Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A. (CORPAC S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
SNAR
(MM de Km volados)
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el
25.06.1943. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es operar, equipar y conservar los aeropuertos
y los servicios de ayuda a la aeronavegación,
radiocomunicaciones aeronáuticas y demás servicios
técnicos necesarios, en el territorio nacional.
El Mercado
El mercado de la infraestructura de navegación aérea
nacional brinda servicios en dos actividades:
 Aeronavegación: tránsito aéreo, información de vuelo,
alerta, telecomunicaciones aeronáuticas, servicio fijo y
móvil aeronáutico.
 Aeroportuario: alquiler de locales comerciales,
espacios publicitarios, locales para oficinas y counters,
aparcamiento, venta de combustible, entre otros.
Respecto a la infraestructura de aeronavegación, esta se
encuentra a cargo de Corpac en todos los aeródromos y
aeropuertos a nivel nacional.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional con 47 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos Andinos
del Perú - AAP y Lima Airport Partners S.A. - LAP, quien
administra el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
143
127
IV Trim 10
IV Trim 11
159
IV Trim 12
126
134
IV Trim 13
IV Trim 14
Los servicios de pasajeros brindados por Corpac se han
incrementado respecto al IV Trimestre 2013, debido a
nuevas rutas y frecuencias de las compañías aéreas
internacionales, y el crecimiento del turismo; mientras
que los servicios de carga han disminuido.
Indicadores Operativos
Aterrizaje y Despegue
A/D Nacional
A/D Internacional
IV Trim 13
IV Trim 14
Var. %
219,710
222,373
1.2%
71,901
73,860
2.7%
0.5%
147,809
148,513
Pasajeros em barcados
4,087,434
4,381,640
7.2%
Uso Aeropuerto Nacional
1,211,702
1,308,667
8.0%
Uso Aeropuerto Internacional
2,875,732
3,072,973
6.9%
2,607
2,446
-6.2%
2,606.7
2,445.5
-6.2%
0.0
0.0
0.0%
Carga Movilizada
Carga-TM Nacional Provincias
Carga-TM Internacional Provincias
De esta manera, su estructura de ingresos al IV
Trimestre 2014 es la siguiente:
Estructura de Ingresos
Ing. Conc.
AIJCh
33%
TUUA
5%
Aproximación
3%
A/D
2%
Otros
1%
Administradores de Aeropuertos y Aeródromos
AAP, 5
SNAR
56%
ADP
12
El Plan Operativo
LAP
1
CORPAC
29
Operaciones
Las principales operaciones están relacionadas al
Servicio de Navegación Aérea en Ruta (SNAR), al
número de vuelos u operaciones atendidas, cantidad de
pasajeros y la carga movilizada.
El SNAR se ha incrementado en 7% con respecto al IV
Trimestre 2013, habiéndose registrado 134.3 MM de
kilómetros volados.
El plan operativo al IV Trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
76%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menor ejecución:
Implementación de nodos Red VSAT de
Comunicaciones Aeronáuticas (0%), explicada por
complicaciones con el proveedor en la ejecución del
contrato para la entrega de equipos VSAT.
Renovación de sistemas radioayudas (0%), explicada
por retrasos del proveedor para la entrega de los
sistemas.
Implementación de la gestión por competencias (0%),
explicado por la demora en la contratación de la
consultora para la evaluación de desempeño basado en
competencias.
Corpac S.A.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
La utilidad del ejercicio (S/. 27.2 MM) se incrementó en
29%, debido al mayor número de pasajeros embarcados
y mayores operaciones de aterrizaje y despegue.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito de FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 Mediante AD N° 002-2014/014-FONAFE, se aprobó la
primera modificación del presupuesto para el 2014.
 Las variaciones del precio del dólar inciden
directamente en los ingresos de la empresa, los cuales
representan el 98% en esta moneda.
 Se nombró como Presidente de Directorio al Sr.
Sánchez del Solar Quiñones, Miguel Ángel.
 Mediante Res. N° 045-2014-CD-OSITRAN se
modificaron las tarifas del SNAR, siendo la tarifa del
SNAR nacional para hasta 10 TM, S/. 0.354; y para el
internacional, S/. 0.5292.
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2015.
