19 de enero del 2000

DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA
ÁREA SERVICIOS FINANCIEROS, ECONOMÍA Y COMERCIO
Al contestar refiérase
al oficio Nº
246
13 de enero, 2004
FOE-FEC-0011
Licenciado
Germán Serrano Pinto
Presidente Ejecutivo
Licenciado
Antonio Carvajal Villarreal
Gerente
INSTITUTO NACIONAL DE SEGUROS (INS)
Estimados señores:
Asunto:
Seguimiento de Disposiciones Informe DFOE-FEC-13/2003.
Mediante oficio Nro. 13045 del 12 de noviembre de 2003 y oficios Nro. 13469 y Nro. 13472,
ambos del 20 de noviembre de 2003, esta Contraloría General ha dado seguimiento documental al
cumplimiento de las disposiciones del informe de fiscalización DFOE-FEC-13/2003. En virtud de lo
anterior y habiendo transcurrido los plazos establecidos para el cumplimiento de nuestras
disposiciones según oficios JD-260-2003 y G-2217-2003, les solicito lo siguiente:
Disposiciones a la Junta Directiva:
I.
Informar sobre los resultados obtenidos mediante el oficio DFIN-1131-2003,
relacionados con las gestiones de cobro por parte de ese Instituto, al Consejo de
Salud Ocupacional. (Plazo de 15 días)
II.
Informar sobre la ejecución de la investigación que la Junta Directiva ordenó a la
Administración Superior, con el fin de determinar si se derivan responsabilidades
personales por los hechos citados por esta Contraloría General en este informe de
fiscalización. (Plazo de dos meses)
Disposiciones a la Gerencia:
I.
Informar sobre el estudio y propuesta que solicitó la Gerencia a la Dirección de
Planificación, con las medidas organizativas, recursos y disposiciones requeridas para
que la Dirección Financiera vele por el control de calidad de la información financierocontable, asimismo informar sobre el fortalecimiento de la Contraloría de Calidad
Financiera. (Plazo de 20 días)
II.
Continuar informándonos sobre las gestiones hechas ante el Banco Nacional de Costa
Rica así como en otras entidades bancarias, en relación con el cobro de las notas de
débito que sin documentación alguna se han cargado a las distintas cuentas
bancarias del Instituto. Asimismo, mantener informada a esta Contraloría General de
DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA
ÁREA SERVICIOS FINANCIEROS, ECONOMÍA Y COMERCIO
Lic. Germán Serrano P.
Y Lic. Antonio Carvajal V.
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las situaciones similares presentadas según sus oficios INVER-0002-2004, INVER3338-2003, INVER-3747-2003 e INVER-3809-2003.
III.
Informar sobre la revisión del trabajo “Procedimiento a seguir para la depuración de
ajustes en Cuentas Bancarias” realizado por el Departamento de Inversiones según
oficio INVER-3673-2003, así como de la aprobación del mismo por parte de la
Gerencia. (Plazo de 30 días)
IV.
Informar sobre la revisión del trabajo “Modificación de Disposiciones sobre el uso de la
Subcuenta 521-05, Pérdidas y Débitos Especiales” realizado por el Departamento de
Contabilidad según oficio CT-0955-2003, así como de la aprobación del mismo por
parte de la Gerencia. (Plazo de 30 días)
V.
Informar sobre el plan que propondría la Dirección Administrativa a la Gerencia, para
satisfacer la aplicación permanente de las disposiciones sobre la efectiva
administración de activos. (Plazo de 20 días)
VI.
Informar sobre la adición hecha a la metodología utilizada en el procedimiento para la
depuración de ajustes en las cuentas bancarias, lo anterior según instrucción dada
mediante oficio DFIN-1134-2003 al Departamento de Inversiones (Plazo de 15 días) y
sobre la revisión y aprobación de la misma, por parte de la Gerencia (Plazo de 30
días). Asimismo, informar sobre el inicio o ejecución de los controles sobre el
mobiliario y equipo, con la puesta en marcha del Sistema Integrado Financiero
Administrativo (SIFA).
Atentamente,
MBA. Luis Fernando Campos Montes
Gerente de Area
LFCM/GGA/jml
Ci
Lic. Leonel Fernández Chaves, Auditor Interno del INS
Archivo Central (2)
Expediente
Ni:
G:
22622, 25117, 245
1326-3
Seguimiento disposiciones