Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Centro S.A.

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Empresa Regional de Servicio Público de Electricidad del Centro S.A.
(ELECTROCENTRO S.A.)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como sociedad
anónima el 06.08.1984. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
Su objeto es la distribución y comercialización de energía
eléctrica dentro de su área de concesión comprendido por
los departamentos de Junín, Pasco y algunas provincias
de los departamentos de Ayacucho, Huánuco,
Huancavelica y Lima. En menor medida, desarrolla
actividades de generación de energía eléctrica en centros
aislados.
El Mercado
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa alcanzó a 1.85% del total de
la venta de energía a los clientes finales al II trimestre
2014 (18,612,900 GWh1).
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
(+) Energía generada en centrales propias
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
344.65
47.31
16.00
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
(-) Ventas de energía MAT y AT
Energía entregada a distribución
0.90
0.00
375.07
El coeficiente de electrificación de 89% alcanzado al
término del II trimestre 2014, representó para la empresa
atender un total de 652,170 clientes dentro de su zona de
conseción. Entre sus principales clientes se encuentran la
empresa Chinalco y Cemento Andino.
N° de Clientes vs Coeficiente de Electrificación
573,357
579,109
88%
88%
88%
2010
2011
533,278
639,675
652,170
88%
89%
2013
II Trim 14
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
100%
2012
Clientes
Coef. Electrificación
El Plan Operativo
Regulado
0%
Libre
En el mercado de distribución eléctrica, delimitado por
todo el territorio nacional, la empresa desarrolla sus
actividades en un área de concesión de 6,347.87 km²,
dentro de un área de influencia de 133,149 km².
Operaciones
La empresa para el desarrollo de sus operaciones cuenta
con 6 unidades de negocio (Huánuco - Tingo María, Selva
Central, Tarma – Pasco, Huancayo – Valle Mantaro,
Huancavelica y Ayacucho), 13 centrales hidroeléctricas
propias y 3 centrales de propiedad de Adinelsa
administradas por la empresa a través de contratos de
administración.
La potencia instalada de la empresa al II trimestre 2014,
fue de 21 MWh y la efectiva de 17 MWh.
(En GWh)
345
267
268
286
283
344
307
307
Incremento de la venta de energía de clientes (52%)
debido a menores ventas en el sector regulado de baja
tensión (sector doméstico).
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema SAIFI (98%), debido al incremento de fallas de
responsabilidad interna en el sector rural de la UUNN
Ayacucho y Huánuco.
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
2.60
3.42
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
9.00
10.75
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
16.95
20.33
100.0%
Número
8.12
4.32
53.2%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
2.11
2.91
100.00%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
9.14
8.44
100.0%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de bifenilos policlorados-PCB
Compra y Venta de Energía
311
El plan operativo al II trimestre 2014, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
97%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron las menores ejecuciones:
Porcentaje
80.86
80.86
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
19.53
18.27
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
9.61
9.86
97.5%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.5%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
163
Hechos Relevantes
II Trim 10
II Trim 11
Compra
1
II Trim 12
II Trim 13
Venta
II Trim 14
 Mediante Acuerdo N° 009-2013/015-FONAFE.- se
aprobó el Presupuesto Consolidado de las Empresas
bajo el ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año
2014.
Fuente: Osinergin Mayo 2014 Tarifas y Mercado Eléctrico.
Electrocentro S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
 En el mes de Marzo, la JGA aprobó los EEFF Auditados
correspondientes a la gestión económica del año 2013..
 Aprueban el “Procedimiento para Licitaciones de
Instalaciones Internas de Gas Natural según Mecanismo
de Promoción Tarifaria”
 Mediante Resolución N° 003-2014-OS/GART y 0192014-OS/GART, se aprobaron costos administrativos y
operativos del FISE de las empresas de Distribución
Eléctrica en sus actividades vinculadas con el descuento
en la compra del balón de gas.
