Los seguros Actividades resueltas 12. Emilio Rodríguez, gestor de riesgos de la empresa Alpe, S. L., ha detectado una situación de sobreseguro en el seguro del inmovilizado que tienen contratado y contacta con la empresa aseguradora, que procede a modificar el importe del capital asegurado. ¿En qué parte de la póliza de seguros se recogerá esta modificación? En los suplementos o apéndices, que es donde se documentarán las modificaciones del contrato. 13. Un autónomo ha sufrido un siniestro en la empresa cubierto por el seguro. ¿Qué plazo tiene para comunicarlo a la compañía aseguradora? ¿Qué consecuencias tendrá el hecho de no comunicarlo dentro de dicho plazo? Tiene 7 días desde el conocimiento del siniestro para comunicarlo a la aseguradora (salvo que se haya fijado en la póliza un plazo más amplio). En caso de incumplimiento, al asegurador podrá reclamar los daños y perjuicios causados por la falta de declaración. 14. El empresario del ejercicio anterior (suponiendo que comunicó el siniestro a la compañía aseguradora dentro del plazo) recibe una comunicación de la compañía en la que le indican que no van a abonarle ninguna indemnización. Como el empresario no está de acuerdo, quiere iniciar el proceso de reclamación. ¿Qué pasos debe seguir? La reclamación se puede enviar por correo certificado, por burofax o por cualquier medio que acredite su presentación, y se comunicará por escrito ante: El defensor del asegurado nombrado por la compañía. SAC o servicio de atención al cliente de la empresa aseguradora. Los datos sobre el defensor del asegurado y el SAC los podrá encontrar en las condiciones generales, o bien en la página web de la compañía aseguradora. Si recibe una respuesta no satisfactoria, o bien no recibe ninguna respuesta por parte de la aseguradora en un plazo de dos meses, podrá reclamar ante el servicio de reclamaciones de la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones. En todo caso, tiene derecho a acudir a los tribunales de justicia para reclamar o a órganos arbitrales aceptados por el asegurador y asegurado (esta vía suele ser muy utilizada por asociaciones de consumidores en cuestiones en las que existe gran número de perjudicados), sin pasar previamente por el defensor del asegurado o el SAC de la compañía aseguradora. 16. Entra en la página web www.acierto.com/segurossalud/comparador y busca cuál sería la oferta más interesante para calcular un seguro de salud con las siguientes condiciones: Mujer, nacida el 1 de octubre de 1975. Código postal de residencia 46.600. Compañía aseguradora actual Asisa. A continuación, introduce un correo (el móvil no es necesario) y acepta las condiciones. ¿Cuál es, en principio, la oferta más ventajosa? Es aconsejable confirmar posteriormente todas las condiciones ofertadas con la compañía aseguradora. En principio, la oferta más económica es Axa (33,50 €/mes). Dependiendo del momento de la consulta variarán las condiciones. Es aconsejable que posteriormente se confirmen las condiciones de la oferta con la compañía, a través de su web, o telefónicamente. 1-11| Gestión financiera 17. ¿En qué se diferencia un plan de pensiones de un plan de previsión asegurado? La diferencia fundamental es que un plan de pensiones es un producto financiero de ahorro a largo plazo, y el plan de previsión asegurado es un seguro de vida. 18. Entra en la página web de ING y selecciona el apartado Inversión y ahorro. Elige Planes de pensiones y, a continuación, haz clic en Cómo funciona y contesta a las siguientes preguntas: a) ¿Quiénes son los beneficiarios en un plan de pensiones? Los beneficiarios serán las personas físicas con derecho a recibir el dinero acumulado en el plan. En caso de jubilación, incapacidad permanente para ejercer la profesión habitual o incapacidad absoluta para realizar cualquier tipo de trabajo, gran invalidez y dependencia severa o gran dependencia, el beneficiario serás tú. En caso de fallecimiento, los beneficiarios serán aquellas personas que hayas designado en el momento de la contratación. Si decidieras no designar a nadie, los beneficiarios serán tu cónyuge, tus hijos, ascendientes o herederos. b) Imagina que te encuentras en una situación de