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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO
SAN SIMON DE VICTORIA
NIT 890.802.628-6
OFICINA DE CONTROL INTERNO
ESE HOSPITAL SAN SIMON
VICTORIA – CALDAS
PLAN DE ACCION 2014
FEBRERO DE 2014
Carrera 4 N 8 – 23
Teléfono 0968552084 Fax 0968552146
Pagina web esesansimonvictoria.gov.co Email [email protected]
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SAN SIMON DE VICTORIA
NIT 890.802.628-6
PLAN DE ACCION 2014
OFICINA DE CONTROL INTERNO
1. JUSTIFICACION:
La ley 87 de 1993 define a la oficina de control interno como “uno de los componentes
del sistema de control interno, del nivel directivo encargada de medir la eficiencia,
eficacia y economía de los demás controles asesorando a la alta dirección en la
continuidad del proceso administrativo, la continuación de los planes establecidos y en
la introducción de los correctivos necesarios para el cumplimiento de las metas y los
objetivos previstos”.
La ESE Hospital San Simón de Victoria consiente de la importancia de esta herramienta,
incorpora el Control Interno como un soporte administrativo esencial, orientado a
garantizar el logro de los objetivos de la institución pública y del estado en sus conjunto,
fundamentado en el cumplimiento de los principios que rigen la administración
pública en especial los de eficiencia, eficacia, moralidad y transparencia; en la
coordinación de las actuaciones entre las diferentes entidades que los conforman,
preparándolo adicionalmente para responder a los controles de orden externo que le
son inherentes y en especial al Control ciudadano.
2. ALCANCE:
Inicia con la definición de objetivos y planeación del programa de auditoría y su
presentación ante el comité coordinador de control interno, cubre desde la definición
del alcance de la auditoria, los criterios a revisar, establecer los responsables, los
recursos, y las actividades a seguir para determinar el grado de cumplimiento de los
indicadores definidos o acordados entre las partes, y finaliza con la emisión del informe
de hallazgos y la redacción de las oportunidades de mejora.
Dentro del programa de Auditoría se contemplarán las clases de auditorías que se
detallan a continuación:
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De Gestión: Revisión del Plan de Acción Institucional, realizando el acompañamiento
debido para verificar su cumplimiento y establecer las recomendaciones para que se
realicen los ajustes a que haya lugar.
De Procesos: Revisión de los procesos y procedimientos de las acciones en cada
puesto de trabajo, que debe concluir con el cumplimiento de las metas trazadas en el
Plan De Acción.
De Cumplimiento: Informes, Planes de Mejoramiento, Contratación, etc.
Financiera: Procesos Contables, de Presupuesto, Cartera, Glosas y Tesorería.
3. MISION:
La oficina de Control Interno de la ESE Hospital San Simón de Victoria es la estructura
para el control a la planeación, gestión y la evaluación, con el propósito de orientar la
Organización hacia el cumplimiento de sus objetivos institucionales, siendo la
encargada de asesorar en forma continua a la gerencia y demás dependencias de la
ESE, además de evaluar la implementación del sistema de control interno institucional
buscando el mejoramiento continuo.
4. VISION:
Ser un área líder en el fomento de acciones, métodos y mecanismos de prevención,
autocontrol, auto evaluación, y mejoramiento continuo que permitan el desarrollo de
procesos necesario para garantizar una función administrativa transparente y eficiente
para dar cumplimiento a la misión institucional.
5. POLITICAS DE LA OFICINA DE CONTROL INTERNO:
Existe consenso en que el proceso de control interno de una organización, en un
sentido amplio, ha de proporcionar un grado de seguridad razonable en cuanto al
logro de los siguientes macro objetivos:
1. Eficiencia y eficacia de las operaciones.
2. Control de los recursos, de todo tipo, a disposición de la entidad.
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3. Confiabilidad de la información.
4. Cumplimiento de las leyes, reglamentos y políticas, establecidas.
6. OBJETIVOS GENERALES:

Velar permanentemente para que el sistema de control interno y control interno
contable, esté integrado por las normas, métodos y procedimientos que
garanticen el cumplimiento de los objetivos de la entidad.

Verificar que el sistema de control interno esté operando de acuerdo con los
parámetros establecidos por las normas y directrices, formulando las acciones
correctivas de mejoramiento.

Evaluar el cumplimiento de las políticas, el establecimiento de métodos de
seguimiento y evaluación de la gestión y control de resultados.

Promover la eficiencia, eficacia y operatividad en los procesos, procedimientos
y actividades de la ESE a partir del apoyo y asesoría permanente a las diferentes
áreas.

Mantener el conocimiento y actualización sobre cambios en la normatividad
legal que permitan asesorar a la administración en forma efectiva y oportuna.

Garantizar que los resultados de la gestión y recomendaciones presentadas
sean objeto de consideración y decisiones adecuadas.

Velar por que se cumplan los objetivos misionales y de apoyo y rendir los informes
de la más alta calidad profesional de acuerdo con las normas de auditoría.

Evaluar la seguridad razonable del sistema de control interno de la ESE y la
oportunidad y confiabilidad de la información.

Verificar y evaluar que la ESE tenga integrados los procesos administrativos,
relacionados con el ambiente de control, evaluación de riesgos, actividades de
control, Información y comunicación; Supervisión, seguimiento y/o monitoreo.

Examinar que los procesos de la entidad relacionados con la Tecnología y los
sistemas de información, cumplan con la: Planeación, organización, adquisición
e implementación, entrega de servicio, soporte y monitoreo de los procesos.
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BEATRIZ EUGENIA RIOS BARAHONA
Asesora de Gestión y Calidad
ESE Hospital Departamental San Simón
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