Servicios Industriales de la Marina S.A (SIMA PERÚ S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Servicios Industriales de la Marina S.A
(SIMA PERÚ S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida en el año 1982. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es efectuar la reparación, carena, alteración y
construcción de buques, establecer y operar astilleros,
factorías, talleres, varaderos y prestar los servicios
propios de la construcción y reparación naval, y realizar
actividades en el campo de metal mecánica y obras
complementarias y conexas.
Su misión es efectuar el mantenimiento, modernización y
construcción de las Unidades de Marina de Guerra del
Perú, y ejecuta proyectos relacionados con la Industria
Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la defensa
y el desarrollo socio-económico y tecnológico del país.
Su visión es ser reconocido como el mejor astillero naval
en Latinoamérica, orgullo de la industria Peruana.
En el año 2014, la empresa no está listando en la BVL.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de China,
el principal comprador de commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró un
crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos porcentuales
respecto al crecimiento registrado al mismo periodo del
año anterior (5.02%), debido principalmente a la reducción
de la actividad pesquera asociado a la menor captura de
anchoveta, las menores exportaciones de metales y a
dificultades para acelerar las inversiones públicas. La
actividad minera se redujo en el transcurso del año por la
menor producción de oro, zinc y cobre.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12 meses
alcanzó el 3.22%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el año 2013 (2.86%), producto
del comportamiento a la alza de los precios en los
alimentos, servicios educativos y tarifas eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio del
año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al Año 2013 (S/. 2.786).
Sima Perú S.A.
La tasa de interés interbancaria promedio del año 2014
se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al Año 2013
(4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda
extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01 puntos
porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de lo
registrado en el año 2013 (179 pb.).
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones fluviales,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada viene
recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto grado
de participación en el producto ofrecido es el acero.
Operaciones
La empresa cuenta con tres centros de operaciones, los
cuales se ubican en: Callao, Chimbote e Iquitos (filial de
Sima Perú). Sus principales líneas de negocio son:
La empresa cuenta con tres centros de operaciones, los
cuales se ubican en: Callao, Chimbote e Iquitos (filial de
Sima Perú). Sus principales líneas de negocio son:

Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a embarcaciones de alto y bajo bordo o
averías en casco.

Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de alto y bajo bordo. Puede ofrecer al
mercado naviero, no sólo dentro del país, la
construcción de naves de cuyo tonelaje sea menor o
igual a 25,000 toneladas.

Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes metálicos, torres, hidromecánicos para
centrales hidroeléctricas, estructuras portuarias,
tanques, etc.).
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Principales Servicios
(En Número)
378
339
32
Reparación de
Naves
38
Construcción de
Naves
2013
16
10
Metal Mecánica
7
27
Otros Servicios
2014
Participación en los Ingresos
(En MM de S/.)
Metal
Mecánica
53.49
El Plan Operativo
Contrucciones
Navales
85.96
Reparaciones
Navales
111.35
Otros
Servicios
0.11
En el año 2014, el 49% de los ingresos por ventas y
servicios provienen de los servicios brindados a clientes
particulares, mientras que el 51% restante corresponde a
los servicios que se prestan a la Marina de Guerra del
Perú (MGP).
Logros
 En el mes de abril, se suscribió una alianza estratégica
con el gobierno panameño para instalar un astillero
propio en el canal de Panamá para brindar el
mantenimiento y reparación a embarcaciones de todo el
mundo que cursen por dicho hito.
 En el mes de junio, se hizo entrega de las dos primeras
barcazas al gobierno de Panamá, estas tienen una
capacidad de 3,500 barriles y superaron el costo de US$
2.5 MM.
 En el mes de junio, se suscribió una alianza estratégica
(MoU) con el gobierno canandiense para que Sima Perú
pueda ingresas al mercado astillero en dicho país.
 En el mes de diciembre, se inauguró el navío de
instrucción B.A.P. Unión, el más grande de
Latinoamérica, construido para desarrollar, fortalecer y
recuperar las capacidades de las Fuerzas Armadas.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2014 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En el mes de febrero, Sima Perú acordó concesionar 37
has. de la base naval al puerto del Callao para mejorar
sus operaciones ante el incremento de la demanda
portuaria.