Evaluación Financiera
Respecto al IV Trimestre 2013, los activos
(S/. 910.8 MM) se incrementaron en 3%, debido al
aumento de efectivo por menor gasto en inversiones.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
280
256
33
21
20
IV Trim 13
27
IV Trim 14
Ingresos
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
IV Trim 13
IV Trim 14
Var.
Liquidez
5.85
4.99

Solvencia
0.15
0.16

El saldo final de caja (S/. 246.0 MM) superó su meta en
S/. 45.2 MM, debido al menor gasto en entrega de
equipos y al desfase de procesos de selección del plan
anual de contrataciones.
Evaluación Presupuestaria
Activos
(En MM de S/.)
624
619
291
258
IV Trim 13
IV Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 127.3 MM) se incrementaron en 14%,
debido a la mayor provisión del impuesto a la renta del
periodo 2014.
El patrimonio (S/. 783.4 MM) se incrementó en 2%,
debido al aumento de la reserva legal y mejor utilidad del
ejercicio.
Los ingresos operativos (S/. 303.0 MM) cumplieron con
la ejecución de su presupuesto al 99.6%, debido a la
menor ejecución de 50% en el aterrizaje y despegue por
la concesión del Aeropuerto Internacional Jorge Chávez
a Lima Airport Partners (LAP).
Los egresos operativos (S/. 208.9 MM) se ejecutaron
en 84% de su meta, debido al retraso en la presentación
de facturas de los proveedores; y al desfase de procesos
de selección del plan anual de contrataciones.
Los gastos de capital (S/. 38.8 MM) se ejecutaron al
60% de su marco, debido al reajuste en el cronograma
de entrega de equipos de radioayuda; y al desfase en el
proceso de selección vía OACI para la adjudicación de
equipos de informática, electricidad, comunicaciones,
entre otros.
Gastos de Capital
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
64.6
783
770
52.4
38.8
25.9
58
68
44
IV Trim 13
P. Corriente
69
IV Trim 14
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 279.7 MM)
aumentaron en 9%, debido al mayor volumen de
operaciones aerocomerciales.
El costo de ventas (S/. 216.5 MM) se incrementó en
3%, debido al mayor gasto en personal operativo como
los controladores de tránsito aéreo.
Corpac S.A.
IV Trim 13
Presupuestado
IV Trim 14
Ejecutado
El resultado económico (S/. 55.4 MM) se ejecutó por
encima del marco en S/. 64.5 MM, debido al retraso en la
presentación de facturas de los proveedores y la menor
ejecución y desfase en la entrega de equipos.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 151.6 MM)
se ejecutó al 86% de su meta, debido a que no se
realizaron las contrataciones previstas.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Población Laboral
La población laboral de la empresa alcanzó a 1,975,
mayor en 3.6% registrado el año anterior.
Locadores
108
Planilla
1,308
Servicios de
Terceros
559
Corpac S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Anexos
Información Operativa
RUBROS
SNAR
Nacional
Internacional
SOBREVUELO
APROXIMACIÓN
ATERRIZAJE Y DESPEGUE
A/D Servicio Aeronáutico Provincias
A/D Servicio Aeronáutico Concesión LAP (50%)
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS (TUUA Provincias)
TUUA Nacional Provincias
TUUA Internacional Provincias
TUUA Internacional Concesión LAP (20%)
CARGA Y CORREO
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Km. Volados
Operac. Nac/Int
Operac. Nac/Int
Op. (E - S)
Op. (E - S)
Pax. Nac./ Int.
Pax. Nac.
Pax. Int.
Pax. Int.
TM
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014
125,796,998
137,196,061
134,313,844
66,765,260
73,441,786
72,754,395
59,031,738
63,754,275
61,559,449
36,106,522
38,272,913
38,034,396
79,882
86,273
84,520
219,710
236,057
222,373
71,901
78,450
73,860
147,809
157,607
148,513
4,086,434
4,381,519
4,381,640
1,211,702
1,332,873
1,308,667
7,128
8,986
10,688
2,867,604
3,039,660
3,062,285
2,607
2,864
2,446
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
1,246
1
15
87
161
770
212
110
551
551
0
70
1,977
1,552
1
16
100
197
1,015
223
110
556
556
0
86
2,304
1,308
1
14
90
153
835
215
108
559
559
0
79
2,054
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Margen de Ventas
Porcentaje
4.60
10.60
100.0%
Rotación de Activos
Porcentaje
31.70
30.70
96.8%
Incremento de los Ingresos
Nivel de satisfacción por la seguridad en los servicios brindados.
