Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda. (SIMA IQUITOS S.R.Ltda.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Servicios Industriales de la Marina Iquitos S.R.Ltda.
(SIMA IQUITOS S.R.Ltda.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, filial de Sima Perú, constituida en el año 1993.
Su ámbito de operación abarca la Región Amazónica.
FONAFE no tiene participación accionaria.
Su objeto es efectuar la reparación, carena, alteración y
construcción de buques en la región amazónica,
establecer y operar astilleros, factorías, talleres,
varaderos y prestar los servicios propios de la
construcción y reparación naval, y realizar actividades en
el campo de metal mecánica y obras complementarias y
conexas.
Su misión es efectuar la construcción, mantenimiento y
modernización de las Unidades de Marina de Guerra del
Perú y ejecuta proyectos relacionados con la Industria
Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la defensa
y el desarrollo socio-económico y tecnológico de la Región
Su visión es ser reconocido como el mejor astillero naval
en la Amazonía, orgullo de la industria Peruana.
En el año 2014, la empresa no está listando en la BVL
Entorno Macroeconómico
La economía peruana en el año 2014, mostró una caída
respecto a las previsiones realizadas a inicios del año,
explicado principalmente por un bajo crecimiento de la
inversión pública, el decrecimiento del sector minero e
hidrocarburos, pesquero, la coyuntura internacional
desfavorable y el menor crecimiento económico de China,
el principal comprador de commodities y minerales.
El producto bruto interno - PBI del año 2014, registró un
crecimiento 2.35%, inferior en 2.65 puntos porcentuales
respecto al crecimiento registrado al mismo periodo del
año anterior (5.02%), debido principalmente a la reducción
de la actividad pesquera asociado a la menor captura de
anchoveta, las menores exportaciones de metales y a
dificultades para acelerar las inversiones públicas. La
actividad minera se redujo en el transcurso del año por la
menor producción de oro, zinc y cobre.
La tasa de inflación acumulada de los últimos 12 meses
alcanzó el 3.22%, situándose por encima del rango meta
del Banco Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y
mayor a la registrada en el año 2013 (2.86%), producto
del comportamiento a la alza de los precios en los
alimentos, servicios educativos y tarifas eléctricas.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio del
año 2014 se situó en S/. 2.962 por dólar americano,
reflejando una depreciación del nuevo sol de 6.32%
respecto al Año 2013 (S/. 2.786).
Sima Iquitos S.R.Ltda.
La tasa de interés interbancaria promedio del año 2014
se ubicó en 3.8%, inferior en 7.5% respecto al Año 2013
(4.11%). Por su parte, la tasa interbancaria en moneda
extranjera se ubicó en 0.16%, inferior en 0.01 puntos
porcentuales respecto al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en el año
2014 alcanzaron los US$ 62,308 MM, inferior en US$
3,355 MM a lo registrado al año 2013 (US$ 65,663 MM).
La cotización promedio del petróleo WTI alcanzó los
US$ 58.58 por barril, menor en 36.2% respecto al año
2013 (US$ 91.94).
El riesgo país promedio en el año 2014, medido por el
spread del EMBIG Perú, fue de 183 pb., 4 pb menos de lo
registrado en el año 2013 (179 pb.).
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones fluviales,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada viene
recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto grado
de participación en el producto es el acero.
Operaciones
Las principales líneas de negocio de Sima Iquitos son:

Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a naves.

Construcciones navales: construcción de
embarcaciones de bajo bordo y construcciones en
aluminio.

Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes, torres, compuertas hidroeléctricas, etc).
Principales Servicios
(En Número)
26
19
7
9
3
-
Reparación de Naves
Construcción de Naves
2013
Otros Servicios
2014
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Solicitudes de acciones de mejora implementadas (15%),
debido que no se logró establecer las acciones correctivas
suficientes para superar los hallazgos.
Participación en los Ingresos - Año 2014
(En MM de S/.)
Reparaciones
Navales
8.6
Renovación de maquinaria y equipos de producción
(30%), debido a la carencia de disponibilidad de recursos.