 Mediante Resolución N° 211-2014-MEM/DM, se fijo en
32%, el Margen de Reserva del Sistema Interconectado
Nacional para el periodo mayo 2014 abril 2015.
Evaluación Financiera
chatarra y recupero de las provisiones de contingencias
judiciales.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
208
163
34
19
II Trim 13
Ingresos
22
12
II Trim 14
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
Respecto al II trimestre 2013, los activos
(S/. 1,024.5 MM) aumentaron en 19%, debido a la
transferencia de 15 obras del MEM y sus
correspondientes activaciones.
Activos
(En MM de S/.)
885
777
II Trim 13
II Trim 14
Var.
Liquidez
0.74
0.82

Solvencia
0.28
0.31

El saldo final de caja (S/. 36.2 MM) de la empresa estuvo
por encima del marco en S/. 22.8 MM, por la transferencia
del MEM y fondo de detracciones.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 202.3 MM) se ejecutaron en
103%, debido a la mayor facturación por venta de energía,
explicado por la mayor tarifa de venta.
139
84
II Trim 13
II Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 242.3 MM) aumentaron en 28%, debido
a mayores obligaciones financieras por préstamo recibido
por FONAFE para pago de dividendos y las fechas de
pago de compra de energía fueron transferidas al mes
siguiente.
El patrimonio (S/. 782.2 MM) fue mayor en 17%, debido
a la transfencias de obras realizadas por el MEM
Los egresos operativos (S/. 153 MM) se ejecutaron en
108%, debido a la mayor tarifa de compra a pesar del
menor volumen, los mayores costos contemplados en los
contratos para mantenimiento y reparación y alquiler del
grupo a la empresa Power Solutions.
Los gastos de capital (S/. 26.2 MM) se ejecutaron en
63% respecto a su marco, debido a la menor ejecución
de obras.
Gastos de Capital
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
42
782
671
34
26
21
169
113
73
77
II Trim 13
P. Corriente
II Trim 14
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 208.3 MM)
se incrementaron en 28%, debido a la mayor venta de
energía por nueva fijación de tarifas de venta.
El costo de ventas (S/. 154.4 MM) se incrementó en 33%,
por los costos relacionados al aumento de venta de
energía.
La utilidad del periodo (S/. 22.4 MM) se incrementó en
80%, debido a la disminución de la depreciación por el
nuevo valor atribuido y baja de activos por la venta
Electrocentro S.A.
II Trim 13
Presupuestado
II Trim 14
Ejecutado
El resultado económico (S/. 41.1 MM) se ejecutó en S/.
28.2 MM por encima de su marco, por mayores ingresos
por la mayor venta de energía, ingreso de transferencias
por FISE y DGER y menor ejecución de los proyectos de
inversión.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 30.1 MM) se
ejecutó en 100% de su meta, por los menores gastos de
personal.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Población Laboral
Planilla
348
Locadores
27
Pensionistas: 17
Electrocentro S.A.
Servicios de
Terceros
62
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
S/. / MWh
S/. / MWh
MWh
MWh
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
CLIENTES
PRECIO MEDIO POR TARIFA
COMPRA MEDIO POR TARIFA
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014
44,570
49,014
47,314
44,383
46,736
45,461
187
2,278
1,853
162,538
360,024
344,652
159,002
356,193
343,660
159,002
356,193
343,660
617,593
655,685
652,170
419
494
553
372
212
230
21
21
21
17
17
17
88%
89%
89%
324
4
30
130
114
46
26
60
60
19
19
1
430
359
4
31
157
120
47
20
95
66
19
19
10
503
348
4
33
153
111
47
27
62
33
17
17
11
465
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad de la inversión - ROA
Porcentaje
2.60
3.42
100.0%
Margen operativo
Porcentaje
9.00
10.75
100.0%
Rotación de activos
Porcentaje
16.95
20.33
100.0%
Número
8.12
4.32
53.2%
Pérdidas de energía totales
Porcentaje
9.14
8.44
100.0%
Implementación del programa de responsabilidad social empresarial
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
80.86
80.86
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Incremento de la venta de energía de clientes
Índice de satisfacción de los usuarios con el servicio de energía
eléctrica
Descarte de presencia de bifenilos policlorados-PCB
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
2.11
2.91
100.00%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Sistema de control interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Porcentaje
19.53
18.27
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Porcentaje
9.61
9.86
97.5%
Mejora de competencias
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
96.5%
Electrocentro S.A.