desempleo de larga duración. ¿Qué documentación deberías aportar para poder rescatar tu plan de pensiones? Formulario de rescate de plan de pensiones, firmado por el partícipe solicitando el pago de la prestación. Fotocopia del NIF/NIE. Modelo 145 de Comunicación de Datos al Pagador, a efectos del impuesto de la renta de las personas físicas. Copia del informe de vida laboral completo y actualizado. Copia del certificado de INEM u organismo público competente en el que conste que, en la actualidad, te encuentras inscrito como demandante de empleo. Copia del certificado del INEM u organismo público competente en el que conste que no percibes en la actualidad prestación por desempleo en tu nivel contributivo o que has agotado dichas prestaciones. Carta firmada por el titular del plan de pensiones en la que reconoce que se encuentra en situación de desempleo y expresa su deseo de cobrar el plan de pensiones. c) ¿En qué consisten los planes de renta fija, renta variable y renta mixta? Planes de renta variable. Invierten en Bolsa ofreciendo altas rentabilidades en el largo plazo, aunque su riesgo es mayor que el de otras inversiones, ya que en el corto plazo puede generar importantes oscilaciones en el valor de las inversiones. Planes de renta fija. Invierten en el mercado de renta fija, esto es, depósitos bancarios, renta fija privada, deuda pública, etc. Son las inversiones más conservadoras, lo que significa menor rentabilidad en el largo plazo pero también menor riesgo. En plazos de tiempo cortos reduce los movimientos de las inversiones y ofrece mayor tranquilidad a los titulares. Planes mixtos. Combinan la renta fija y la renta variable, se benefician de la diversificación y evitan el riesgo de invertir en un solo valor. d) ¿Hay que realizar aportaciones mínimas? No, en los planes de pensiones NARANJA no es necesario hacer aportaciones mínimas. Puedes incluso hacer aportaciones desde 0,01 €. 19. A la vista de la siguiente información, contesta a las preguntas: 2-11| Gestión financiera a) ¿Cuáles son las aportaciones máximas anuales? Las aportaciones máximas anuales son 8 000 €. b) ¿Podríamos acumular 300 000 € en un PIAS? ¿Por qué? No, porque el máximo es 240 000 € para el conjunto de las primas pagadas a PIAS a lo largo de la vida del asegurado. c) ¿Cuándo se puede rescatar? En cualquier momento. d) ¿Por qué se supone que es un producto de bajo riesgo? Porque se invierte en renta fija a corto plazo. Comprueba tu aprendizaje Identifica la legislación básica que regula la actividad aseguradora. 1. ¿Qué institución del Estado garantiza el control sobre el sector asegurador? La Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones, bajo las directrices del Ministerio de Economía, Industria y Competitividad. 2. ¿Puede cualquier empresa ser una entidad aseguradora? Razona tu respuesta. No. Según el artículo 27 de la Ley 20/2015, de 14 de julio, de ordenación, supervisión y solvencia de las entidades aseguradoras y reaseguradoras, las empresas dedicadas al seguro han de adoptar una de las siguientes formas: sociedad anónima, mutua, sociedad cooperativa o mutualidad de previsión social, etc. 3-11| Gestión financiera 3. Indica la normativa que regula el contrato de seguro. ¿En qué artículo se define qué es un contrato de seguro? Relaciona los riesgos y las condiciones de asegurabilidad. Es la Ley 50/1980, de 8 de octubre, de Contrato de Seguro. En el artículo 1 se define qué es el contrato de seguro. 4. ¿Podría contratarse un seguro de accidentes que cubra el riesgo de ser atacado por un dinosaurio? Razona tu respuesta e indica con qué característica del riesgo estaría relacionada. No. Se trata de un riesgo que no es «posible». No nos puede atacar un dinosaurio. 5. ¿Se puede asegurar un móvil que ha sido robado? Razona tu respuesta. Identifica los elementos que conforman un contrato de seguro. No. El riesgo debe ser un riesgo «futuro» (es decir, que ocurrirá en el futuro). Como el robo ya ha sucedido, sería un riesgo pasado y no sería asegurable. 