Contrucciones
Navales
12.0
En el año 2014, el 89% de los ingresos por las ventas de
bienes y servicios presupuestadas, provienen de los
servicios brindados a clientes particulares, mientras que
el 11% restante corresponde a las ventas realizadas a la
Marina de Guerra del Perú.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2013, los activos (S/. 50.3 MM)
aumentaron en 25%, debido a las cobranzas pendientes
a la PCM para la construcción de las PIAS (Plataforma
Itinerante de Acción Social), Río Morona y Río Putumayo
I y II.
Activos
Logros
En el mes de junio, se inauguró un hangar flotante que
será utilizado como plataforma de soporte para
deslizadores "Hovercraft", utilizados por la Marina de
Guerra en labores de patrullaje y operaciones en la
Amazonía.
 En el mes de diciembre, se innauguró el buque a vela
Unión, como parte de la política del gobierno de
desarrollo, fortalecimiento y recuperación de
capacidades de nuestra fuerza armada.
 En el año 2014, las ventas alcanzaron su máximo
histórico con S/. 41.4 MM.
(En MM de S/.)
30

Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 009-2013/015-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el Año 2014.
 Mediante DS N° 334-2013-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2014 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 En el mes de enero, el poder ejecutivo transfirió S/. 8
MM, de los cuales, 7 se destinarán para maquinarias y
equipos y 1 millón para repotenciar la red eléctrica, con
el objetivo de evolucionar en el proceso de construcción
naval adecuándose a una construcción modular.
 En el mes de mayo, la región de Loreto, entregó un
terreno a Sima Iquitos para realizar expediente del
puente sobre río Nanay.
 La empresa viene enfrentando una competencia desleal
de las empresas informales, las cuales no obstante de
contar con inapropiada infraestructura, no cumplen con
estándares de calidad.
 Se tiene escasez de proveedores de servicios
calificados aledaños, que encarece las operaciones.
 Se ha registrado incumplimiento de la aprobación de
convenios establecidos con MGP y clientes particulares.
 Las variaciones del precio del dólar impactan
directamente en los costos de la empresa.
El Plan Operativo
22
21
19
2013
2014
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 29.4 MM) aumentaron en 60%, debido a
los adelantos recibidos de la PCM y MGP; y deudas a
proveedores.
El patrimonio (S/. 20.9 MM) fue menor en 4%, debido al
ajuste por diferencias temporales de excedente de
revaluación de años anteriores y mejores resultados del
presente periodo.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
24
22
8
21
10
5
2013
P. Corriente
2014
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 20.7 MM)
disminuyeron en 34%, debido a que no se cumplieron con
las actividades programadas en relación a las
liquidaciones de los proyectos de la MGP como la
Cañonera Fluvial.
El costo de ventas (S/. 16.1 MM) disminuyó en
S/. 10.9 MM como consecuencia de que no se liquidaron
los proyectos señalados anteriormente.
La utilidad del ejercicio (S/. 0.14 MM) disminuyó en
S/. 0.2 MM, debido a los mayores gastos relacionados al
giro del negocio.
El plan operativo del año 2014 alineado al plan estratégico
de la empresa alcanzó un cumplimiento del 82.9% siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Sima Iquitos S.R.Ltda.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Utilidad Neta
En comparación al IV Trimestre 2014, no registran
variación alguna.
(En MM de S/.)
31
21
0.6
0.5
0.33
2013
0.14
2014
Ingresos
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Ratios Financieros
2013
2014
Var.
Liquidez
2.22
1.21

Solvencia
0.84
1.41

El saldo final de caja (S/. 8.9 MM) se ejecutó por debajo
del marco en S/. 2.6 MM, debido a los menores ingresos
por la demora en los pagos por parte MGP.
Los gastos de capital (S/. 0.2 MM) se ejecutaron en
25% respecto a su marco, debido a que se encuentra
pendiente la adquisición de diversas herramientas y
equipos para los talleres del astillero.
El resultado económico (S/. -1.8 MM) se ejecutó en
S/. 6.3 MM por debajo de su marco, debido al retraso en
la cobranza de los servicios a la MGP.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 6.7 MM) se
ejecutó al 94% de su meta, debido a que no se aplicaron
las mejoras salariales del personal.
