Servicios Industriales de la Marina S.A (SIMA PERÚ S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Servicios Industriales de la Marina S.A
(SIMA PERÚ S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida en el año 1982. Tiene participación
accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es promover y desarrollar la industria naval,
industrias complementarias y conexas, dando prioridad a
la reparación y construcción de los buques de la Marina
de Guerra del Perú, así como los trabajos que ésta le
encargue con relación al mantenimiento de su
equipamiento.
Su misión es efectuar el mantenimiento, modernización y
construcción de las Unidades de Marina de Guerra del
Perú, y ejecuta proyectos relacionados con la Industria
Naval y Metal Mecánica para el sector estatal y privado,
nacional y extranjero dentro de los más exigentes
estándares de calidad, con el fin de contribuir a la defensa
y el desarrollo socio-económico y tecnológico del país.
Su visión es ser reconocido como el mejor Astillero Naval
en Latinoamérica, orgullo de la industria Peruana.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al 2015 ha mostrado un menor
dinamismo, respecto a las previsiones realizadas a inicios
del año, explicado principalmente por la menor actividad
de la construcción, comercio, servicios, manufactura no
primaria, caída de la inversión privada y menores
exportaciones tradicionales, aunado a los efectos del
Fenómeno del Niño.
El producto bruto interno - PBI al 2015, registró un
crecimiento previsto de 3.3%, superior en 0.9 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado el año
anterior (2.4%), debido principalmente al incremento del
sector pesca, producto de la mayor captura de anchoveta
para consumo humano indirecto, aunado a la mayor
producción del sector minería (cobre) proveniente de las
principales compañías mineras peruanas.
La tasa de interés de referencia de política monetaria
promedio al 2015 se ubicó en 3.35%, inferior en 0.44% a
la registrada el año anterior (3.79%), dicho reducción
responde al incentivo de impulsar el nivel del crédito
bancario.
La tasa de inflación acumulada anual 2015 alcanzó el
4.40%, situándose por encima del rango meta del Banco
Central de Reserva previsto, entre 1% y 3%, y mayor a la
registrada en el año anterior (3.22%), producto de
choques temporales de oferta tales como el aumento de
los precios de ciertos alimentos, agua, electricidad, gas,
otros combustibles, bienes y servicios diversos.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) promedio al
2015 mantuvo su tendencia al alza, situándose en S/. 3.18
por dólar americano, reflejando una depreciación del sol
Sima Perú S.A.
de 12.19% respecto al año anterior (S/. 2.84), debido al fin
de la política monetaria expansiva de la Reserva Federal
y a la desaceleración de la economía China.
La tasa interbancaria en moneda nacional promedio al
2015 se ubicó en 3.51%, inferior en 0.38 puntos
porcentuales respecto al año anterior (3.88%). Por su
parte, la tasa interbancaria en moneda extranjera se ubicó
en 0.19%, superior en 0.04 puntos porcentuales respecto
al año anterior (0.15%).
Las reservas internacionales netas (RIN) promedio al
2015 alcanzaron los US$ 61,295 MM, inferior en US$
3,128 MM del registrado en el año anterior (US$ 64,422
MM), debido a las intervenciones del BCRP en el mercado
para reducir la volatilidad del tipo de cambio.
La cotización promedio del petróleo WTI del periodo
2015 alcanzó los 48.73 US$/bl., menor en 47.7 %,
respecto al año anterior (93.15 US$/bl). Por su parte, el
Cobre, la Plata, el Zinc y el Oro alcanzaron una cotización
de 250 cUS$/lb; 16 US$/oz.tr; 88 cUS$/lb; 1,160
US$/oz.tr, respectivamente, lo cual representó una caída
de 19.7%, 17.6%, 10.6%, 8.4%, respecto a lo registrado
el año anterior.
El riesgo país promedio al 2015, medido por el spread del
EMBIG Perú, fue de 201 pbs, 38 pbs más de lo registrado
el año anterior (162 pbs), explicado por factores externos,
como las expectativas sobre la recuperación de la
economía mundial y el precio de los commodities; y por
factores internos, la inflación cerró el 2015 por encima de
su rango meta. Sin embargo, cabe señalar que Perú se
ubicó dentro de los países con niveles más bajos dentro
de Latinoamérica.
El Mercado
La empresa se desarrolla en la industria metal mecánica,
que abarca la producción de estructuras metálicas, tales
como puentes, tanques, embarcaciones fluviales,
remolcadores, entre otros.
El crecimiento de este sector en los últimos años ha sido
paulatino, mientras el uso de la capacidad instalada viene
recuperándose favorablemente por la captación de
proyectos en construcciones y reparaciones navales. Los
precios de la industria dependen de los costos de sus
insumos, de estos el de mayor incidencia por su alto grado
de participación en el producto ofrecido es el acero.