6. Un comercio se ha visto afectado por las obras del metro y ha tenido que cerrar la tienda durante 5 días, al estar toda la acera y la calzada levantadas. Como tenía contratado un seguro de lucro cesante o paralización de la actividad, calcula la indemnización que le correspondería, si se pactó que recibiría el beneficio diario que dejara de percibir (400 €), más los gastos de personal (100 €/día) y otros gastos fijos (100 €/día). Indemnización = 400 · 5 + 100 · 5 + 100 · 5 = 3 000 € 7. Una pizzería ecológica realiza el reparto de las pizzas con bicicletas. Una de las bicicletas, valorada en 450 €, fue robada durante el reparto. La empresa tenía contratado un seguro para bicicletas con una cobertura por robo de hasta 600 €, pero con una franquicia de 90 €. ¿Qué indemnización recibirá la empresa? Recibirá 360 € (450 – 90). 8. Indica qué tipos de mediadores son: a) Dalia Llobell, que tiene un contrato de agencia con Seguros Bilbao. Agente exclusivo. b) Emma Polop, que no tiene ninguna vinculación y asesora a sus clientes con independencia. Corredor de seguros. c) Josefa Lechner, que tiene tres contratos de agencia con diversas aseguradoras. Agente vinculado. 9. ¿Qué es un seguro colectivo? Busca en Internet ejemplos de seguros colectivos. Los seguros colectivos son aquellos en los que el contrato se celebra en relación con los riesgos relativos a un grupo de personas. Pueden suponer una rebaja importante en las primas y se pueden aplicar a los trabajadores de una empresa, funcionarios de un organismo, etc. Algunos ejemplos son: seguros colectivos de salud, seguros colectivos de vida, seguros colectivos de accidentes… 10. ¿Qué diferencia existe entre las condiciones particulares y las especiales de un contrato de seguro? En las condiciones generales encontraremos las características generales del seguro que el asegurador aplicará a todos los seguros de la misma modalidad o ramo (hogar, automóvil, mascotas…). Mientras que las condiciones particulares se redactan expresamente para el tomador de un contrato de seguro determinado. 11. Un autónomo contrata un seguro de robo para sus joyas. El valor que declaró es de 4-11| Gestión financiera 18 000 €, pero su valor real es de 25 000 €. Sufre un robo y le sustraen joyas por un valor real de 5 000 €. a) ¿Qué indemnización le correspondería? Proporción= 18 000 25000 · 100 = 72 % La indemnización sería 72 % · 5 000 = 3 600 € b) ¿Y si le robaran todas las joyas? La indemnización ascendería a 18 000 €. 12. Claudia Marzal contrata un seguro multirriesgo para el local de su propiedad en el que tiene situada su empresa. La suma asegurada es de 300 000 €, pero el valor del interés asegurado es de 200 000 €. a) ¿En qué situación se encuentra el seguro? Sobreseguro: el capital asegurado es superior al valor del interés. b) Si el local sufre un incendio que lo destruye completamente, ¿a cuánto ascenderá la indemnización? Se indemnizará el daño efectivamente causado, es decir, el daño correspondiente al valor real, que en este caso sería 200 000 €. c) ¿Y si los daños solamente son de 40 000 €? Se indemnizarán 40 000 €. Clasifica los tipos de seguro. 13. Entra en la página web www.segurcaixaadeslas.es/es/seguros-autonomos-ypymes/seguro-caixa-negocio y contesta a las siguientes preguntas, relacionadas con el producto de seguro Segurcaixa Negocio: a) ¿Es un seguro multirriesgo? ¿Por qué? Sí, porque cubre gran variedad de riesgos. b) ¿Qué garantías cubre? Incendio, lluvia, pérdida de alquileres o inhabitabilidad. Daños por derrame de agua. Rotura de cristales, rótulos, luminosos y mármoles. Daños eléctricos. c) ¿Qué garantías podrías añadir? Coberturas de robo de contenido, de efectivo, etc. Coberturas de responsabilidad civil. Cobertura de protección jurídica. Asistencia informática. 14. Clasifica los siguientes seguros en función de los riesgos que cubren: a) Seguro de vida. Riesgos que afectan a los RRHH de la empresa. b) PIAS. Riesgos que afectan a los RRHH de la empresa. c) Seguro de responsabilidad civil. Riesgos que afectan a la responsabilidad civil de la empresa. d) Seguro de caución. 5-11| Gestión financiera Riesgos que afectan a la cuenta de pérdidas y ganancias de la empresa. e) Seguro sobre inmovilizado. Riesgos que afectan al Activo corriente y no corriente de la empresa. 