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Estado Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
6,778,433
0
41,302,828
12,261,428
3,633,351
18,472,112
0
0
1,337,522
221,129
0
84,006,803
0
0
162,260
0
0
1,000
0
773,792,885
2,610,936
0
0
776,567,081
860,573,884
165,742,380
0
0
0
20,620,365
47,416,686
15,742,917
5,580,925
14,599,718
0
0
7,869,769
1,630,092
113,460,472
0
0
0
3,488,693
9,499,239
6,814,428
0
5,511,568
0
51,235,627
76,549,555
190,010,027
0
549,791,520
0
90,028,475
0
1,994,217
0
28,749,645
0
670,563,857
860,573,884
165,742,380
MARCO
AL II TRIM 2014
13,397,770
0
51,416,855
19,692,340
5,345,495
14,219,998
0
0
0
18,730,594
0
122,803,052
0
0
189,970
0
0
1,000
0
941,334,082
2,296,479
0
0
943,821,531
1,066,624,583
194,176,740
0
0
0
49,957,048
35,366,891
26,050,609
25,300,779
14,714,032
0
18,008,008
6,983,776
0
176,381,143
0
0
0
4,258,460
9,903,496
7,327,463
0
7,378,510
0
55,170,536
84,038,465
260,419,608
0
639,819,995
0
112,200,166
0
6,928,808
0
47,256,006
0
806,204,975
1,066,624,583
194,176,740
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
36,187,957
0
53,760,018
16,933,130
17,017,131
14,747,714
0
0
0
738,451
0
139,384,401
0
0
152,523
0
0
1,000
0
883,063,615
1,894,867
0
0
885,112,005
1,024,496,406
208,136,991
0
0
0
18,913,711
58,699,862
22,730,039
45,894,421
13,999,132
0
627,355
6,928,977
1,540,527
169,334,024
0
0
0
928,350
10,875,568
3,921,482
0
7,791,057
0
49,494,281
73,010,738
242,344,762
0
549,791,520
0
203,070,733
0
6,895,122
0
22,394,269
0
782,151,644
1,024,496,406
208,136,991
VAR %
433.9
0.0
30.2
38.1
368.4
-20.2
0.0
0.0
-100.0
233.9
0.0
65.9
0.0
0.0
-6.0
0.0
0.0
0.0
0.0
14.1
-27.4
0.0
0.0
14.0
19.0
25.6
0.0
0.0
0.0
-8.3
23.8
44.4
722.3
-4.1
0.0
0.0
-12.0
-5.5
49.2
0.0
0.0
0.0
-73.4
14.5
-42.5
0.0
41.4
0.0
-3.4
-4.6
27.5
0.0
0.0
0.0
125.6
0.0
245.8
0.0
-22.1
0.0
16.6
19.0
25.6
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Electrocentro S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
0
162,964,425
162,964,425
116,459,814
46,504,611
17,052,191
12,584,784
MARCO
AL II TRIM 2014
0
186,540,307
186,540,307
134,917,219
51,623,088
17,476,215
13,164,287
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2014
0
208,324,145
208,324,145
154,352,853
53,971,292
11,399,442
13,691,446
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
190,366,387
231,194,715
237,487,576
102.7
Venta de Bienes y Servicios
161,918,159
191,570,602
201,324,231
105.1
Ingresos Financieros
85,669
91,406
524,259
573.5
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0
0.0
Retenciones de tributos
28,025,004
34,482,707
35,194,117
102.1
Otros
337,555
5,050,000
444,969
8.8
EGRESOS DE OPERACION
152,422,353
168,417,830
171,833,540
102.0
Compra de Bienes
76,599,508
81,519,771
83,968,197
103.0
Gastos de personal
7,720,297
12,585,412
8,100,228
64.4
Servicios prestados por terceros
23,607,352
28,524,786
31,052,498
108.9
Tributos
41,793,138
40,656,202
45,997,549
113.1
Por Cuenta Propia
24,238,166
21,222,182
25,235,437
