BANCO AGROPECUARIO AGROBANCO

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
BANCO AGROPECUARIO
AGROBANCO
Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado, constituida en
2001 mediante Ley N° 27603.
El 21 de julio de 2007 se publicó la Ley N° 29064, llamada
de Relanzamiento del Banco Agropecuario-Agrobanco,
mediante la cual se excluyó a Agrobanco del ámbito de
FONAFE.
El 30 de enero del 2008 se aprobó el D.U. N° 007-2008
que modifica la Ley N° 29064, incorporando la disposición
de que su presupuesto sea aprobado por FONAFE, en
base a las directivas que se aplican a las empresas bajo su
ámbito y que además, la titularidad de las acciones del
Banco Agropecuario deberán ser trasferidas al MEF.
Mediante Resolución Ministerial N° 682-2007-EF-10 del 8
de noviembre de 2007, se delega la representación del
MEF en las Juntas de Accionistas de Agrobanco a favor de
FONAFE.
Su objeto es otorgar créditos a las personas naturales o
jurídicas dedicadas a las actividades agrícolas, ganaderas,
forestales, a la agroindustria, acuicultura y a las actividades
de transformación y comercialización de los productos que
de estas provienen.
Su misión es desarrollar operaciones que promuevan el
incremento de la productividad, capitalización y generación
del desarrollo, progreso y calidad de vida de los
productores agropecuarios y que generen sostenibilidad
económica al banco.
Su visión es ser el banco líder del desarrollo agropecuario,
innovador, con servicio oportuno, asesoría, asistencia
técnica para el productor agrario, con rentabilidad justa y
responsabilidad social.
Entorno Económico
Durante el año 2009, la economía peruana afrontó de
manera estable la influencia de los efectos de la crisis del
sistema financiero internacional debido a las políticas del
Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) y el Banco
Central de Reserva (BCR), que permitieron contrarrestar y
minimizar los efectos de la crisis.
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 0.9%, inferior en 8.9 puntos porcentuales
respecto al índice registrado en el año 2008 (9.8%).
La tasa de inflación del año 2009 alcanzó el 0.25% menor
a la registrada en el año anterior (6.65%), explicada
principalmente por el comportamiento de los precios de la
carne de pollo, transporte nacional y gasolina; y la
incidencia de la crisis del sistema financiero internacional.
El tipo de cambio bancario promedio anual (compraventa) se situó en S/. 3.012 por dólar, reflejando una
AGROBANCO
depreciación del sol de 3% respecto al año anterior (S/.
2.925).
La tasa de interés interbancaria promedio anual se
ubicó en 3.35%, inferior en 244 pb. respecto al año anterior
(5.79%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda
extranjera se ubicó en 0.3%, menor en 420 pb. del nivel
situado en el año 2008 (4.5%).
El Mercado
El Sistema Financiero Nacional, de acuerdo a la SBS, se
compone por empresas de operación múltiple (banca
múltiple, empresas financieras, cajas municipales, cajas
rurales y edpymes) y por entidades estatales (Banco de la
Nación, COFIDE, Fondo Mivivienda y Agrobanco).
Representando las empresas financieras bajo el ámbito de
FONAFE, el 7% del sistema financiero nacional.
Composición del Sistema Financiero Nacional
Edpymes
11
Estatales
4
Banca Múltiple
15
Cajas Rurales
10
Cajas
Municipales
12
Empresas
Financieras
6
Los activos totales de la banca múltiple ascendieron a S/.
137,064, representando la esntidades financieras del
estado un 20% del total de activos.
Estructura del Balance
(En MM S/.)
137,064
Banca Múltiple
Bancos Estatales
123,286
27,775
Activo
21,083
Pasivo
13,778
6,691
Patrimonio
Operaciones
Agrobanco es un banco especializado que opera con
créditos directos e indirectos, para el sector agropecuario.