15. Zumosal, S. L., es una empresa fabricante de zumos que vende sus productos en todo el país. En los últimos meses, ha empezado a sufrir retrasos en el pago de uno de sus clientes de Zaragoza, de manera que le debe 15 000 € en estos momentos. ¿Qué tipo de seguro debería haber contratado la empresa para cubrir esta situación? Un seguro de crédito, pues estos tienen como objetivo cubrir el riesgo por impago de clientes (bien por insolvencia o por morosidad). Es importante contratarlo ya que el impago de clientes puede tener consecuencias muy negativas para la empresa, como falta de liquidez, que pueden comprometer la estabilidad económica y financiera de la empresa. 16. Jesús y Marta acaban de constituir una microempresa y quieren contratar un seguro que les cubra de los posibles riesgos a los que se pueda ver sometida su empresa. a) ¿Qué seguro les aconsejarías contratar? b) Indica con qué compañía aseguradora podrían contratar el/los seguro/s, después de revisar las coberturas que ofrecen. Respuesta abierta. Una buena opción sería contratar un seguro multirriesgo para pymes. El alumno deberá buscar en Google «seguro multirriesgo pymes», y así podrá saber qué compañías aseguradoras ofrecen este tipo de seguros (Seguros Catalana Occidente, Mapfre, Zurich, Liberty, Allianz…). Posteriormente, deberá revisar las coberturas y elegir la opción más interesante (los precios no son accesibles a no ser que se realice una consulta con la compañía aseguradora). Los comparadores de seguros también se puede utilizar (http://lowcom.es/comparador-seguropyme; http://www.segurosgenerales.es/seguros-pyme.php...) Pero solicitan datos concretos sobre la actividad, inmueble, año de construcción, ventas, etc. 17. Entra en la página web de Agroseguro (www.agroseguro.es) y explica: a) Quién es Agroseguro y cuáles son sus objetivos. El sistema español de seguros agrarios nació en 1978 con el objetivo de establecer una cobertura técnica y financieramente viable que permitiera al sector agrario hacer frente a los graves daños causados en las producciones por riesgos imprevisibles no controlables y de consecuencias catastróficas, y proporcionar al Estado un instrumento eficaz para poner en marcha una política racional a disposición del sector. En la actualidad, existen coberturas disponibles para todas las producciones agrícolas frente a la práctica totalidad de los riesgos naturales, y este sistema está considerado como uno de los más exitosos y con mayores coberturas a nivel mundial. b) Principios básicos, estructura y ventajas del sistema español de seguros agrarios. El sistema español de seguros agrarios es un conjunto de principios y reglas encaminados, de forma sistemática, a establecer y desarrollar los denominados «Seguros Agrarios». Está basado en la participación conjunta de instituciones públicas y privadas, así como en la participación voluntaria tanto de las compañías aseguradoras como de los propios agricultores y ganaderos. En este sentido, se basa en contratos privados en los que una de las partes, el asegurador, se compromete a cubrir determinados riesgos respecto de los que la otra parte, el asegurado, desea protegerse, mediante el pago de un precio establecido por el asegurador de acuerdo con las técnicas propias de esta actividad. El productor recibe una subvención (estatal y autonómica) para el pago de dicho precio. En relación con las subvenciones a la prima de los seguros agrarios, es importante señalar que estas se conceden a cada productor al suscribir la póliza de seguro. Para mayor eficiencia del sistema y agilidad en los procesos, Agroseguro gestiona dicha subvención en nombre del 6-11| Gestión financiera productor, de forma que este pague solamente la parte de prima que le corresponde una vez descontada la subvención, y Agroseguro solicitará el importe de la subvención que completa el coste total del seguro al Estado (ENESA) y a las CC.AA. Actualmente se cubren producciones agrícolas, ganaderas, forestales y acuícolas contra la mayor parte de los riesgos climáticos que les puedan afectar. Estructura. Las instituciones principales que conforman esta estructura de seguros agrarios en España son: el Estado, a través de la Entidad Estatal de Seguros Agrarios (ENESA), la Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones (DGSFP) y el Consorcio de Compensación de Seguros (CCS). En segundo lugar, los Gobiernos de las comunidades autónomas que suplementan las subvenciones de la contratación de seguros agrarios. En tercer lugar, las organizaciones profesionales agrarias, representantes de los agricultores y ganaderos. Y, en cuarto lugar, las entidades aseguradoras, agrupadas en Agroseguro. Ventajas. Desde el punto de vista de las administraciones públicas: La existencia de un apoyo a la suscripción de seguros es una alternativa a la concesión de ayudas ante eventos climatológicos de naturaleza excepcional o catastrófica, que resulta mucho más racional al permitir la aplicación de criterios técnicos a la valoración de los daños, y significativamente más barata, pues se dirige únicamente a quienes estén dispuestos a suscribir un seguro. Además, implica al propio agricultor o ganadero en la financiación, a través de la parte de su cargo de la prima, y también a través de la aplicación de franquicias en caso de siniestro, lo que de nuevo redunda en un importante ahorro de costes para la Administración. No solo reduce el coste económico, sino que tiene una indudable ventaja desde la perspectiva política, ya que los criterios de distribución de las indemnizaciones son previamente asumidos contractualmente por todas las partes. Ese menor coste, además, puede ser presupuestado a priori, y por añadidura, se convierte en fijo, eliminando la incertidumbre y las desviaciones sobre las previsiones, que son asumidas por el asegurador (y también por el reasegurador, la entidad pública Consorcio de Compensación de Seguros, quien solo presta su apoyo al sector a través de este sistema de seguros). Por último, evita duplicidades en el tratamiento de los eventos climatológicos por parte de las administraciones públicas. Desde la perspectiva del agricultor y el ganadero: Recibe una compensación que se ajusta al daño económico realmente sufrido y al nivel de cobertura contratado. El plazo de indemnizaciones es siempre inferior a 60 días desde la recolección o desde el final de garantías. Le permite preservar su nivel de rentas y, por tanto, la continuidad de la explotación. 18. Entra en la página de la correduría de seguros VIHASO, S. L. (www.vihaso.com). Elige la opción Productos, que aparece en la parte superior derecha de la página. 7-11| Gestión financiera a) Nombra los tipos de seguros que ofrecen para automóviles, multirriesgo, responsabilidad civil, personales, otros y productos exclusivos, y lee detenidamente las características de cada tipología. Automóviles: turismo, moto, ciclomotor, furgoneta, camión, remolque, vehículo industrial, vehículo agrícola, seguros de flotas, retirada del permiso de conducir, autocares. Multirriesgo: hogar, comunidad, comercio y oficinas, pymes. Responsabilidad civil: responsabilidad civil general, caza y pesca, animales domésticos, responsabilidad civil construcción, responsabilidad civil profesionales, responsabilidad civil consejeros y directivos, responsabilidad civil contaminación. Personales: salud, decesos, dental, vida riesgo, vida ahorro, plan de jubilación, plan de pensiones, subsidio ILT, accidentes. Otros: transportes, seguros de contingencias, defensa jurídica, embarcaciones, otros seguros, pérdida de alquileres, avería de maquinaria, equipos electrónicos, seguros deceneal, todo riesgo construcción, caución, crédito. Productos exclusivos: pyme talleres automoción, seguro para propietarios de bicicletas, responsabilidad civil profesional para entrenadores y monitores, responsabilidad civil de directivos y administradores de federaciones y clubs deportivos. b) Selecciona el seguro multirriesgo para pymes y explica en qué consiste, cuáles son sus ventajas y cuáles son las coberturas básicas. Es un seguro destinado a la pyme, con distintas coberturas según el sector del que se trate. Las ventajas: seguro muy versátil con coberturas adaptadas a cada actividad. Y las coberturas básicas son: incendio, explosión, caída de rayo, robo y expoliación, daños por agua, responsabilidad civil explotación, patronal y productos/postrabajos, daños producidos por fenómenos externos, pérdida de beneficios, avería