118.9
Por Cuenta de Terceros
17,554,972
19,434,020
20,762,112
106.8
Gastos diversos de Gestion
2,628,890
4,801,659
2,626,589
54.7
Gastos Financieros
73,168
330,000
88,479
26.8
Otros
0
0
0
0.0
FLUJO OPERATIVO
37,944,034
62,776,885
65,654,036
104.6
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0
0.0
Otros
0
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
29,695,233
44,264,993
29,398,920
66.4
Presupuesto de Inversiones - FBK
29,223,855
43,638,290
29,213,452
66.9
Proyecto de Inversion
28,693,798
38,618,446
29,213,452
75.6
Gastos de capital no ligados a proyectos
530,057
5,019,844
0
0.0
Inversion Financiera
0
0
0
0.0
Otros
471,378
626,703
185,468
29.6
TRANSFERENCIAS NETAS
-3,476,416
0
17,945,980
0.0
Ingresos por Transferencias
2,217,572
9,900,000
31,765,967
320.9
Egresos por Transferencias
5,693,988
9,900,000
13,819,987
139.6
SALDO ECONOMICO
4,772,385
18,511,892
54,201,096
292.8
FINANCIAMIENTO NETO
-687,655
10,422,735
15,565
0.1
Financiam iento Externo Neto
0
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0.0
Financiam iento corto plazo
0
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0.0
Financiam iento Interno Neto
-687,655
10,422,735
15,565
0.1
Financiam iento Largo PLazo
-12,771,454
0
6,000,000
0.0
Desembolsos
0
0
6,000,000
0.0
Servicio de la Deuda
12,771,454
0
0
0.0
Amortizacion
12,572,998
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
198,456
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
12,083,799
10,422,735
-5,984,435
-57.4
Desembolsos
19,591,973
47,300,000
36,990,443
78.2
Servicio de la Deuda
7,508,174
36,877,265
42,974,878
116.5
Amortizacion
7,302,024
36,176,725
41,881,267
115.8
Intereses y comisiones de la Deuda
206,150
700,540
1,093,611
156.1
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
2,926,863
2,555,000
2,681,261
104.9
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
27,000,000
29,440,253
109.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
27,000,000
29,440,253
109.0
Adelanto de Dividendos ejercicio
0
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
1,157,867
-620,373
22,095,147 -3,561.6
SALDO INICIAL DE CAJA
5,620,566
14,018,143
14,092,810
100.5
SALDO FINAL DE CAJA
6,778,433
13,397,770
36,187,957
270.1
VAR %
0.0
27.8
27.8
32.5
16.1
-33.1
8.8
0
0
0
0.0
2,816,256
613,704
19,070,188
751,404
62,816
560,839
349,460
6,083,529
849,396
26,216,719
761,634
133,316
1,490,990
384,319
5,670,329
520,504
34,030,229
1,281,677
38,652
1,216,466
41,844
101.3
-15.2
78.4
70.6
-38.5
116.9
-88.0
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
18,974,109
25,236,360
34,092,248
79.7
6,545,520
8,445,516
11,697,979
78.7
12,428,589
16,790,844
22,394,269
80.2
0
0
0
0.0
12,428,589
16,790,844
22,394,269
80.2
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – II Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1. Financiam iento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam iento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Electrocentro S.A.