Operaciones
La empresa cuenta con tres centros de operaciones, los
cuales se ubican en el Callao, Chimbote e Iquitos (filial de
Sima Perú). Sus principales líneas de negocio son:

Reparaciones navales: mantenimiento preventivo y
correctivo a embarcaciones de alto y bajo bordo o
averías en casco.
-1-
Corporación FONAFE


Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Construcciones
navales:
construcción
de
embarcaciones de alto y bajo bordo. Puede ofrecer al
mercado naviero, no sólo dentro del país, la
construcción de naves de cuyo tonelaje sea menor o
igual a 25,000 toneladas.
 Finalización del Proyecto Especial Alto Mayo
(Construcción del Puente Vehicular Motilones) con el
objetivo de atender las necesidades de la sociedad.
Metal mecánica: producción de estructuras metálicas
(puentes metálicos, torres, hidromecánicos para
centrales hidroeléctricas, estructuras portuarias,
tanques, etc.).
El plan operativo al año 2015 alineado al plan estratégico
de la empresa, alcanzó un cumplimiento del 86%, siendo
los siguientes indicadores los que presentaron menor
ejecución:
Principales Servicios
Margen Operativo (0%), debido a que no se efectuaron
liquidaciones de las órdenes de trabajo de las líneas de
negocios de construcciones navales para la Marina de
Guerra del Perú y metal mecánica.
(En Número)
319
252
26
Reparación de
Naves
34
Construcción de
Naves
10
11
Metalmecánica
2014
4
12
Servicios varios
2015
Al año 2015, el 42% de los ingresos de caja provienen de
los servicios brindados a clientes particulares, mientras
que el 58% restante corresponde a los servicios que se
prestan a la MGP.
Participación en los Ingresos a Diciembre 2015
(En MM de S/.)
Metal
Mecánica
58.2
El Plan Operativo
Solicitud de Acciones de mejora Implementadas (69%),
debido a que en el año se han generado 179 SAMS, de
las cuales se implementaron 87, debido a las dificultades
que se dieron como inversión económica, complejidad de
la implementación y agentes externos que retrasan la
implementación.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2014, los activos (S/ 1,075.1 MM)
aumentaron en 29%, debido a la prestación de servicios y
al cobro de anticipos e internamiento de la adquisición de
materiales, equipos y maquinarias para atender los
proyectos emblemáticos con la MGP.
Construcciones
Navales
156.3
Activos
(En MM de S/.)
932
697
Reparaciones
Navales
97.5
 Se obtuvo la certificación BASC (Business Alliance for
Secure Commerce), que establece una serie de
controles operacionales y normas para protegerse de
las actividades ilícitas como el tráfico de droga,
contrabando, robo de información entre otros.
Hechos Relevantes
 Mediante AD N° 001-2014/016-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2015.
 Mediante DS N° 354-2014-EF, se dictaron medidas de
austeridad en el gasto público y de ingresos del personal
aplicables al año 2015 para las empresas y entidades
bajo el ámbito de FONAFE; y, de Essalud.
 Mediante Acuerdo de Directorio Nº 001-2015/016FONAFE, se aprobó la Modificación Presupuestal del
año 2015 de las Empresas bajo el ámbito de FONAFE.
 Culminación del Estudio de Factibilidad de los puentes
Villa Kintiarina e Irapitarí para la Municipalidad distrital
de Kimbiri-Cuzco con la finalidad de unir diferentes
poblados del país.
Sima Perú S.A.
143
138
Logros
2014
2015
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/ 937.9 MM) aumentaron en 33%, debido
a la mayor facturación de los trabajos en proceso en las
líneas de reparación y construcciones navales para la
MGP. Asimismo, la adquisición de materiales y equipos
requeridos para proyectos.
El patrimonio (S/ 137.2 MM) aumentaron en 6%, debido
a la mejora de resultados acumulados por ajustes en la
información contable.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
804
655
130
134
137
51
2014
P. Corriente
2015
P. No Corriente
Patrimonio
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 318.9 MM)
aumentaron en 27%, debido a la mayor liquidación de
órdenes de trabajo en las líneas de negocio de
construcción, reparación y fabricación metal mecánica
para la MGP.
técnicos especializados para la atención de los proyectos
mencionados y las regularizaciones de anticipos
realizados a proveedores del exterior para la adquisición
planchas de acero, sistemas de propulsión, maquinarias,
entre otros .
El costo de ventas (S/ 310.2 MM) se incrementó en 33%,
debido a la mayor liquidación de órdenes de trabajo en las
líneas de negocio de construcciones, reparaciones
navales para la MGP y la fabricación metal mecánica.
En comparación al IV Trimestre 2015, aumentaron en 3%
debido a los ajustes por la diferencia de cambio.
