Operadora de Planes de Pensiones

Despacho Lara Eduarte, s.c.
10.6
- 26 -
Intangibles
Al 31 de diciembre el detalle de los activos intangibles es como sigue:
2014
Costo original
Sistema de cómputo
Plusvalía comprada (1)
¢
Amortización acumulada
Sistema de cómputo
Plusvalía comprada
Total
(1)
10.7
¢
Adiciones
683,825,432
5,133,000,000
5,816,825,432
2013
21,160,406
0
21,160,406
(569,146,889)
(4,191,950,000)
(4,761,096,889)
1,055,728,543
662,665,026
5,133,000,000
5,795,665,026
(65,930,681)
(1,026,600,000)
(1,092,530,681)
(1,071,370,275)
(503,216,208)
(3,165,350,000)
(3,668,566,208)
2,127,098,818
Los activos intangibles se registran al costo y su amortización se calcula por el
método de línea recta y se amortiza en 5 años.
Otros activos a largo plazo
Al 31 de diciembre el detalle de la cuenta es como sigue:
Mejoras a propiedades arrendadas
Menos, amortización acumulada
Mejoras a la propiedad arrendada, neto
Derechos telefónicos
Total
10.8
¢
¢
2014
17,200,900
(14,372,127)
2,828,773
2013
470,293,136
(457,257,143)
13,035,993
8,171,741
11,000,514
8,200,314
21,236,307
Documentos y cuentas por pagar a corto plazo
Al 31 de diciembre el detalle de la cuenta incluye:
Cuentas por pagar diversas
Obligaciones traslado Fondo Sysde
Primas de seguros por pagar
Total
¢
¢
2014
153,643,118
9,100,819
3,035,338
165,779,275
2013
533,877,768
11,359,673
3,243,717
548,481,158
Despacho Lara Eduarte, s.c.
- 32 -
Al 31 de diciembre la composición de la cuenta Impuestos por pagar es la siguiente:
2014
Retención impuesto sobre la renta, pagos
realizados
Retención impuesto sobre la renta, salarios
Retención 15% impuesto sobre la renta y
2.5% impuesto extraordinario
Impuesto sobre la renta
Impuesto sobre la renta 6% sobre
beneficio fiscal traslado del Fondo y Retiros
Otros impuestos por pagar
Total
2013
8,488,043
10,086,577
6,512,753
6,970,449
964,368
1,296,975,648
1,008,473
2,062,386,934
5,516,496
129,697,565
¢ 1,451,728,697
7,564,415
176,141,873
2,260,584,897
¢
Nota 18 Impuesto diferido y valuación de Inversiones
Al 31 de diciembre de 2014 y 2013 el cálculo del impuesto sobre la renta diferido se presenta
como sigue:
Al 31 de diciembre de 2013
Al 31 de diciembre de 2014
¢
¢
Monto
valuación
mercado
294,733,811
834,879,721
Monto de la
diferencia
temporal
(88,420,143)
(250,463,917)
Monto de la
valuación de
mercado final
206,313,668
584,415,804
La composición del impuesto sobre la renta diferido se presenta a continuación:
1.
Activo por impuesto de renta diferido
Comprende el 30% sobre el efecto de la valoración de mercado de las inversiones en
valores propias de la Operadora, el cual corresponde a un monto gravable que origina
diferencia temporal, con el siguiente detalle:
Saldo al inicio
Movimiento del periodo
Saldo al final
¢
¢
2014
89,890,227
160,941,552
250,831,779
2013
63,869,319
26,020,908
89,890,227