Nivel de satisfacción por el desarrollo, seguridad y salud laborales.
Nivel de percepción por la preservación del medio ambiente en los
aeródromos.
Implementación de la Gestión de Afluencia de Tránsito Aéreo
(AFTM).
Implementación de Sistemas de Apoyo a la Gestión de Tránsito
Aéreo.
Implementación de Nodos Red VSAT de Comunicaciones
Aeronáuticas.
Renovación de Sistemas Radioayudas
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
10.60
80.00
77.00
9.30
84.00
73.00
87.7%
100.0%
94.8%
Porcentaje
80.00
70.00
87.5%
50.00
43.00
86.0%
40.00
37.00
92.5%
0.0%
PRINCIPALES INDICADORES
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 CUMPLIMIENTO
1.70
3.50
100.0%
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
5.00
0.00
Aeropuertos
2.00
0.00
0.0%
Obras
2.00
2.00
100.0%
Ratio
90.00
83.00
92.2%
Número
Implementación de Sistemas AWOS
Ejecución del programa de mantenimiento de Sistemas de
Aeronavegación
Mejoramiento de servicios aeroportuarios.
Ejecución del programa de edificaciones, construcciones e
instalaciones
Reducción del número de incidentes aéreos ATS
Implementación del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC) - II fase
2.00
2.00
100.0%
Obras
3.00
0.50
16.7%
Ratio
Porcentaje
0.73
50.00
0.40
50.00
54.8%
100.0%
Cumplimiento del Plan Operativo.
Porcentaje
94.00
76.80
81.7%
Ejecución de inversiones.
Porcentaje
90.00
60.00
66.7%
Porcentaje
Porcentaje
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
Porcentaje
(acumulado)
Porcentaje
(acumulado)
100.00
100.00
60.00
72.00
60.0%
72.0%
38.00
36.00
94.7%
Implementación del Sistema de Control Interno-COSO.
Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo- CBGC.
Mejora del desempeño ambiental de la Organización.
Implementación de la Gestión por Competencias.
Capacitación de Personal.
Implementación de la gestión por procesos.
Interoperabilidad de sistemas TIC.
55.00
0.00
0.0%
100.00
100.00
100.0%
30.00
30.00
100.0%
30.00
27.00
90.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
75.9%
Inversiones FBK
Nuevos Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
EQUIPOS DE RADIOAYUDAS
OTRAS INVERSIONES
EQUIPOS DE COMUNICACIONES
EQUIPOS DE GRUPOS ELECTRÓGENOS
MEJORAMIENTO DE LA CONECTIVIDAD
OTROS
TOTAL
Corpac S.A.
MARCO
AL IV TRIM
20,063,177
16,269,164
7,311,676
2,759,003
4,872,887
13,342,021
64,617,928
EJECUCIÓN
AL IV TRIM
10,303,391
9,839,599
7,071,261
2,775,107
2,452,280
6,331,873
38,773,511
NIVEL
EJECUCIÓN
51%
60%
97%
101%
50%
47%
60%
DIFERENCIA
-9,759,786
-6,429,565
-240,415
16,104
-2,420,607
-7,010,148
-25,844,417
VAR %
-49%
-40%
-3%
1%
-50%
-53%
-40%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Estado de Situación Financiera
Nuevos Soles
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
Nuevos Soles
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
78,317,604
147,146,137
15,002,292
5,436,607
362,476
8,632,626
0
0
0
2,933,863
0
257,831,605
0
0
0
0
0
0
0
619,049,056
4,705,243
0
0
623,754,299
881,585,904
204,770,023
0
0
0
0
12,689,816
8,374,011
685,132
0
0
6,495,687
15,854,210
0
44,098,856
0
0
0
0
0
49,793,043
17,967,810
0
0
0
67,760,853
111,859,709
0
317,290,321
0
198,723,879
2,629,178
0
0
251,082,817
0
769,726,195
881,585,904
204,770,023
107,186,837
138,842,935
17,059,919
6,511,594
379,364
8,807,186
0
0
12,280,047
419,424
0
291,487,306
0
0
0
0
0
0
0
613,407,455
5,864,574