La población laboral de la empresa alcanzó a 215, menor
en 0.5% registrado el año anterior.
Población Laboral
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 30.1 MM) se ejecutaron al
69% respecto a su meta, debido a los retrasos en la
cobranza de valorizaciones por la reparación y
mantenimiento de unidades navales de MGP.
En relación al año 2013 disminuyeron en
S/. 0.5 MM, debido al reconocimiento de ingresos del
convenio suscrito con la comandancia general de
operaciones de la amazonía para la modernización,
recorrido, carena y mantenimiento de las unidades
navalesa asignadas.
Planilla
173
Locadores
2
Finalmente, respecto al año 2013 el número de personal
en planilla se mantuvo.
Planilla
En comparación al IV Trimestre 2014, no registran
variación alguna.
Los egresos operativos (S/. 31.7 MM) se ejecutaron al
83% respecto a su marco, debido al retraso en la compra
de materiales para el proyecto de construcción de dos
plataformas itinerantes de acción social y pontones para
la PCM y reparación del tanque de combustible para la
firma Petróleos del Perú.
(En número)
161
173
173
2013
2014
163
155
2010
2011
2012
En relación al año 2013, se observa un aumento de
S/. 0.3 MM por la devolución del préstamo recibido de
Sima Perú.
Sima Iquitos S.R.Ltda.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Construcción de Naves
Reparación de Naves
Metalmecánica
Servicios varios
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Personal de Services
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Régimen Ley 19990
Regimen ………..
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
EJECUCIÓN
2014
Número
Número
Número
Número
7
26
0
0
13
15
0
1
9
19
0
3
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
173
177
173
0
36
102
35
7
36
0
39
104
34
5
38
0
38
103
32
2
40
36
0
38
0
40
0
8
224
13
233
8
223
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
MEDIDA
2014
2014
CUMPLIMIENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
Margen Operativo
Porcentaje
Nivel de satisfacción promedio de los clientes
Porcentaje
Renovación de maquinaria y equipos de producción
Porcentaje
Planificación de Recursos Informáticos
Porcentaje
Cumplimiento de Plazos de Entrega
Porcentaje
Implementación del Código del Buen Gobierno Corporativo
Implementación del Sistema de Control Interno
Solicitudes de acciones de mejora Implementadas
Optimizar la calidad de la información
0.80
0.67
83.8%
1.75
2.39
100.0%
95.00
100.00
100.0%
100.00
30.00
30.0%
100.00
85.00
85.0%
90.00
100.00
100.0%
Porcentaje
10.00
70.00
100.0%
Porcentaje
100.00
85.00
85.0%
Porcentaje
75.00
10.87
14.5%
Porcentaje
100.00
86.00
86.0%
Implementación del Sistema de Gestión de Seguridad de la Información
Porcentaje
62.00
58.00
93.5%
Eficiencia de Selección
Porcentaje
92.00
96.00
100.0%
Retención de Personal
Porcentaje
82.00
98.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
82.9%
Estado Situación Financiera
(Nuevos Soles)
PROGRAMA DE INVERSIONES
REPOSICIÓN DE ACTIVOS LIGADOS A LA PRODUCCIÓN
GASTOS FIJOS ADMINISTRATIVOS
TOTAL
Sima Iquitos S.R.Ltda.