 En el mes de febrero, se planifica el programa de
modernización y ampliación de capacidades, para
proyectarse como eje de la modernización militar del
Perú, dentro del cual está la construcción de un dique
seco valorizado en US$ 200 MM.
Sima Perú S.A.
 En el mes de octubre, la sede de Chimbote entregó al
Minag la barcaza “Isla Chincha” para la recolección de
guano de isla y otros potenciales usos.
 En el mes de diciembre, se inauguró el puente
carrosable Chihuani, en Puno, con una longitud de 75
m. que permitirá mejorar la comunicación y el comercio
de localidades alto andinas de la región.
 En el mes de diciembre, se inauguró el puente
carrosable Motilones, en San Martín, que generará
desarrollo en más de 30 centros poblados, con una
población de más de 30,000 habitantes.
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 88%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron la menor
ejecución:
Margen Operativo (0%), debido a que los costos de la
mayor producción fueron muy elevados y no se liquidaron
los proyectos previstos.
Implementación del código del bueno gobierno
corporativo (70%), debido a que aún no se manejan los
lineamientos corporativos correspondientes.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 835.7 MM)
aumentaron en 50%, debido a los mayores ingresos
percibidos por los proyectos con la MGP y clientes
particulares.
Activos
(En MM de S/.)
697
418
138
138
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 705.8 MM) aumentaron en 63%, debido
a los mayores ingresos diferidos por mayor facturación
con la MGP y los trabajos en proceso que se mantienen
en las líneas de negocio.
El patrimonio (S/. 129.9 MM) fue mayor en 6%, debido a
la mayor utilidad del periodo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
655
388
130
123
51
45
2013
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 250.9 MM)
aumentaron en 18%, debido a la mayor venta de
construcciones y reparaciones navales a la MGP.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
El costo de ventas (S/. 233.2 MM) aumentó en 26%,
debido a los costos relacionado a la mayor venta de
construcciones navales a la MGP.
La utilidad del ejercicio (S/. 5.9 MM) aumentó en
S/. 4.1 MM, debido a los mayores ingresos financieros por
intereses de depósitos a plazo y diferencias cambiarias.
reprogramación de adquisiciones de planchas de acero y
sistemas de propulsión.
Los gastos de capital (S/. 4.7 MM) se ejecutaron en 52%
respecto a su marco, debido a la reprogramación de la
ejecución del proyecto Sistema de Información
Empresarial (SIE) y al retraso en la adquisición de
software, servidores, equipos de información y
comunicaciones.
Utilidad Neta
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
(En MM de S/.)
251
213
8.9
9.0
8.5
4.7
5
5.9
1.8
2013
2014
-6.0
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
2013
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
9.25
13.76

Solvencia
3.53
5.43

El saldo final de caja (S/. 276.4 MM) estuvo por encima
del marco en S/. 122.8 MM, debido a la menor compra de
insumos y contratación de servicios.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 555.3 MM) se ejecutaron al
90% respecto a su meta, debido al retraso en la
liquidación de los proyectos como la construcción del
Buque Multipropósito – LPD para MGP, entre otros.
En relación al año 2013, aumentaron en 28% debido a los
mayores ingresos percibidos de los proyectos en el
periodo.
2014
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 248.4 MM) se ejecutó en
S/. 36.5 MM por encima de su marco, debido a la
reprogramación de las compras de planchas de acero,
sistemas de propulsión, entre otros, para atender los
proyectos con la MGP.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 81.8 MM) se
ejecutó al 97% de su meta, debido a la menor contratación
de personal por la postergación de los proyectos con la
MGP.
La población laboral de la empresa alcanzó a 1947, mayor
en 7.2% registrado el año anterior.
Población Laboral
Servicios de
Terceros
198
Locadores
18
Planilla
1,731
En comparación al IV Trimestre 2014, no se registra
variación alguna.
Los egresos operativos (S/. 302.2 MM) se ejecutaron al
76% respecto a su marco, debido a la reprogramación de
las adquisiciones de planchas de acero, sistemas de
propulsión, para atender los proyectos con la MGP.