de maquinaria y equipos electrónicos, otras garantías. c) ¿En qué consiste el seguro de decesos? ¿Qué coberturas básicas tiene? El seguro cubre los gastos derivados del conjunto de servicios y elementos que se precisan para efectuar el sepelio del asegurado fallecido, o bien una indemnización económica para hacer frente a estos. Incluye: servicio fúnebre, ataúd, traslado del domicilio al tanatorio y cementerio, capilla ardiente, más los gastos de sepultura. d) ¿En qué consiste el seguro de responsabilidad civil profesional para entrenadores y monitores de atletismo? Se entiende como tal la responsabilidad civil que directa, solidaria o subsidiariamente se le pueda imputar al asegurado por los daños causados a terceros por actos u omisiones propios del asegurado o de las personas por las cuales este deba responder, y que tengan su origen en el desarrollo de su actividad incluyendo, a título meramente enunciativo y no limitativo: Daños que sufran los alumnos o que estos causen a terceros, cuando estén bajo la custodia o tutela del asegurado, tanto en las instalaciones de la empresa asegurada como fuera de ellas con motivos de viajes o excursiones, y siempre que dichos daños sean causados por acciones u omisiones culposas o negligentes de las personas cubiertas en la póliza. Realización de labor como entrenador profesional, implantación de clases teóricas, prácticas, de afianzamiento o de iniciación. 8-11| Gestión financiera Realización de actividades deportivas propias de su actividad profesional, tanto las que se realicen al aire libre como en recintos e instalaciones habilitadas para tal fin, en los horarios previstos y bajo vigilancia del asegurado. Impartición de clases o preparación de deportistas, ya sean profesionales o no. 19. La autónoma Humbelina Martínez tenía aparcado su coche en la calle. Cuando llega al lugar donde lo tenía estacionado, observa que otro vehículo le ha dado un golpe en el lateral y que le ha hundido toda la puerta, de forma que no puede abrirla. El culpable no ha dejado ninguna nota. a) ¿Cubrirá su seguro la reparación del vehículo si es a terceros? Si es un seguro a terceros, y no tiene datos del vehículo causante del golpe, Humbelina deberá hacerse cargo de los gastos de reparación. El Consorcio de Compensación de Seguros en este caso (accidente causado por vehículo desconocido) solo cubriría los daños personales y fallecimiento, no los materiales. b) ¿Y si su seguro es a todo riesgo? Si es un seguro a todo riesgo, se hará cargo la compañía aseguradora de los daños propios. 20. Indica qué tipos de seguros son los más adecuados en estas situaciones. Busca información en Internet si fuese necesario. a) José Luis Mota tiene una enfermedad grave. Quiere que sus hijos puedan continuar los estudios cuando él fallezca. Seguro de vida. b) Matilde Córdova realiza frecuentes viajes de negocios por España y otros países. Seguro de viajes de negocios. c) Amalia Rodríguez quiere contratar un seguro para que, el día que fallezca, se puedan cubrir los gastos del entierro, para que no los tengan que pagar sus hijos. Seguro de decesos. Establece las obligaciones de las partes en un contrato de seguro. 21. ¿Cuántos días hay de plazo para comunicar un siniestro a la compañía aseguradora desde que se tuvo conocimiento de este? El plazo son 7 días. 22. El deber de salvamento viene regulado en el artículo 17 de la Ley del Contrato de Seguro. ¿En qué consiste? El asegurado o el tomador deberán emplear los medios a su alcance para aminorar las consecuencias del siniestro. Si incumplen este deber, el asegurador podrá disminuir su prestación en la proporción oportuna. Si el incumplimiento se produce por intentar perjudicar o engañar al asegurador, este quedará liberado de toda prestación derivada del siniestro. 