Los créditos directos son dirigidos a pequeños y medianos
productores organizados en cadenas productivas con el
objetivo de lograr economías de escala, disminuir los
costos y optimizar las ganancias. Los créditos indirectos
están dirigidos a atender la demanda de financiamiento de
los medianos productores agropecuarios, a través de
instituciones financieras como CMACs, CRACs y Edpymes.
-1-
Corporación FONAFE
Al cierre del año 2009, la cartera de créditos total asciende
a S/. 243 MM, de los cuales un 63% se destinó a créditos
directos y un 37% a créditos indirectos.
Con respecto al año anterior, la cartera de colocaciones se
incrementó en S/. 10.2 MM (4%), debido al incremento de
los créditos directos en cadenas productivas y comercial
individual por S/. 44 MM. Sin embargo, este incremento fue
contrarrestado por la reducción de créditos indirectos en el
que resalta, principalmente, la cancelación del crédito a
Mibanco por S/. 30 MM, así como de otro tipo de
entidades como: CRACs y CMACs por totales de
S/. 9.0 MM y S/.6.4 MM, respectivamente.
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
productores agrarios
fertilizantes).
para
la
adquisición
de
Evaluación Financiera
Los activos (S/. 313.3 MM) se incrementaron en 0.1%
respecto al año 2008, por la cobranza pendiente de la
venta de inmuebles en los departamentos de Cusco y
Junín por el importe de S/.1.6 MM, dichos inmuebles
formaban parte de la cartera de inmuebles de propiedad
del ex-Banco Agrario que fueron transferidos al Agrobanco
en el 2009.
Activos
(En MM de S/.)
Con respecto a la tasa promedio de la cartera de
colocaciones brutas en MN y ME, fue de 13.12% y 12.38%,
respectivamente. Cabe precisar que, la tasa en MN
otorgada a cadenas productivas y de segundo piso
disminuyó respecto al trimestre anterior, lo cual fue
compensado con el incremento de tasas de créditos
comerciales y PFE.
El Plan Operativo
El plan operativo del año 2009 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento de 84%, siendo los
siguientes indicadores los que presentaron menores
ejecuciones:
Indice de satisfacción del personal (0%), debido a que se
priorizó otros proyectos de capacitación y motivación al
personal.
Colocaciones en asociaciones PFE y medianos
productores (43%), debido principalmente a la crisis
internacional que afectó la demanda y con ello el precio de
productos exportables como espárrago, páprika, mango,
olivo.
292
298
298
16
15
15
16
2006
2007
2008
2009
114
12
2005
No Corriente
El patrimonio (S/. 269.9 MM) aumentó en 1.7% como
consecuencia de la capitalización de los resultados
acumulados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
270
115
-
2005
24
13
2006
P. Corriente
AGROBANCO
266
259
255
10
 Se beneficiaron 11,831 entre productores y
profesionales
vinculados
a
las
actividades
agropecuarias, gracias a las actividades realizadas a
través del Fondo Especial de Asistencia Técnica
Sectorial – Agroasiste que administra Agrobanco, a fin
de financiar actividades de asistencia técnica y de
capacitación para elevar el nivel tecnológico de las
actividades de pequeña y mediana empresa agrícola,
así como para mejorar su productividad.
 En el marco del convenio que Agrobanco tiene con
Agrorural, se han otorgado créditos hasta por
S/.840,480 para el financiamiento de 237 Has. de los
cultivos de orégano y palto en Moquegua y Tacna.
 Se suscribió un convenio de comisión de confianza
Agroperú, entre Agrobanco y el MINAG, el mismo que
fusiona los fondos Crediagro, Frasa, Fogapa, y el D.S.
N° 02008-AG (Fondo destinado al financiamiento de
Corriente
Los pasivos (S/. 43.4 MM) disminuyeron en 9% explicado
por la reducción de los adeudados en moneda local por
S/. 9.5 MM. El menor adeudado estaría asociado al pago
de préstamos por la Fiducia Cayaltí y la Central de
Cooperativas Agrarias Cafetaleras (COCLA) por los
importes de S/.10 MM y S/. 3 MM, respectivamente.