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2014 AL II TRIM 2014 EJEC %
162,341,383
196,712,008
202,293,459
102.8
0
0
0
0.0
161,918,159
191,570,602
201,324,231
105.1
85,669
91,406
524,259
573.5
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
337,555
5,050,000
444,969
8.8
120,442,363
142,039,899
152,933,689
107.7
75,894,692
85,122,295
90,419,241
106.2
75,546,707
84,621,974
90,021,745
106.4
347,985
500,321
397,496
79.4
0
0
0
0.0
12,022,947
14,831,497
14,114,324
95.2
8,535,831
10,719,652
9,540,143
89.0
6,083,870
6,704,955
6,249,179
93.2
253,796
1,790,995
999,453
55.8
1,190,790
1,269,966
1,266,321
99.7
213,909
221,790
193,367
87.2
121,548
132,498
78,655
59.4
671,918
599,448
753,168
125.6
687,283
739,638
718,911
97.2
840,715
696,558
874,496
125.5
0
0
0
0.0
200,911
187,704
93,665
49.9
0
200,000
0
0.0
1,758,207
2,287,945
2,887,109
126.2
45,857
52,266
49,901
95.5
28,159
82,096
164,067
199.8
118,382
147,756
115,934
78.5
169,122
163,584
169,120
103.4
0
0
0
0.0
0
200,000
81,678
40.8
71,601
66,187
85,160
128.7
0
0
0
0.0
1,265,721
1,448,595
2,115,458
146.0
59,365
127,461
105,791
83.0
25,400,707
33,688,958
39,403,142
117.0
303,550
605,656
328,380
54.2
761,050
972,307
1,020,015
104.9
1,644,511
1,427,514
1,542,038
108.0
813,426
478,310
790,385
165.2
449,514
320,817
181,716
56.6
380,195
617,813
567,664
91.9
1,376
10,574
2,273
21.5
10,322,156
10,963,934
13,942,950
127.2
607,362
3,254,452
5,573,748
171.3
1,458,842
1,780,917
1,816,516
102.0
1,172,498
1,466,933
1,332,451
90.8
0
0
0
0.0
286,344
313,984
484,065
154.2
212,148
295,095
152,366
51.6
10,091,088
14,389,083
15,027,129
104.4
104,612
96,780
77,862
80.5
2,836,055
2,914,558
2,454,223
84.2
5,280,971
8,618,030
9,654,695
112.0
1,869,450
2,759,715
2,840,349
102.9
2,084,284
2,525,965
2,520,045
99.8
20,810
78,233
24,961
31.9
2,063,474
2,447,732
2,495,084
101.9
4,510,825
5,090,039
5,633,764
110.7
1,449,411
1,804,517
2,256,958
125.1
311,984
345,863
413,039
119.4
338
7,258
2,921
40.2
2,749,092
2,932,401
2,960,846
101.0
11,394
42,420
18,210
42.9
2,737,698
2,889,981
2,942,636
101.8
528,908
781,145
843,173
107.9
0
0
0
0.0
41,899,020
54,672,109
49,359,770
90.3
34,341,218
41,812,923
26,249,747
62.8
34,341,218
41,812,923
26,249,747
62.8
28,786,081
36,033,726
24,337,460
67.5
5,555,137
5,779,197
1,912,287
33.1
0
0
0
0.0
0
0
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0.0
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0.0
-3,476,416
0
17,945,980
0.0
2,217,572
9,900,000
31,765,967
320.9
5,693,988
9,900,000
13,819,987
139.6
4,081,386
12,859,186
41,056,003
319.3
-687,655
-16,577,265
-29,424,688
177.5
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0
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0.0
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-687,655
-16,577,265
-29,424,688
177.5
-12,771,454
0
6,000,000
0.0
0
0
6,000,000
0.0
12,771,454
0
0
0.0
12,572,998
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