0
0
619,272,029
910,759,335
173,379,145
0
0
71,990
0
12,853,732
8,429,155
940,164
0
0
15,296,027
20,800,417
0
58,391,485
0
0
0
0
0
49,198,171
19,735,315
0
0
0
68,933,486
127,324,971
0
317,290,321
0
198,569,492
2,629,178
1,052,394
0
263,892,979
0
783,434,364
910,759,335
173,379,145
VAR %
36.9
-5.6
13.7
19.8
4.7
2.0
0.0
0.0
0.0
-85.7
0.0
13.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-0.9
24.6
0.0
0.0
-0.7
3.3
-15.3
0.0
0.0
1.3
0.7
37.2
0.0
0.0
135.5
31.2
0.0
32.4
0.0
0.0
0.0
0.0
-1.2
9.8
0.0
0.0
0.0
1.7
13.8
0.0
0.0
-0.1
0.0
0.0
0.0
5.1
0.0
1.8
3.3
-15.3
NIVEL
EJECUCIÓN
MARCO
RUBRO
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
99.2
352,299,461
354,994,663
INGRESOS DE OPERACIÓN
99.5
193,148,812
194,167,907
Venta de Bienes y Servicios
137.2
10,217,914
7,447,023
Ingresos Financieros
0.0
0
0
Ingresos por Participación o Dividendos
0.0
0
0
Donaciones
92.1
8,918,530
9,681,823
Ingresos Complementarios
95.2
48,385,732
50,800,763
Retenciones de Tributos
98.6
91,628,473
92,897,147
Otros
94.4
286,394,241
303,341,279
EGRESOS DE OPERACIÓN
81.6
5,140,260
6,295,519
Compra de Bienes
92.8
130,521,857
140,666,709
Gastos de personal
84.9
40,037,835
47,185,878
Servicios prestados por terceros
103.1
99,849,859
96,890,361
Tributos
93.5
56,055,626
59,945,928
Por Cuenta Propia
118.5
43,794,233
36,944,433
Por Cuenta de Terceros
84.9
9,585,037
11,285,920
Gastos diversos de Gestión
123.8
1,259,393
1,016,892
Gastos Financieros
0.0
0
0
Otros
127.6
65,905,220
51,653,384
FLUJO OPERATIVO
0.0
0
0
INGRESOS DE CAPITAL
0.0
0
0
Aportes de Capital
0.0
0
0
Ventas de Activo Fijo
0.0
0
0
Otros
52.1
33,653,357
64,617,928
GASTOS DE CAPITAL
52.1
33,653,357
64,617,928
Presupuesto de Inversiones - FBK
48.9
5,085,032
10,406,709
Proyecto de Inversión
52.7
28,568,325
54,211,219
Gastos de capital no ligados a proyectos
0.0
0
0
Inversión Financiera
0.0
0
0
Otros
0.0
0
0
TRANSFERENCIAS NETAS
0.0
0
0
Ingresos por Transferencias
0.0
0
0
Egresos por Transferencias
-248.8
32,251,863
-12,964,544
FLUJO ECONÓMICO
0.0
0
0
FINANCIAMIENTO NETO
0.0
0
0
Financiam iento Externo Neto
0.0
0
0
Financiam iento Largo Plazo
0.0
0
0
Desembolsos
0.0
0
0
Servicios de Deuda
0.0
0
0
Amortización
0.0
0
0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0.0
0
0
Financiam iento Corto Plazo
0.0
0
0
Desembolsos
0.0
0
0
Servicios de Deuda
0.0
0
0
Amortización
0.0
0
0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0.0
0
0
Financiam iento Interno Neto
0.0
0
0
Financiam iento Largo Plazo
0.0
0
0
Desembolsos
0.0
0
0
Servicios de Deuda
0.0
0
0
Amortización
0.0
0
0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0.0
0
0
Financiam iento Corto Plazo
0.0
0
0
Desembolsos
0.0
0
0
Servicios de Deuda
0.0
0
0
Amortización
0.0
0
0
Intereses y Comisiones de la Deuda
98.7
2,214,288
2,243,757
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0.0
0
0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
100.0
9,471,545
9,471,545
PAGO DE DIVIDENDOS
100.0
9,471,545
9,471,545
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0.0
0
0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
-83.3
20,566,030
-24,679,846
FLUJO NETO DE CAJA
100.0
225,463,742
225,463,742
SALDO INICIAL DE CAJA
122.5
246,029,772
200,783,896
SALDO FINAL DE CAJA
Estado de Resultados Integrales
Nuevos Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Corpac S.A.