Asimismo, la reducción de adeudados en moneda nacional
fue contrarrestado por un incremento en los adeudados en
moneda extranjera de corto plazo (15%).
Participación de Agrobanco en el sistema financiero para el
sector agropecuario (57%), debido al impacto en los
precios de productos de agro exportación.
Hechos Relevantes
276
36
13
2007
P. No Corriente
24
24
24
2008
19
2009
Patrimonio
Los ingresos financieros (S/. 32.1 MM) se incrementó en
22% debido principalmente a los intereses y comisiones
por cartera de créditos (41%), por la redistribución de la
cartera de crédito de segundo piso a primer piso, en la cual
la tasa de interés cobrada es mayor.
Los gastos financieros (S/. 3.1 MM) se incrementó en 6%
debido principalmente al aumento de los adeudados de
corto y largo plazo (6.8%), relacionados al mayor volumen
de colocaciones directas que el banco ha realizado en ese
periodo.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
comparación a la evaluación al IV trimestre, no hubo
variación significativa.
Ingresos y Gastos Financieros
(En MM de S/.)
32
26
22
17
11
3
2
0
2005
2006
3
2007
Ingresos Financieros
3
2008
2009
Gastos Financieros
La utilidad neta (S/. 4.4 MM) se redujo en 37%, como
consecuencia de los mayores gastos de ejercicios
anteriores, como los relacionados a la venta de inmuebles
del ex Banco Agrario.
Utilidad Neta
7
2005
4
3
2006
2007
2008
Respecto al cierre del año 2008, se incrementó en 9% por
los mayores gastos incurridos principalmente en gastos de
personal debido al mayor número de plazas cubiertas del
CAP durante el 2009; así como, por la apertura de nuevos
centros de atención a nivel nacional.
Respecto al IV trimestre, no hubo variación significativa.
Los gastos de capital (S/. 1.9 MM) se ejecutaron en 66%
respecto a la meta. Los gastos estuvieron explicados,
principalmente por la adquisición de 12 camionetas y 10
motocicletas.
(En MM de S/.)
3
Los egresos operativos (S/. 24.5 MM) se ejecutaron en
93% respecto a la meta, en concordancia con el nivel de
ingresos realizados durante el ejercicio 2009, debido a la
menor ejecución en gastos de personal por contar con
plazas vacantes.
2009
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
2.8
-9
2.8
1.9
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
1.2
0.4
2006
Ratios Financieros
11.54
11.63
2005
12.61
12.17
0.14
0.19
0.18
0.16
2006
2007
2008
2009
Solvencia
2008
El gasto integrado de personal-GIP (S/. 18.7MM) alcanzó
el 94% de lo presupuestado, principalmente porque aún no
han sido cubiertas las plazas vacantes del CAP.
Liquidez
Población Laboral
Planilla
163
Locadores
60
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/. 37.2 MM) se ejecutaron en
92% respecto a la meta, debido principalmente a menores
ingresos financieros percibidos por cartera de créditos.
En relación al año 2008, se incrementaron en 3%, debido
al incremento significativo de los ingresos financieros
producto del crecimiento de la cartera de créditos, por los
ingresos por comisión de administración del fondo
Agroperú, y por la venta de los inmuebles realizados en
diciembre del 2009. Asimismo, los ingresos extraordinarios
se explican principalmente por el extorno de provisiones
(S/. 4.8 MM) realizados el mes de diciembre 2008, por
concepto del IGV pagado por las comisiones de confianza
cobrados a los fondos administrados por el banco. En
2009
Ejecutado
El resultado económico (S/.10.9 MM) resultó al 97% del
marco aprobado, por los menores ingresos operacionales.
El saldo final de caja (S/. 50.3 MM) se incrementó en
845% respecto a lo presupuestado, debido a la baja
evolución de la cartera de créditos mostrada en los
primeros meses del año, sumado a menores ejecuciones
de los gastos de personal, tributos y gastos financieros.