MARCO
2014
787,544
32,600
820,144
EJECUCIÓN
2014
156,845
50,770
207,615
NIVEL
EJECUCIÓN
20%
156%
25%
DIFERENCIA
-630,699
18,170
-612,529
PART %
76%
24%
100%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Estado Situación Financiera
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
7,852,300
0
4,689,618
56,924
0
5,367,345
0
0
0
593,855
0
18,560,042
0
0
1,455,588
0
0
0
0
19,259,700
886,386
0
0
21,601,674
40,161,716
20,967,240
0
0
0
0
6,719,729
704,509
540,661
0
0
0
401,546
0
8,366,445
0
0
0
0
1,296,184
1,462,906
0
0
0
7,187,800
9,946,890
18,313,335
0
23,035,275
0
190,400
3,413,447
337,106
0
-5,127,847
0
21,848,381
40,161,716
20,967,240
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
2014
11,496,264
0
4,100,000
59,500
0
6,050,400
0
0
0
320,500
0
22,026,664
0
0
1,455,588
0
0
0
0
18,824,196
804,997
0
0
21,084,781
43,111,445
23,800,000
0
0
0
0
12,044,456
410,000
475,007
0
0
0
420,000
0
13,349,463
0
0
0
0
887,594
1,392,906
0
0
0
6,350,400
8,630,900
21,980,363
0
23,035,275
0
190,400
3,413,447
337,106
0
-5,845,146
0
21,131,082
43,111,445
23,800,000
VAR %
8,894,074
0
14,260,729
52,530
0
5,095,615
0
0
0
1,232,168
0
29,535,116
0
0
1,455,588
0
0
0
0
18,479,384
799,153
0
0
20,734,125
50,269,241
32,845,984
0
0
0
0
22,992,858
513,707
483,089
0
0
0
367,705
0
24,357,359
0
0
0
0
887,593
1,399,606
0
0
0
2,732,098
5,019,297
29,376,656
0
23,035,275
0
190,400
3,265,747
337,106
0
-5,935,943
0
20,892,585
50,269,241
32,845,984
13.3
0.0
204.1
-7.7
0.0
-5.1
0.0
0.0
0.0
107.5
0.0
59.1
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-4.1
-9.8
0.0
0.0
-4.0
25.2
56.7
0.0
0.0
242.2
-27.1
-10.6
0.0
0.0
0.0
-8.4
0.0
191.1
0.0
0.0
0.0
-31.5
-4.3
0.0
0.0
0.0
-62.0
-49.5
60.4
0.0
0.0
0.0
-4.3
0.0
0.0
15.8
0.0
-4.4
25.2
56.7
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES D. LEG. N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2013
30,581,538
30,100,719
480,664
0
0
0
0
155
30,083,628
11,302,901
4,626,702
12,570,254
1,082,787
945,604
137,183
318,061
182,923
0
497,910
0
0
0
0
539,675
539,675
421,030
118,645
0
0
0
0
0
-41,765
-741,979
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-741,979
-741,979
0
741,979
633,905
108,074
0
0
0
0
0
83,248
0
0
0
0
-866,992
8,719,292
7,852,300
MARCO
2014
43,569,831
43,356,742
185,075
0
0
0
0
28,014
38,520,989
16,999,188
5,094,942
15,220,543
895,380
816,620
78,760
106,949
203,987
0
5,048,842
0
0
0
0
820,144
820,144
0
820,144
0
0
0
0
0
4,228,698
-462,185
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-462,185
-462,185
0
462,185
408,590
53,595
0
0
0
0
0
122,549
0
0
0
0
3,643,964
7,852,300
11,496,264
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
30,074,879
69.0
27,948,994
64.5
225,060
121.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
1,900,825
6,785.3
28,271,374
73.4
10,773,660
63.4
4,915,036
96.5
9,334,726
61.3
994,060
111.0
848,244
103.9
145,816
185.1
159,874
149.5
221,918
108.8
1,872,100
0.0
1,803,505
35.7
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
176,997
21.6
176,997
21.6
0
0.0
176,997
21.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
1,626,508
38.5
-462,185
100.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-462,185
100.0
-462,185
100.0
0
0.0
462,185
100.0
408,590
100.0
53,595
100.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
122,549
100.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
1,041,774
28.6
7,852,300
100.0
8,894,074
77.4
Estado de Resultados Integrales
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sima Iquitos S.R.Ltda.
EJECUCIÓN
2013
MARCO
2014
18,371,221
12,761,157
31,132,378
26,963,932
4,168,446
1,130,600
2,842,989
EJECUCIÓN
2014
30,402,719
9,257,406
39,660,125
35,450,730
4,209,395
890,385
2,865,675
VAR %
12,021,317
8,635,039
20,656,356
16,086,882
4,569,474
1,390,272
3,068,372
-34.6
-32.3
-33.6
-40.3
9.6
23.0
7.9
0
0
0
0.0
374,455
0
569,312
4,205
799,535
103,414
607,131
324,760
0
778,095
2,943
203,791
53,595
259,839
381,921
0
492,751
3,235
259,481
53,595
316,161
2.0
0.0
-13.4
-23.1
-67.5
-48.2
-47.9
0
0
0
0.0
0
0
0
0.0
662,507
671,395
385,711
-41.8
330,882
290,601
245,351
-25.8
331,625
380,794
140,360
-57.7
0
0
0
0.0
331,625
380,794
140,360
-57.7
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sima Iquitos S.R.Ltda.