En relación al año 2013, aumentaron en 5% debido a la
mayor producción encargada que implicó mayor
contratación de personal y servicios de terceros para
atender los proyectos emblemáticos con la MGP y
particulares.
En comparación al IV Trimestre 2014, los egresos
operativos disminuyeron en S/. 0.6 MM debido a la
Sima Perú S.A.
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla fue mayor en 138.
Planilla
(En número)
1,450
1,443
2010
2011
1,731
1,628
1,593
2012
2013
2014
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Reparación de Naves
Construcción de Naves
Metalmecánica
Otros
PERSONAL
Planilla
Gerente General
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Régimen Ley 19990
Régimen ………..
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
Número
Número
Número
Número
339
32
10
7
319
26
10
4
378
38
16
27
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
1,593
0
4
0
305
1,087
197
33
191
0
0
191
0
0
0
0
97
1,914
1,696
0
4
0
340
1,123
229
33
209
0
0
209
0
0
0
0
160
2,098
1,731
0
3
0
332
1,174
222
18
198
0
0
198
0
0
0
0
108
2,055
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
2014
2014
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
Margen Operativo
Porcentaje
0.22
-2.41
0.0%
Nivel de Satisfacción Promedio de los Clientes
Porcentaje
95.00
94.27
99.2%
Número
6.00
7.00
100.0%
Participación en Eventos
2.22
4.55
100.0%
Renovación de Maquinaria y Equipos de Producción
Porcentaje
100.00
93.70
93.7%
Planificación de Recursos Informáticos
Porcentaje
100.00
86.00
86.0%
Cumplimiento de Plazos de Entrega
Porcentaje
95.00
96.00
100.0%
Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
100.00
70.00
70.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.00
85.00
85.0%
3.00
3.00
100.0%
Mantenimiento de las Certificaciones
Número
Solicitudes de Acciones de Mejora Implementadas
Porcentaje
70.00
53.28
76.1%
Optimizar la Calidad de la Información
Porcentaje
100.00
86.00
86.0%
Implementación del Sistema de Gestión de Seguridad de la Información
Porcentaje
62.00
58.00
93.5%
Nivel de Competencia
Porcentaje
89.00
93.21
100.0%
Clima Laboral
Porcentaje
79.00
77.70
98.4%
Eficiencia de Selección
Porcentaje
95.00
95.40
100.0%
Retención de Personal
Porcentaje
80.00
89.86
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
87.5%
Inversiones FBK
(Nuevos Soles)
PROGRAMA DE INVERSIONES
REPOS. DE ACTIVOS LIGADOS A LA PRODUCCION
ACTIVOS FIJOS ADMINISTRATIVOS
SISTEMA DE GESTION CERTIFICABLES
SISTEMA DE INFORMACIÓN EMPRESARIAL (SIE)
ESTUDIOS DE PRE INVERSION Y EXP. TECNICOS
TOTAL
Sima Perú S.A.