La utilidad del ejercicio (S/ 7.6 MM) aumentó en 28%,
debido a las fluctuaciones generadas por el tipo de cambio
y a la gestión de rentabilización de fondos e intereses
financieros.
Los gastos de capital (S/ 7.3 MM) se ejecutaron en 82%,
debido a la reposición de activos ligados a la producción
y al retraso en el proceso logístico para uso administrativo.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
9.0
Utilidad Neta
8.9
(En MM de S/.)
318.9
7
250.9
5
5.9
-18.0
2014
7.6
2015
Presupuestado
-6.0
2014
Ingresos
2015
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2014
2015
Var.
Liquidez
13.8
7.0

Solvencia
5.4
6.8

El saldo final de caja (S/ 253.3 MM) se ejecutó en 80%,
debido a los mayores egresos por atender los proyectos
emblemáticos con la MGP.
Evaluación Presupuestal
Los ingresos operativos (S/ 626.2 MM) tuvieron un nivel
de ejecución inferior en S/ 24.3 MM respecto a su marco,
debido al retraso en la liquidación de los proyectos de
patrulleras, buques, remolcador auxiliar y por convenios
con la MGP.
Ejecutado
El resultado económico (S/ -74 MM) se ejecutó en
S/238.6 MM por debajo de su marco, debido a las áreas
de producción de los centros operativos no consideraron
en su proyección los egresos de las contrataciones de
servicios técnicos especializados y los embarques por las
importaciones provenientes del exterior.
El gasto integrado de personal – GIP (S/ 91.7 MM) se
ejecutó en 97% de su meta, debido a que no se concretó
la contratación de personal prevista por incremento de la
producción.
La población laboral de la empresa alcanzó a 2,054 mayor
en 6% registrado el año anterior.
Población Laboral
Servicios de
Terceros
141
Locadores
10
Planilla
1,903
En relación al año anterior, presentaron un incremento de
13%, debido a los mayores ingresos percibidos en la línea
de negocios de reparaciones navales para la MGP.
En comparación al IV Trimestre 2015, aumentaron en
0.1% debido a las regularizaciones en los ingresos
percibidos del puente Pachitea y al incremento de la
rentabilidad en las cuentas bancarias.
Finalmente, respecto al año 2014 el número de personal
en planilla fue mayor en 172.
Planilla
(En número)
Los egresos operativos (S/ 692.9 MM) tuvieron un nivel
de ejecución superior en S/ 215.9 MM respecto a su
marco, debido a las áreas de producción de los centros
operativos no consideraron en su proyección los egresos
de las contrataciones de servicios técnicos especializados
y los embarques por las importaciones provenientes del
exterior.
1,903
1,731
1,628
1,593
2012
2013
2014
2015
En relación al año anterior, presentaron un incremento de
129%, explicado por la mayor contratación de servicios
Sima Perú S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Anexos
Información Operativa
RUBROS
PRINCIPALES ACTIVIDADES
Reparación de Naves
Construcción de Naves
Metalmecánica
Electronica y Armas
Servicios varios
PERSONAL
Planilla
Gerentes
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
Número
Número
Número
Número
Número
378
38
16
23
4
244
25
10
15
4
252
34
11
5
7
Número
Número
1,731
1,991
1,903
3
4
4
Número
362
1,378
358
1,303
Técnicos
Número
332
1,174
Administrativos
Número
222
247
238
Locación de Servicios
Número
Servicios de Terceros
Número
18
198
15
141
10
141
Profesionales
Otros
Número
198
141
141
Pensionistas
Número
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
Número
0
108
0
60
0
69
TOTAL
Número
2,055
2,207
2,123
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
UNIDAD DE
M ARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
M EDIDA
2015
2015
CUM PLIM IENTO
Rentabilidad Patrimonial - ROE
Porcentaje
2.4
2.7
Margen Operativo
Porcentaje
-1.6
-5.6
0.0%
Nivel de Satisf acción Promedio de los Clientes
Porcentaje
95.0
96.1
100.0%
8.0
7.0
87.5%
89.5%
Participación en Eventos
Número
100.0%
Renovación de Maquinaria y Equipos de
Producción
Porcentaje
100.0
89.5
Planif icación de Recursos Inf ormáticos
Porcentaje
100.0
88.0
88.0%
Cumplimiento de Plazos de Entrega
Porcentaje
95.0
100.0
100.0%
Implementación del Código del Buen Gobierno
Corporativo
Porcentaje
100.0
80.0
80.0%
Implementación del Sistema de Control Interno
Porcentaje
100.0
76.9
76.9%
3.0
3.0
100.0%
Mantenimiento de las Certif icaciones
Número
Solicitudes de Acciones de Mejora
Implementadas
Porcentaje
70.0
48.6
69.4%
Optimizar la Calidad de la Inf ormación
Porcentaje
100.0
83.0
83.0%
Implementación del Sistema de Gestión de
Seguridad de la Inf ormación
Porcentaje
73.0
68.0
93.2%
Nivel de Competencia
Porcentaje
91.0
89.3
98.1%
Clima Laboral
Porcentaje
80.0
77.4
96.7%
Ef iciencia de Selección
Porcentaje
95.0
97.8
100.0%
Retención de Personal
Porcentaje
80.0
93.4
100.0%
TOTAL CUM PLIM IENTO
86.0%
Inversiones FBK
Soles
PROGRAMA DE INVERSIONES
Reposición de Activos Ligados a la Producción
Activos Fijos Administrativos
Sistema de Gestión Certificables
Otros
TOTAL
Sima Perú S.A.
