Sistema de Contabilidad Gubernamental Módulo para la gestión, ejercicio y comprobación de recursos financieros (AFIN) Marzo de 2012 Sistema de Contabilidad Gubernamental MIS SOLICITUDES Recibos, compras, reposiciones, vales y comprobaciones Esquema de la solicitud “Recibos” U. Ingresos Financiamiento RED Universitaria (Etiquetados y no etiquetados) Momento contable Solicitador Apartado del recurso Realiza solicitud •Registra e inserta facturas (xml y/o pdf) Entidad de la Red Precomprometido Dirección de Finanzas Aprobar Menú/submenú en AFIN Financiamiento al interior de la entidad de red Revisado Comprometido y devengado Rol Catálogos •Reportes del CONAC Aprobado Si Factura Revisión de documentos comprobatorios (fiscales Ejercido e institucionales) Contabilidad No Fin No Entrega de documentos originales a DIRFIN Aprobado Si Entidad de Red Cuentas por pagar U. Egresos Dispersión a cta(s) concentradora(s) Dispersión de cta. concentradora a cta(s) ejecutora(s) Pagador Pagos •Cheque o transferencia al proveedor del bien o servicio Pagado 3 Esquema de la solicitud “Compras” U. Ingresos Financiamiento RED Universitaria (Etiquetados y no etiquetados) Momento contable Apartado del recurso Realiza solicitud Entidad de la Red Solicitador Precomprometido Dirección de Finanzas Financiamiento al interior de la entidad de red Rol Revisado •Reportes del CONAC No Aprobado Comprador Si Comprador Elabora orden de compra Factura Recepción de bienes y servicio Revisión de documentos comprobatorios (fiscales Contabilidad Catálogos Aprobar Menú/submenú en AFIN e institucionales) Comprometido Devengado Ejercido Cuentas por pagar U. Egresos Dispersión a cta(s) concentradora(s) Entidad de Red Dispersión de cta. concentradora a cta(s) ejecutora(s) Fin Pagador Entrega de documentos originales a DIRFIN Pagos Pagado 4 Esquema de la solicitud “Reposiciones” U. Ingresos Financiamiento RED Universitaria (Etiquetados y no etiquetados) Momento contable Solicitador Apartado del recurso Realiza solicitud •Registra e inserta facturas (xml y/o pdf) Entidad de la Red Precomprometido Dirección de Finanzas Aprobar Financiamiento al interior de la entidad de red Menú/submenú en AFIN Revisado Rol Catálogos •Reportes del CONAC No Aprobado Si Factura Revisión de documentos comprobatorios (fiscales e institucionales) Ejercido Contabilidad Comprometido y devengado Fin No Entrega de documentos originales a DIRFIN Aprobado Si Entidad de Red Cuentas por pagar U. Egresos Dispersión a cta(s) concentradora(s) Dispersión de cta. concentradora a cta(s) ejecutora(s) Pagador Pagos •Cheque o transferencia al responsable de erogar el recurso Pagado 5 Esquema de la solicitud “Vales” U. Ingresos Financiamiento RED Universitaria (Etiquetados y no etiquetados) Momento contable Solicitador Apartado del recurso Realiza solicitud •Registra proyecto y beneficiario Entidad de la Red Precomprometido Dirección de Finanzas Menú/submenú en AFIN Rol Revisado •Reportes del CONAC No Aprobado Si Contabilidad Catálogos Aprobar Financiamiento al interior de la entidad de red Cuentas por pagar U. Egresos Entidad de Red Pagador Dispersión a cta(s) concentradora(s) Dispersión de cta. concentradora a cta(s) ejecutora(s) Pagos •Cheque o transferencia Comprobación (Mis solicitudes) Este tipo de solicitud no genera momentos contables, estos se registrarán al momento de la comprobación 6 Esquema de la solicitud “Comprobaciones” del vale Momento contable COMPROBACIONES (Mis solicitudes) Apartado del recurso Entidad de la Red Solicitador Selecciona vale a comprobar Rol Revisión de documentos comprobatorios (fiscales e •Reportes del CONAC Factura Menú/submenú en AFIN institucionales), impresión formato No Aprobado Contabilidad Catálogos Registra facturas Dirección de Finanzas Comprometido, devengado, ejercido y pagado Si Integra comprobación Entrega de documentos originales a DIRFIN Fin 7