AGROBANCO
2007
Presupuestado
8.07
0.09
0.4
0.1
Servicios de
Terceros
33
El número de trabajadores en planilla se incrementó en 27
con respecto al año 2,008.
Planilla
(En número)
163
154
145
138
140
2005
2006
2007
2008
2009
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
Creditos indirectos
Creditos directos
Creditos al personal
TOTAL CARTERA DE CREDITO
+ rendimiento devengado
- provision para prest. de cobranza dudosa
Perdida
TOTAL CARTERA
BENEFICIARIOS
VOLUMEN DE OPERACIONES
INDICE DE MOROSIDAD
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Prácticantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
N°
N°
%
S/.
S/.
%
%
%
EJECUCION
2008
124,298,334
108,210,231
461,472
232,970,036
6,006,022
7,955,956
5,503,352
232,970,036
4,367
4,487
7.00
966,560
6,984,612
2.23
2.63
14.13
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
N°
MARCO
EJECUCION
2009
160,000,000
255,850,149
600,000
416,450,149
14,808,000
15,808,000
9,837,625
416,450,149
6,392
6,583
5.00
208,521
2,429,663
0.52
0.91
100.00
2009
90,475,000
152,258,311
430,373
243,163,684
6,262,051
8,978,307
5,451,724
243,163,684
11,656
11,836
7.00
4,058,951
4,382,033
1.40
1.62
66.16
154
6
28
90
18
12
15
36
164
6
28
100
18
12
15
36
163
6
29
100
16
12
60
33
36
36
33
0
51
256
0
60
275
0
57
313
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Colocaciones en Cadenas Productivas
Colocaciones en Asociaciones PFE y Medianos Productores
Participación de AGROBANCO en el Sistema Financiero para el Sector
Agropecuario.
Apertura de CEAR´s
Buena Percepción de la calidad de servicio, tiempo, costos y asistencia
técnica.
Buena Percepción de la calidad de servicio: Transparencia de
Información.
Productores Capacitados
Cientes Capacitados
Capacitación a operadores y analistas
ROE
Gastos Operativos / Ingresos Financieros
Nivel de apalancamiento
No de productos estandarizados desarrollados/Plan de Productos
estandarizados
No de visitas de supervisión y seguimiento del personal de riesgos a la
sucursales en provincias
Operaciones Desembolsadas entre las fechas del 1er. Desembolso
establecido en el Plan de Desembolso
Cartera Morosa / Total de Cartera
Cumplimiento del plan de contingencia de negocios SBS
Evaluación Anual del Desempeño
Índice de Satisfacción del Personal
AGROBANCO
UNIDAD DE
MEDIDA
S/. MM
S/. MM
%
MARCO
2009
160.00
96.50
EJECUCIÓN
2009
110.40
41.90
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
69.00%
43.42%
7.00
4.00
57.14%
Número
30.00
31.00
100.00%
%
60.00
70.00
100.00%
%
60.00
70.00
100.00%
%
%
%
%
%
%
7,200.00
25.00
12.00
0.90
62.00
1.61
9,832.00
25.00
16.00
1.60
71.70
1.20
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
86.47%
74.53%
Número
100.00
100.00
100.00%
Número
12.00
12.00
100.00%
%
95.00
90.00
94.74%
3.70
100.00
1.00
2.50
100.00
1.00
100.00%
100.00%
100.00%
60.00 REPROGRAMAD
O
0.00%
TOTAL CUMPLIMIENTO
85.54%
%
%
Número
%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Balance General
Estado de Ganancias y Pérdidas
(En Nuevos Soles)
(En Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
2,008
2,009
2,009
ACTIVO
Intereses por Disponibles
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
4,230,411
44,179,285
5,800,203
Cartera de Créditos (Neto)
231,020,102
408,773,169
240,447,429
Cuentas por Cobrar (Neto)
875,362
1,073,055
2,244,660
28,251
66,186
4,493,598
4,885,075
297,956,256
414,076,635
297,622,838
ACTIVO NO CORRIENTE
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
Otros Activos (Neto de Amortización Acumulada)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
Fluctuación de Valor por Variaciones de Instrumentos Financieros
Compra - Venta de Valores
Otros Ingresos Financieros
183
23,943
147
2,899,257
4,123,464
3,083,364
2,800,539
3,678,754
2,992,294
Intereses por Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Finan
3,065,156
2,567,260
13,414,078
11,097,114
12,943,457
79,459
5,843,981
191,036
15,034,986
20,006,251
312,991,242
434,082,886
1,202,968,322
15,701,753
313,324,591
1,612,005,855
Intereses por Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
Intereses por Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del Ext
Intereses de Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Intereses, Comisiones y Otros Cargos de Cuentas por Pagar
Intereses por Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones Financieras
784
89,175
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
96,799
443,592
0
Reajuste por Indexación
1,334,384
896,250
1,565,481
13,647,563
154,511,136
7,032,042
Primas al Fondo de Seguros de Depósitos
Otros Gastos Financieros
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos Financ. Internac.