EJECUCIÓN
2013
30,581,538
12,128,488
17,972,231
480,664
0
0
155
31,379,239
13,907,388
13,532,299
375,089
0
5,762,789
3,723,948
2,333,293
62,621
580,529
418,958
201,809
126,738
387,963
291,181
13,104
32,151
0
1,314,442
320,013
69,999
0
82,341
0
0
45,055
0
122,549
674,485
10,449,025
174,241
335,109
401,084
8,500
0
108,483
284,101
165,727
317,946
21,162
21,162
0
0
6,116
9,027,640
0
0
0
9,027,640
197,224
3,019
194,205
455,682
163,148
18,688
1,214
272,632
0
272,632
607,131
0
-797,701
514,703
514,703
327,714
186,989
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,312,404
-741,979
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-741,979
-741,979
0
741,979
633,905
108,074
0
0
0
0
0
2,054,383
0
6,203,723
330,882
MARCO
2014
43,569,831
38,925,344
4,431,398
185,075
0
0
28,014
38,231,779
16,684,195
16,354,099
330,096
0
6,594,802
3,990,807
2,680,135
57,965
567,936
419,643
101,099
164,029
353,748
307,828
0
70,200
0
1,872,219
481,074
89,000
16,800
77,232
0
0
40,286
60,000
107,630
1,000,197
14,396,718
93,610
319,721
471,909
33,619
0
45,600
392,690
636,618
165,660
25,020
25,020
0
0
26,424
12,657,756
0
0
0
12,657,756
155,496
3,072
152,424
188,998
23,978
29,732
5,602
129,686
0
129,686
211,570
0
5,338,052
820,144
820,144
0
820,144
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,517,908
-462,185
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-462,185
-462,185
0
462,185
408,590
53,595
0
0
0
0
0
0
4,055,723
7,121,463
290,601
EJECUCIÓN
NIVEL
2014
EJEC %
30,074,879
69.0
25,395,481
65.2
2,553,513
57.6
225,060
121.6
0
0.0
0
0.0
1,900,825
6,785.3
31,662,740
82.8
12,542,528
75.2
12,338,988
75.4
203,540
61.7
0
0.0
6,188,075
93.8
3,876,912
97.1
2,620,308
97.8
55,940
96.5
574,178
101.1
413,783
98.6
64,381
63.7
148,322
90.4
373,967
105.7
309,236
100.5
0
0.0
36,245
51.6
0
0.0
1,591,715
85.0
421,576
87.6
89,000
100.0
0
0.0
87,998
113.9
0
0.0
0
0.0
42,806
106.3
0
0.0
90,871
84.4
859,464
85.9
10,085,280
70.1
123,088
131.5
342,003
107.0
455,334
96.5
33,619
100.0
0
0.0
45,600
100.0
376,115
95.8
49,285
7.7
161,660
97.6
26,508
105.9
26,508
105.9
0
0.0
0
0.0
26,637
100.8
8,900,765
70.3
0
0.0
0
0.0
0
0.0
8,900,765
70.3
322,724
207.5
3,417
111.2
319,307
209.5
335,871
177.7
46,318
193.2
26,768
90.0
530
9.5
262,255
202.2
0
0.0
262,255
202.2
316,162
149.4
1,872,100
0.0
-1,587,861
-29.7
207,615
25.3
207,615
25.3
0
0.0
207,615
25.3
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
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0
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0
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0
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-39.7
-462,185
100.0
0
0.0
0
0.0
0
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0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
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0
0.0
0
0.0
0
0.0
-462,185
100.0
-462,185
100.0
0
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462,185
100.0
408,590
100.0
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0
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0.0
0
0.0
6,696,685
94.0
245,351
84.4
-6-