
172
172
42
502
284
5
14
87
110
68
0
2
2
169
169
38
493
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
6.24
8.30
100.00%
Rentabilidad sobre la Inversión - ROI
Porcentaje
6.41
8.73
100.00%
Solvencia (1)
Porcentaje
1.83
5.77
31.72%
Liquidez - Prueba Ácida
Porcentaje
152.42
175.75
100.00%
Variación del Margen Bruto
Porcentaje
-93.69
10.27
100.00%
Gasto Administrativo - Producción
S/. / MWh
6.07
6.31
96.20%
Cumplimiento del Programa de Resposabilidad Social Empresarial
Porcentaje
75.00
75.00
100.00%
Grado de Cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
99.51
99.51%
Cumplimiento con el Programa de Proyectos de Inversión
Porcentaje
52.95
Cumplimiento con el Programa de Gastos No Ligados a Proyectos
Porcentaje
57.04
22.24
38.99%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
67.00
100.00
100.00%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
50.00
100.00
100.00%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
93.33
100.00%
Actividades para reforzar los valores de la empresa
Porcentaje
PRINCIPALES INDICADORES
TOTAL CUMPLIMIENTO
70.00
50.00
35.01
100.00
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
66.12%
100.00%
88.0%
(1) No co nsidera pasivo s espo ntáneo s.
Electroperú
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Balance General
(En Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Ef ectivo y Equivalente al Ef ectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias
Inversiones Inmobiliarias
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Dif eridos
Plusvalía
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Benef icios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Dif eridos
Provisiones
Provisiones por Benef icios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Dif eridos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
VAR %
120,885,812
0
50,251,614
54,599,610
40,559,298
9,368,930
0
0
0
91,830,141
0
367,495,405
0
29,819
0
490,636
0
0
0
0
3,055,569,096
2,363,928
0
0
0
3,058,453,479
3,425,948,884
389,736,771
0
0
0
0
87,225,692
66,626,052
11,553,347
45,551,329
0
18,750,020
15,180,614
0
244,887,054
286,163,110
0
69,910,958
11,448,402
51,288,376
13,087,212
0
0
0
46,599,109
0
478,497,167
0
0
40,663,144
811,058
0
0
0
29,640
2,956,646,356
851,642
0
0
0
2,999,001,840
3,477,499,007
418,758,661
0
0
0
1,535,131
84,158,203
67,483,088
36,729,992
13,217,235
0
16,103,746
19,065,094
0
238,292,489
136.7
0.0
39.1
-79.0
26.5
39.7
0.0
0.0
0.0
-49.3
0.0
30.2
-100.0
0.0
65.3
0.0
0.0
0.0
0.0
-3.2
-64.0
0.0
0.0
0.0
-1.9
1.5
7.4
1,535,131
0
187,525,916
0
2,237,048
0
0
0
0
191,298,095
436,185,149
0
0
47,569,994
0
129,209,741
0
0
0
0
176,779,735
415,072,224
-100.0
0.0
-74.6
0.0
5,675.9
0.0
0.0
0.0
0.0
-7.6
-4.8
2,162,654,380
0
-8,758
0
288,587,896
0
538,530,217
0
2,989,763,735
3,425,948,884
389,736,771
2,162,645,620
0
0
0
311,485,941
0
588,295,222
0
3,062,426,783
3,477,499,007
418,758,661
0.0
0.0
-100.0
0.0
7.9
0.0
9.2
0.0
2.4
1.5
7.4
0.0
0.0
-3.5
1.3
217.9
-71.0
0.0
-14.1
25.6
0.0
-2.7
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electroperú
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2011
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
620,651,734
0
620,651,734
307,467,969
313,183,765
11,131,237
29,412,513
0
753,739,519
753,739,519
326,385,129
427,354,390
14,258,710
33,210,524
VAR %
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Extraordinarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012
1,200,343,238
1,003,540,965
693,282,793
743,718,737
2,495,968
7,505,649
0
0
0
0
0
0
182,620,376
149,662,386
321,944,101
102,654,193
1,028,843,510
684,261,997
64,772,817
40,455,124
24,395,889
21,736,907
186,946,845
158,591,230
328,974,473
310,352,656
314,900,730
305,417,926
14,073,743
4,934,730
12,348,790
19,288,986
8,165,070
32,040,872
0
0
403,239,626
101,796,222
171,499,728
319,278,968
0
0
0
0
0
0
0
0
28,537,019
16,107,390
28,537,019
16,107,390
14,566,950
10,651,082
13,970,069
5,456,308
0
0
0
0
-1,000,000
0
0
0
1,000,000
0
141,962,709
303,171,578
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
19,961,094
18,873,387
0
0
227,337,899
154,561,806
227,337,899
154,561,806
0
0
-105,336,284
129,736,385
164,460,376
156,426,725
59,124,092
286,163,110
NIVEL
EJEC %
83.6
107.3
300.7
0.0
0.0
0.0
82.0
31.9
66.5
62.5
89.1
84.8
94.3
97.0
35.1
156.2
392.4
0.0
25.2
186.2
0.0
0.0
0.0
0.0
56.4
56.4
73.1
39.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
213.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
94.6
0.0
68.0
68.0
0.0
-123.2
95.1
484.0
-100.0
0.0
21.4
6.2
36.5
28.1
12.9
0
0
0.0
8,770,865
2,069,703
279,341,177
6,761,533
10,730,051
558,260
10,078,988
5,141,208
8,142,128
376,884,236
13,345,323
11,567,396
35,043,332
7,516,838
-41.4
293.4
34.9
97.4
7.8
6,177.2
-25.4
0
0
0.0
0
0
0.0
286,195,513
359,236,785
25.5
86,529,503
108,671,035
25.6
199,666,010
250,565,750
25.5
0
0
0.0
199,666,010
250,565,750
25.5
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2012
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2012 EJEC %
1 INGRESOS
1,017,722,862
853,878,579
83.9
1.1 Venta de Bienes
693,282,793
743,718,737
107.3
1.2 Venta de Servicios
0
0
0.0
1.3 Ingresos Financieros
2,495,968
7,505,649
300.7
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
1.5 Ingresos Extraordinarios
0
0
0.0
1.5.1 Del Ejercicio
0
0
0.0
1.5.2 De Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
1.6 Otros
321,944,101
102,654,193
31.9
2 EGRESOS
732,157,735
390,758,950
53.4
2.1 Com pra de Bienes