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Cuentas por Pagar
4,458,815
3,980,157
12,129,256
Provisiones
4,097,096
4,397,096
3,531,494
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos del Ejercicio
Provisiones para Incobrabilidad de Créditos de Ejercicios Anterio
Impuesto a la Renta y Particip. Diferidas
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
99,114
1,709,839
198,909
165,494,478
24,457,182
1,895
28,975,966
1,512,021
9,640,383
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
3,775,223
-378,394
-572,998
-572,998
22,344,308
24,585,504
25,773,741
1,976,460
2,945,175
3,116,722
1,975,787
2,945,175
3,116,722
338,077
519,929
Ingresos por Operaciones Contingentes
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
PASIVO NO CORRIENTE
1,118
33,652,889
Provisiones para Desvalorización de Inversiones de Ejercicios Ant
MARGEN FINANCIERO NETO
23,636,972
1,135
23,477,935
Provisiones para Desvalorización de Inversiones del Ejercicio
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
0
673
278,247
0
Gastos por Operaciones Contingentes
Obligaciones con el Público
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos Financ. Internac.
Gastos Diversos
23,834,409
18,965,515
Provisiones
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
278,247
338,077
519,929
MARGEN OPERACIONAL
24,042,521
27,192,602
28,370,534
GASTOS DE ADMINISTRACION
22,264,050
22,618,638
23,451,265
Gasto de Personal y Directorio
14,901,076
15,586,962
15,900,523
7,072,760
6,717,227
7,272,650
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
23,834,409
TOTAL DEL PASIVO
47,471,381
18,965,515
165,494,478
43,422,697
PATRIMONIO
Capital Adicional
295,659
Diferencia de Cambio de Operaciones Varias
Perdida por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimien
1,541,449
Fondos Interbancarios
Capital Social
651,894
0
54,004
Diferencia de Cambio de Instrumentos Financieros Derivados
Obligaciones con el Público
Otros Pasivos
27,987,942
Otras Comisiones
Compra-Venta de Valores y Pérdida por Participación Patrimonial
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
33,400,788
Participaciones Ganadas por Inversiones Permanentes
Fluctuación de Valores por Variaciones de Instr. Financ. Derivado
TOTAL PASIVO CORRIENTE
19,858,455
Ingresos de Cuentas por Cobrar
PASIVO CORRIENTE
Otros Pasivos
3,721,578
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
0
PASIVO
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
3,699,728
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Público
Inversiones Permanentes (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
2,009
32,059,330
6,518,554
Ingresos por Valorización de Inversiones Negociables y a Vencimie
GASTOS FINANCIEROS
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
EJECUCION
2,009
37,776,353
Reajuste por Indexación
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
MARCO
2,008
26,377,192
Ingresos por Inversiones Negociables y a Vencimiento
Intereses y Comisiones por Cartera de Créditos
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Otros Activos
EJECUCION
Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios
61,538,943
Fondos Interbancarios
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera de Uso (Neto)
RUBRO
INGRESOS FINANCIEROS
MARGEN OPERACIONAL NETO
PROVISIONES, DEPRECIACION Y AMORTIZACION
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
290,214
314,449
278,092
1,778,471
4,573,964
4,919,269
804,849
676,472
848,312
248,202
90,202
149,250
Provisiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago, Adjud. y
238,602,970
238,602,970
238,602,970
60,490,000
60,490,000
60,490,000
9,988
0
480,108
520,263
655,332
76,539
56,019
43,730
Provisiones para Contingencias y Otras
Depreciación de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
Amortización de Gastos.