EJECUCIÓN
EJECUCIÓN
AL IV TRIM 2013 AL IV TRIM 2014
0
255,814,923
255,814,923
210,958,987
44,855,936
0
35,100,926
0
279,692,329
279,692,329
216,542,840
63,149,489
0
41,099,426
0
10,663,179
0
20,418,189
10,905,462
3,202,661
169,391
3,589,180
0
10,890,909
0
32,940,972
8,358,754
3,040,574
409,283
2,814,844
0
0
0
0
VAR %
0.0
9.3
9.3
2.6
40.8
0.0
17.1
0.0
2.1
0.0
61.3
-23.4
-5.1
141.6
-21.6
0.0
0.0
30,767,741
9,714,867
41,116,173
13,932,281
21,052,874
27,183,892
0
21,052,874
0
27,183,892
33.6
43.4
29.1
0.0
29.1
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - IV Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Nuevos Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de Trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Corpac S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL IV TRIM 2014 AL IV TRIM 2014 EJEC %
304,193,900
303,045,124
99.6
0
0
0.0
194,167,907
193,148,812
99.5
7,447,022
9,349,308
125.5
0
0
0.0
9,681,823
8,918,530
92.1
92,897,148
91,628,474
98.6
248,670,131
208,853,613
84.0
7,406,494
4,451,448
60.1
5,991,399
3,357,505
56.0
1,415,095
1,093,943
77.3
0
0
0.0
152,379,943
130,071,383
85.4
115,298,570
98,541,385
85.5
57,215,050
47,114,586
82.3
25,937,269
22,269,555
85.9
14,659,014
12,952,605
88.4
4,069,677
3,662,189
90.0
13,417,560
12,542,450
93.5
0
0
0.0
8,259,094
6,813,576
82.5
8,627,037
7,542,040
87.4
121,800
106,400
87.4
1,890,000
1,178,374
62.3
0
0
0.0
18,183,442
15,889,608
87.4
93,205
84,899
91.1
2,055,480
2,055,480
100.0
7,101,671
5,257,131
74.0
488,078
326,696
66.9
300,000
18,306
6.1
0
0
0.0
150,000
130,255
86.8
0
0
0.0
2,243,670
2,683,514
119.6
5,751,338
5,333,327
92.7
52,428,753
42,421,277
80.9
4,213,322
3,443,673
81.7
10,192,336
7,840,727
76.9
4,038,417
2,764,648
68.5
319,000
306,797
96.2
1,341,816
893,865
66.6
528,500
190,938
36.1
1,849,101
1,373,048
74.3
8,329,897
6,669,468
80.1
4,162,329
2,210,038
53.1
16,706,804
16,532,391
99.0
14,351,630
14,188,188
98.9
0
0
0.0
2,355,174
2,344,203
99.5
357,221
179,258
50.2
4,428,427
2,781,074
62.8
0
0
0.0
0
0
0.0
150,000
53,398
35.6
4,278,427
2,727,676
63.8
24,669,021
21,273,296
86.2
53,468
34,209
64.0
24,615,553
21,239,087
86.3
11,285,920
10,001,458
88.6
7,529,400
7,026,913
93.3
2,377,772
2,179,689
91.7
6,700
1,541
23.0
1,372,048
793,315
57.8
49,600
25,004
50.4
1,322,448
768,311
58.1
500,000
634,751
127.0
0
0
0.0
55,523,769
94,191,511
169.6
64,617,928
38,773,511
60.0
64,617,928
38,773,511
60.0
10,406,709
6,171,472
59.3
54,211,219
32,602,039
60.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-9,094,159
55,418,000
-609.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
9,094,159
0
0.0
0
55,418,000
0.0
175,702,536
151,626,513
86.3
15,690,165
11,085,534
70.7
-6-