74,335,758
56,352,058
75.8
2.1.1 Insumos y Suministros
73,853,776
56,059,765
75.9
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
481,982
292,293
60.6
2.1.3 Otros
0
0
0.0
2.2 Gastos de Personal (GIP)
30,200,664
26,177,084
86.7
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
18,788,355
15,566,828
82.9
2.2.1.1 Básica (GIP)
11,679,192
10,901,396
93.3
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
3,658,468
1,559,220
42.6
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2,289,510
2,099,584
91.7
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
555,656
450,904
81.1
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
358,533
327,615
91.4
2.2.1.6 Otros (GIP)
246,996
228,109
92.4
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
1,335,546
1,225,974
91.8
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
1,162,173
1,072,911
92.3
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
158,184
175,978
111.2
2.2.5 Capacitación (GIP)
231,000
276,258
119.6
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
4,761,827
4,506,367
94.6
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
3,763,579
3,352,768
89.1
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
385,184
343,739
89.2
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
281,360
0
0.0
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2,036,841
2,310,221
113.4
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
79,623
67,519
84.8
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
58,200
29,770
51.2
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9 Otros (GIP)
922,371
601,519
65.2
2.3 Servicios Prestados por Terceros
188,689,207
153,959,107
81.6
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
143,857,005
139,427,636
96.9
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
1,210,661
749,055
61.9
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
3,576,559
2,772,974
77.5
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
171,303
409,303
238.9
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
1,473,210
847,717
57.5
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
1,407,453
1,014,646
72.1
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
524,593
501,308
95.6
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
33,135,743
5,521,373
16.7
2.3.5 Alquileres
399,900
318,999
79.8
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP) 4,147,498
3,461,249
83.5
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
3,205,251
2,785,256
86.9
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
0
0
0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
942,247
675,993
71.7
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
395,174
23,893
6.0
2.3.8 Otros
1,966,667
1,683,928
85.6
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
38,217
19,998
52.3
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
105,692
93,565
88.5
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
280,050
60,310
21.5
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
1,542,708
1,510,055
97.9
2.4 Tributos
16,107,213
16,657,183
103.4
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
86,304
90,320
104.7
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
16,020,909
16,566,863
103.4
2.5 Gastos Diversos de Gestión
10,112,466
16,490,883
163.1
2.5.1 Seguros
6,318,507
5,810,485
92.0
2.5.2 Viáticos (GIP)
246,597
176,369
71.5
2.5.3 Gastos de Representación
7,340
4,567
62.2
2.5.4 Otros
3,540,022
10,499,462
296.6
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
0
0
0.0
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
3,540,022
10,499,462
296.6
2.6 Gastos Financieros
8,165,070
42,560,170
521.2
2.7 Egresos Extraordinarios
0
0
0.0
2.7.1 Del Ejercicio
0
0
0.0
2.7.2 De Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
2.8 Otros
404,547,357
78,562,465
19.4
RESULTADO DE OPERACIÓN
285,565,127
463,119,629
162.2
3 GASTOS DE CAPITAL
28,537,019
15,076,097
52.8
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
28,537,019
15,076,097
52.8
3.1.1 Proyecto de Inversión
14,566,950
9,630,630
66.1
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
13,970,069
5,445,467
39.0
3.2 Inversión Financiera
0
0
0.0
3.3 Otros
0
0
0.0
4 INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
4.1 Aportes de Capital
0
0
0.0
4.2 Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
-1,000,000
0
0.0
5.1 Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
5.2 Egresos por Transferencias
1,000,000
0
0.0
RESULTADO ECONÓMICO
256,028,108
448,043,532
175.0
6 FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
6.1 Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.1.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.1.2 Servicios de Deuda
0
0
0.0
6.1.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
0
0
0.0
6.1.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
0
0
0.0
6.1.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto
0
0
0.0
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
6.2.1.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
0
0
0.0
6.2.1.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
6.2.2.1 Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
0
0
0.0
6.2.2.2.1 Amortización
0
0
0.0
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
0
0
0.0
SALDO FINAL
256,028,108
448,043,532
175.0
GIP-TOTAL
38,595,277
32,761,549
84.9
Im puesto a la Renta
95,947,390
106,678,779
111.2
Participación Trabajadores D.Leg. N° 892
0
0
0.0
Electroperú
-6-