Reservas
RESULTADO DE OPERACIÓN
973,622
3,897,492
4,070,957
Ajustes al Patrimonio
OTROS INGRESOS Y GASTOS
7,112,084
654,119
2,191,440
7,551,711
2,548,582
2,654,953
534,547
1,944,951
2,223,507
94,920
50,488
1,759,994
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA
8,085,706
4,551,611
6,262,397
Resultados Acumulados
-40,557,721
-33,573,109
-33,573,109
Resultado Neto del Ejercicio
6,984,612
3,068,547
4,382,033
TOTAL DEL PATRIMONIO
265,519,861
268,588,408
269,901,894
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
312,991,242
434,082,886
313,324,591
CUENTAS DE ORDEN
1,202,968,322
1,612,005,855
Ingresos Extraordinarios
Ingresos de Ejercicios Anteriores
Gastos Extraordinarios
Gastos de Ejercicios Anteriores
Otros Ingresos y Egresos
Distribución legal de la Renta
109,776
169,667
210,382
Impuesto a la Renta
991,318
1,313,394
1,669,982
6,984,612
3,068,550
4,382,033
Depreciación
480,108
520,592
655,332
Amortización
76,538
98,234
43,730
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
AGROBANCO
-5-
Corporación FONAFE
RUBRO
Evaluación Financiera y Presupuestal - Año 2009
Flujo de Caja
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
(En Nuevos Soles)
EJECUCION
RUBROS
EJECUCION
MARCO
2,008
2,009
2,009
INGRESOS DE OPERACION
38,128,825
107,791,094
129,183,578
Venta de Bienes y Servicios
1,975,788
2,945,176
3,116,722
Ingresos Financieros
26,377,192
37,124,458
32,059,331
Ingresos por participacion o dividendos
0
0
0
Donaciones
0
0
0
Ingresos Extraordinarios
602,916
329,392
376,211
Retenciones de tributos
0
0
0
9,172,929
67,392,068
93,631,314
97,116,474
276,880,997
137,197,771
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
477,522
405,532
482,947
Gastos de personal
14,581,482
16,902,562
15,493,393
5,327,124
5,814,697
5,980,779
680,084
347,721
296,692
676,127
347,721
296,692
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
3,957
0
0
Gastos diversos de Gestion
598,159
1,017,528
954,754
Gastos Financieros
376,968
527,005
521,824
Egresos Extraordinarios
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
-51,079
-625,481
74,426,450
251,917,031
114,092,863
-58,987,649
648,685
-169,089,903
-8,014,193
0
0
0
Aportes de Capital
0
0
0
Ventas de activo fijo
0
0
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
0
0
0
0
398,978
2,801,761
1,853,688
398,978
2,801,761
1,853,688
0
0
0
398,978
2,801,761
1,853,688
Inversión Financiera
0
0
0
Otros
Gastos de capital no ligados a proyectos
0
0
0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0
Ingresos por Transferencias
0
0
Egresos por Transferencias
0
0
0
-59,386,627
-171,891,664
-9,867,881
FLUJO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
115,693,338
0
Financiamiento Externo Neto
0
115,693,338
0
Financiamiento largo plazo
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicios de Deuda
0
0
0
Amortización
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
115,693,338
0
Desembolsos
0
115,693,338
0
Servicio de la Deuda
Financiamiento corto plazo
0
0
0
Amortización
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiamiento Largo PLazo
0
0
0
Amortización
0
0
0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0
Financiamiento Corto Plazo
0
0
0
Desembolsos
0
0
0
Servicio de la Deuda
0
0
0
Amortización
0
0
0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