MARCO
AL 2014
7,075,446
1,450,002
274,549
168,000
10,000
8,977,997
EJECUCIÓN
AL 2014
3,849,281
754,236
67,379
0
0
4,670,896
NIVEL
EJECUCIÓN
54%
52%
25%
0%
0%
52%
DIFERENCIA
-3,226,165
-695,766
-207,170
-168,000
-10,000
-4,307,101
PART %
82%
16%
1%
0%
0%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Estado de Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
130,433,984
0
215,814,575
2,388,706
543,159
37,162,599
0
0
0
31,568,263
0
417,911,286
0
0
0
0
0
21,669,734
0
107,147,921
9,567,529
0
0
138,385,184
556,296,470
410,581,133
0
0
0
0
35,508,892
5,943,558
0
0
0
0
3,703,288
0
45,155,738
0
0
0
0
33,816,084
1,041,374
0
0
0
353,425,826
388,283,284
433,439,022
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-34,206,059
0
122,857,448
556,296,470
410,581,133
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
2014
153,633,188
0
90,514,375
2,637,863
470,217
31,155,464
0
0
0
24,470,358
0
302,881,465
0
0
0
0
0
21,848,381
0
102,376,407
6,527,019
0
0
130,751,807
433,633,272
0
0
0
0
0
27,165,739
3,917,717
13,334,642
0
0
0
4,424,204
0
48,842,302
0
5,283,333
0
0
33,189,670
1,041,374
0
0
0
219,200,270
258,714,647
307,556,949
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-30,987,184
0
126,076,323
433,633,272
0
VAR %
276,390,558
0
349,831,766
3,169,420
464,406
49,680,015
0
0
0
17,886,546
0
697,422,711
0
4,625,769
0
0
0
21,848,381
0
103,446,615
8,389,213
0
0
138,309,978
835,732,689
0
0
0
0
0
37,746,545
8,204,639
0
0
0
0
4,726,613
0
50,677,797
0
0
0
0
32,552,816
1,041,374
0
0
0
621,562,207
655,156,397
705,834,194
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-27,165,012
0
129,898,495
835,732,689
0
111.9
0.0
62.1
32.7
-14.5
33.7
0.0
0.0
0.0
-43.3
0.0
66.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.8
0.0
-3.5
-12.3
0.0
0.0
-0.1
50.2
-100.0
0.0
0.0
6.3
38.0
0.0
0.0
0.0
0.0
27.6
0.0
12.2
0.0
0.0
0.0
-3.7
0.0
0.0
0.0
0.0
75.9
68.7
62.8
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-20.6
0.0
5.7
50.2
-100.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES D. LEG. N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
SALDO DE LIBRE DISPONIBILIDAD
RESULTADO PRIMARIO
EJECUCIÓN
2013
447,694,554
423,757,105
265,941
0
0
0
14,104,338
9,567,170
319,930,190
95,658,873
61,409,985
138,214,757
18,288,264
8,195,591
10,092,673
2,049,424
1,752,400
2,556,487
127,764,364
0
0
0
0
5,195,417
5,195,417
239,488
4,955,929
0
0
0
0
0
122,568,947
-5,842,487
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-5,842,487
-5,842,487
0
5,842,487
3,955,354
1,887,133
0
0
0
0
0
827,368
0
0
0
0
115,899,092
14,534,892
130,433,984
0
121,741,579
MARCO
2014
648,449,818
604,379,743
5,408,660
0
0
7,513,794
29,219,853
1,927,768
634,272,995
290,602,077
61,392,316
188,728,618
21,150,269
11,349,148
9,801,121
2,540,291
2,999,399
66,860,025
14,176,823
0
0
0
0
6,450,172
6,450,172
168,000
6,282,172
0
0
0
0
0
7,726,651
16,020,065
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16,020,065
-1,263,267
0
1,263,267
0
1,263,267
17,283,332
25,000,000
7,716,668
6,666,668
1,050,000
547,513
0
0
0
0
23,199,203
130,433,984
153,633,187
0
7,179,138
EJECUCIÓN
2014
570,798,177
527,632,956
14,181,002
0
0
8,782,791
15,547,404
4,654,024
419,704,014
156,171,695
64,674,567
112,203,402
15,440,581
8,496,701
6,943,880
2,582,291
4,358,717
64,272,761
151,094,163
0
0
0
0
3,326,809
3,326,809
0
3,326,809
0
0
0
0
0
147,767,354
-1,263,267
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,263,267
-1,263,267
0
1,263,267
0
1,263,267
0
0
0
0
0
547,513
0
0
0
0
145,956,574
130,433,984
276,390,558
0
147,219,841
NIVEL
EJEC %
88.0
87.3
262.2
0.0
0.0
116.9
53.2
241.4
66.2
53.7
105.3
59.5
73.0
74.9
70.8
101.7
145.3
96.1
1,065.8
0.0
0.0
0.0
0.0
51.6
51.6
0.0
53.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,912.4
-7.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-7.9
100.0
0.0
100.0
0.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
100.0
0.0
0.0
0.0
0.0
629.1
100.0
179.9
0.0
2,050.7
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sima Perú S.A.