23. Según la Ley del Contrato de Seguro, ¿quién está obligado a cubrir el pago de las primas? Indica el número de artículo que lo estipula. Según el artículo 14, el tomador del seguro está obligado al pago de la prima. Determina los procedimientos seguimiento de los seguros. administrativos relativos a la contratación y al 24. Imagina que acabas de entrar a trabajar en una pyme y, como técnico administrativo, te han puesto al cargo de los seguros y la documentación relacionada con estos. Te piden hacer el siguiente trabajo: 9-11| Gestión financiera Respuesta abierta. Sugerencias: a) Establecer un protocolo en caso de siniestro: qué hacer, a quién comunicarlo, cómo comunicarlo… El administrativo será el encargado de gestionar todos los siniestros y la documentación generada por cada contrato de seguro. Primero, elaborará un documento de comunicación de siniestros (que contenga el día en el que tuvo lugar el siniestro, el departamento afectado, los daños causados, la información y gestiones realizadas con la aseguradora respecto al siniestro, la indemnización recibida…). Este documento se puede subir a una carpeta compartida en Google Drive, para que el personal de la empresa implicado tenga acceso al documento. Respecto al protocolo: en caso de existir un siniestro, el jefe de departamento lo comunicará por teléfono al administrativo encargado, y este a su vez informará a la compañía aseguradora. En caso de no estar el administrativo, el jefe de departamento informará a la aseguradora, y anotará toda la información en el documento de comunicación de siniestros, que posteriormente entregará al administrativo. b) Archivo y organización de la documentación relacionada con los seguros: pólizas, informes de peritos, informes de profesionales, comunicación de la indemnización, cobro de esta… Explica cómo realizarías cada una de las tareas encomendadas. Archivará la documentación en carpetas (en cada una estará toda la documentación relativa a un contrato de seguro), y en cada carpeta habrá subcarpetas con el contrato de seguro, la información de cada uno de los siniestros: informes de peritos, informes de profesionales que han intervenido, resúmenes de los trámites (documento de comunicación de siniestros), información y datos facilitados por la compañía aseguradora, comunicación de la indemnización, copia del cobro de la indemnización, etc. Identifica las primas y sus componentes. 25. Esta imagen recoge parte del contenido de una póliza de seguro, en concreto, la información relativa a la prima. Contesta a las siguientes preguntas: a) ¿Cómo se obtiene el importe de la prima total? Prima total = prima neta + IPS + CLEA + Consorcio. 10-11| Gestión financiera b) ¿A qué se destina el concepto Consorcio? Este importe se destina al Consorcio de Compensación de Seguros, en aquellos seguros en los que el Consorcio cubre riesgos extraordinarios. c) ¿Qué son los impuestos IPS? El impuesto sobre primas de seguros. Se aplica sobre la prima. d) ¿Qué es el CLEA? ¿Cuál es su finalidad? Es un recargo de liquidación de entidades aseguradoras. La CLEA era el antiguo organismo público que asumía las funciones de liquidador en los casos de liquidación de entidades de seguros. Dicha función la asumió el Consorcio de Compensación de Seguros a partir de la entrada en vigor de la Ley 44/2002, de 22 de noviembre, de Reforma del Sistema Financiero. Es decir, el Consorcio de Compensación de Seguros asume la liquidación de entidades aseguradoras cuando le sean encomendadas por el Ministerio de Economía, Industria y Competitividad o por el órgano competente de las comunidades autónomas y actúa como administrador concursal en los procedimientos de concursos de acreedores. Determina el tratamiento fiscal de los seguros. 26. Explica las diferencias entre un plan de pensión y un plan individual de ahorro sistemático respecto a: a) El rescate. b) El tipo de producto. c) La fiscalidad. Plan de pensiones PIAS Solo se puede rescatar en el momento de la jubilación y en ciertas situaciones extraordinarias. Se puede rescatar en cualquier momento. Rescate Tipo de producto Producto financiero de ahorro a largo plazo. Seguro de ahorro. Las aportaciones reducen la base imponible del IRPF. Pero cuando se rescata, las cantidades cobradas tributan como rendimiento del trabajo en el IRPF. Los rendimientos generados por las aportaciones están exentos de impuestos. Cuando se ha constituido el capital ahorrado y se empieza a percibir la renta vitalicia, hay una reducción en la tributación de la renta como rendimiento de capital mobiliario. Fiscalidad 11-11| Gestión financiera