0
0
0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0
0
0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
0
0
0
0
FLUJO NETO DE CAJA
-59,386,627
-56,198,326
-9,867,881
SALDO INICIAL DE CAJA
119,557,264
61,519,435
60,170,637
SALDO FINAL DE CAJA
60,170,637
5,321,109
50,302,756
AGROBANCO
PRESUPUESTO DE OPERACION
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Otros (GIP) 1/
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP) 1/
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos diversos de Gestion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiamiento Externo Neto
6.1.1. Financiamiento largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiamiento corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiamiento Interno Neto
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
EJECUCION
2,008
36,114,422
0
1,975,788
26,377,192
0
7,760,769
783,723
6,977,046
673
22,489,698
477,522
314,574
162,948
0
14,581,480
10,809,885
8,795,195
598,089
1,359,255
57,346
0
0
702,544
906,796
70,200
197,112
0
1,894,943
0
501,019
296,053
0
535,544
0
78,355
0
483,972
5,327,124
416,278
833,336
1,381,753
390,501
55,190
585,300
350,762
434,958
589,479
757,345
586,336
0
171,009
236,255
677,720
151,991
525,729
0
0
314,488
3,957
310,531
598,153
53,969
327,324
12,440
204,420
0
204,420
376,968
648,687
114,135
534,552
165,276
13,624,724
398,978
398,978
0
398,978
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,225,746
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13,225,746
17,725,622
365,592
109,776
MARCO
INICIAL
MARCO
FINAL
40,119,026
0
664,292
39,454,734
0
0
0
0
0
26,147,563
405,531
270,991
134,540
0
16,602,560
12,303,702
9,816,660
793,908
1,636,110
57,024
0
0
954,398
917,669
118,800
229,300
0
2,078,691
0
661,500
386,004
0
462,000
0
189,999
0
379,188
4,374,069
305,609
848,495
962,656
369,998
12,600
580,058
0
193,349
667,664
781,563
600,003
0
181,560
400,140
214,593
92,909
0
0
121,684
345,466
3,804
341,662
722,994
90,590
358,521
12,000
261,883
0
261,883
3,113,565
0
0
0
583,378
13,971,463
2,801,761
2,801,761
0
2,801,761
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,169,702
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,169,702
18,798,209
0
0
40,399,026
0
2,945,175
37,124,458
0
329,393
52,151
277,242
0
26,427,563
405,531
270,991
134,540
0
16,902,560
12,303,702
9,816,660
793,908
1,636,110
57,024
0
0
854,398
917,669
118,800
229,300
0
2,478,691
0
661,500
386,004
0
662,000
0
189,999
0
579,188
5,814,699
729,049
748,495
1,841,362
369,998
50,000
1,421,364
0
354,558
667,664
727,007
545,447
0
181,560
400,140
346,424
124,134
0
0
222,290
347,720
6,058
341,662
1,017,526
127,498
358,521
11,999
519,508
0
519,508
527,004
829,145
0
829,145
583,378
13,971,463
2,801,761
2,801,761
0
2,801,761
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,169,702
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11,169,702
19,953,584
0
0
EJECUCION
2,009
37,208,363
1,656,099
3,116,722
32,059,331
0
376,211
56,148
320,063
0
24,471,011
482,947
326,679
156,268
0
15,493,393
11,378,735
9,213,844
676,541
1,429,711
58,639
0
0
845,429
875,363
104,949
229,889
0
2,059,028
0
507,273
371,256
0
497,251
0
116,005
0
567,243
5,980,780
539,702
718,098
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