2013008136 - Superintendencia Financiera de Colombia

SARLAFT, FORMULARIO CONOCIMIENTO DEL CLIENTE, EXCEPCIONES A
DILIGENCIAMIENTO
Concepto 2013008136-002 del 26 de febrero de 2013
Síntesis: El numeral 4.2.2.1.1.2 del Capítulo XI del Título I de la Circular Básica Jurídica
007 de 1996, establece la facultad para las entidades vigiladas, de no exigir, si éstas así lo
consideran pertinente, el diligenciamiento del formulario de solicitud de vinculación de
clientes, cuando se trate de las operaciones, productos o servicios enumerados en el
mismo, entre los que se encuentran algunos contratos de seguros. Es decir, la compañía de
seguros, es quien decide si exige o no el diligenciamiento del formulario citado, siempre y
cuando se trate de alguno de los contratos de seguros señalados en el citado numeral
4.2.2.1.1.2. Si el contrato no está comprendido en el citado numeral, la compañía de
seguros tiene la obligación de exigir su correcto diligenciamiento.
«(…) Nos referimos a su comunicación radicada en esta Entidad bajo el número de la
referencia, mediante la cual formula siguiente consulta:
“(…) tomé una póliza con Seguros del Estado para mi contrato de prestación
de servicios actual, agradezco me informen si ellos están autorizados para
solicitarme información de mis activos, pasivos, así como declaración de
origen de mis fondos y consulta a las centrales de riesgo, solamente por
haber tomado la póliza de mi contrato”.
Sea lo primero señalar, que las instrucciones relacionadas con su consulta se encuentran
contempladas en el Capítulo XI del Título I de la Circular Básica Jurídica 007 de 1996,
relacionadas con la Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación
del Terrorismo - en adelante SARLAFT. El citado capítulo XI puede ser consultado en
nuestra página Web www.superfinanciera.gov.co vínculo: Normativa/Normas/Circular
Básica Jurídica (C.E. 007 de 1996)/Título I/Capítulo XI.
Su inquietud se relaciona con el mecanismo de “conocimiento del cliente”, el cual
comprende, entre otras, la obtención y conservación de la información mínima necesaria
para el efecto, información que debe recolectarse en los formularios de solicitud de
vinculación de clientes. Los responsables de diseñar y adoptar los formularios citados, así
como de obtener su correcto diligenciamiento, son las entidades vigiladas por esta
Superintendencia.
Visto lo anterior, y para una mejor comprensión de la respuesta, trascribiremos los apartes
normativos pertinentes:
“4.2.2.
Procedimientos
Las entidades deben establecer los procedimientos aplicables para la
adecuada implementación y funcionamiento de los elementos y las etapas
del SARLAFT.
Los procedimientos que en esta materia adopten las entidades deben
cumplir, como mínimo, con los siguientes requisitos:
(…)
g)
Prever procesos para llevar a cabo un efectivo, eficiente y oportuno
conocimiento de los clientes actuales y potenciales, así como la verificación
de la información suministrada y sus correspondientes soportes, atendiendo
como mínimo los requisitos establecidos en el presente instructivo”
(Subrayado fuera del texto)
“4.2.2.1. Mecanismos
Las entidades deben adoptar mecanismos que les permitan como mínimo:
1.
Conocer al cliente actual y potencial,
(…)”
“4.2.2.1.1. Conocimiento del cliente
El SARLAFT debe contar con procedimientos para obtener un conocimiento
efectivo, eficiente y oportuno de todos los clientes actuales y potenciales, así
como para verificar la información y los soportes de la misma. El
conocimiento del cliente implica conocer de manera permanente y
actualizada, cuando menos, los siguientes datos:
a) Identificación. Supone el conocimiento y verificación de los datos exigidos
en el formulario que permiten individualizar plenamente la persona natural
o jurídica que se pretende vincular.
(…)
b) Actividad económica.
c) Características, montos y procedencia de sus ingresos y egresos.
d) Respecto de clientes vigentes, las características y montos de sus
transacciones y operaciones.
(…)
Los formularios de solicitud de vinculación de clientes que diseñen las
entidades vigiladas deben contener espacios para recolectar, cuando
menos, los datos que a continuación se señalan, sin perjuicio de la
información adicional que cada entidad haya determinado como relevante y
necesaria para controlar el riesgo de LA/FT.” (Negrilla fuera del texto)
El último párrafo del numeral 4.2.2.1.1.4 señala lo siguiente:
“4.2.2.1.1.4. Parámetros de los procedimientos de conocimiento del
cliente
“(…)
Las entidades vigiladas no podrán iniciar relaciones contractuales o
legales con el potencial cliente mientras no se haya diligenciado en su
integridad el formulario, realizado la entrevista, adjuntados los soportes
exigidos y aprobado la vinculación del mismo, como mínimo”. (negrilla
fuera del texto)
Debe señalarse, que el numeral 4.2.2.1.1.2 del referido instructivo, establece la facultad
para las entidades vigiladas, de no exigir, si éstas así lo consideran pertinente, el
diligenciamiento del formulario de solicitud de vinculación de clientes, cuando se trate de
las operaciones, productos o servicios enumerados en el mismo, entre los que se encuentran
algunos contratos de seguros.
Es decir, la compañía de seguros, es quien decide si exige o no el diligenciamiento del
formulario citado, siempre y cuando se trate de alguno de los contratos de seguros
señalados en el citado numeral 4.2.2.1.1.2. Si el contrato no está comprendido en el citado
numeral, la compañía de seguros tiene la obligación de exigir su correcto diligenciamiento.
Conclusión:
De acuerdo con las normas trascritas, las compañías de seguros si están autorizadas para
solicitarle información de sus activos, pasivos, así como la declaración de origen de sus
fondos y consulta a las centrales de riesgo, como parte de la información necesaria para
contratar un seguro.
(…).»