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
2013
2014
2014
213,283,548
39,319
213,322,867
185,247,036
28,075,831
342,544
25,695,198
254,598,005
0
254,598,005
230,346,381
24,251,624
771,802
24,087,999
250,913,520
0
250,913,520
233,223,422
17,690,098
732,379
24,589,945
VAR %
17.6
-100.0
17.6
25.9
-37.0
113.8
-4.3
0
0
0
0.0
2,812,512
45,979
4,804,622
275,770
4,202,559
2,998,118
2,891,409
1,214,737
36,234
570,326
6,112,769
3,143,580
2,876,126
2,948,475
1,629,969
37,050
-6,039,307
6,488,202
15,458,347
1,989,605
4,299,637
-42.0
-19.4
-225.7
2,252.8
267.8
-33.6
48.7
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
3,393,424
4,002,074
9,618,000
183.4
1,590,783
1,200,622
3,711,523
133.3
1,802,641
2,801,452
5,906,477
227.7
0
0
0
0.0
1,802,641
2,801,452
5,906,477
227.7
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sima Perú S.A.
EJECUCIÓN
2013
433,590,216
293,346,514
130,410,591
265,941
0
0
9,567,170
287,332,222
72,585,104
69,462,333
3,122,557
214
71,047,017
51,422,118
31,208,310
699,835
7,006,124
1,250,210
8,739,298
2,518,341
3,522,082
3,935,537
191,971
244,070
0
11,731,239
1,202,657
0
366,494
702,866
0
477,123
245,316
0
589,179
8,147,604
134,697,885
1,952,553
3,090,433
4,494,492
89,122
155,070
412,959
3,837,341
2,204,310
4,941,979
2,631,060
1,936,117
0
694,943
601,244
114,781,814
0
0
15,213
114,766,601
2,406,450
44,239
2,362,211
2,367,008
761,832
884,339
168,996
551,841
0
551,841
4,228,758
0
146,257,994
8,468,061
8,468,061
239,488
8,228,573
0
0
0
0
0
0
0
0
0
137,789,933
-5,842,487
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-5,842,487
-5,842,487
0
5,842,487
3,955,354
1,887,133
0
0
0
0
0
0
131,947,446
79,072,121
1,590,783
MARCO
2014
619,229,965
484,389,444
119,990,299
5,408,660
0
7,513,794
1,927,768
398,426,819
161,221,970
158,881,034
2,340,936
0
75,778,956
52,422,922
33,704,611
863,707
6,862,845
1,250,745
8,265,607
1,475,407
3,671,019
4,091,792
243,800
436,344
0
14,913,079
1,315,537
48,000
477,477
722,973
0
329,991
490,568
0
444,675
11,083,858
152,512,710
1,389,547
2,874,076
5,070,956
221,000
99,280
202,306
4,548,370
1,545,258
2,567,689
2,538,267
1,826,270
0
711,997
668,163
135,858,754
0
0
16,000
135,842,754
2,828,528
108,489
2,720,039
2,440,700
1,058,188
858,577
57,348
466,587
0
466,587
3,643,955
0
220,803,146
8,977,997
8,977,997
168,000
8,809,997
0
0
0
0
0
0
0
0
0
211,825,149
16,020,065
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16,020,065
-1,263,267
0
1,263,267
0
1,263,267
17,283,332
25,000,000
7,716,668
6,666,668
1,050,000
0
227,845,214
84,262,756
1,200,622
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
555,250,773
89.7
401,581,087
82.9
126,051,869
105.1
14,181,002
262.2
0
0.0
8,782,791
116.9
4,654,024
241.4
302,228,377
75.9
72,495,008
45.0
70,670,894
44.5
1,824,114
77.9
0
0.0
73,324,174
96.8
50,373,239
96.1
32,298,374
95.8
707,011
81.9
6,970,047
101.6
1,218,359
97.4
7,808,271
94.5
1,371,177
92.9
3,394,962
92.5
3,992,748
97.6
238,625
97.9
293,362
67.2
0
0.0
15,031,238
100.8
1,274,141
96.9
5,932
12.4
409,422
85.7
707,960
97.9
0
0.0
181,424
55.0
393,236
80.2
0
0.0
1,374,638
309.1
10,684,485
96.4
143,748,588
94.3
1,341,480
96.5
2,728,728
94.9
4,272,302
84.3
172,364
78.0
18,700
18.8
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