MARCO
2015
6,625,772
1,966,503
343,255
10,000
8,945,530
EJECUCIÓN
2015
5,558,127
1,592,852
189,914
0
7,340,893
NIVEL
EJECUCIÓN
84%
81%
55%
0%
82%
DIFERENCIA
-1,067,645
-373,651
-153,341
-10,000
-1,604,637
VAR %
-16%
-19%
-45%
-100%
-18%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Estado de Situación Financiera
Soles
RUBRO
EJECUCIÓN
2014
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
MARCO
2015
276,390,558
0
349,831,766
3,169,420
464,406
49,680,015
0
0
0
17,886,546
0
697,422,711
0
4,625,769
0
0
0
21,848,381
0
103,446,615
8,389,213
0
0
138,309,978
835,732,689
0
0
0
0
0
37,746,545
8,204,639
0
0
0
0
4,726,613
0
50,677,797
0
0
0
0
32,552,816
1,041,374
0
0
0
621,562,207
655,156,397
705,834,194
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-27,165,012
0
129,898,495
835,732,689
0
Flujo de Caja
Soles
EJECUCIÓN
2015
318,014,145
0
116,249,638
3,137,712
470,217
42,266,874
0
0
0
23,536,094
0
503,674,680
0
4,760,317
0
0
0
21,848,381
0
101,797,089
5,290,609
0
8,281,808
141,978,204
645,652,884
0
0
0
0
20,000,000
16,426,113
7,451,305
13,334,642
0
0
0
3,131,757
0
60,343,817
0
5,000,000
0
0
22,829,811
1,041,374
0
0
0
423,577,923
452,449,108
512,792,925
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-24,203,548
0
132,859,959
645,652,884
0
VAR %
253,254,269
0
527,292,502
2,425,789
695,341
132,643,837
0
0
0
15,593,710
0
931,905,448
0
4,577,312
0
0
0
21,848,381
0
102,815,402
8,621,995
0
5,362,840
143,225,930
1,075,131,378
695,699,144
0
0
0
0
115,530,097
12,730,712
0
0
0
0
5,532,029
0
133,792,838
0
0
0
0
27,829,811
1,041,374
0
0
0
775,272,152
804,143,337
937,936,175
0
145,346,093
0
0
8,931,381
2,786,033
0
-19,868,304
0
137,195,203
1,075,131,378
695,699,144
-8.4
0.0
50.7
-23.5
49.7
167.0
0.0
0.0
0.0
-12.8
0.0
33.6
-1.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-0.6
2.8
0.0
0.0
3.6
28.6
0.0
0.0
0.0
206.1
55.2
0.0
0.0
0.0
0.0
17.0
0.0
164.0
0.0
0.0
0.0
-14.5
0.0
0.0
0.0
0.0
24.7
22.7
32.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-26.9
0.0
5.6
28.6
0.0
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
EJECUCIÓN
2014
570,798,177
527,632,957
14,181,002
52,558
8,730,233
15,547,404
4,654,023
419,704,014
156,171,695
64,674,567
112,203,402
15,440,581
8,496,701
6,943,880
2,582,291
4,358,717
64,272,761
151,094,163
0
0
0
0
3,326,809
3,326,809
0
3,326,809
0
0
0
0
0
147,767,354
-1,263,267
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,263,267
-1,263,267
0
1,263,267
0
1,263,267
0
0
0
0
0
0
0
0
0
145,956,574
130,433,984
276,390,558
MARCO
2015
684,933,387
634,303,970
14,806,436
0
0
34,347,383
1,475,598
658,531,402
237,628,369
76,695,417
298,874,597
29,260,299
18,281,358
10,978,941
3,316,248
4,872,484
7,883,988
26,401,985
0
0
0
0
6,806,970
6,806,970
0
6,806,970
0
0
0
0
0
19,595,015
22,028,572
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,028,572
-2,971,428
0
2,971,428
2,092,135
879,293
25,000,000
25,000,000
0
0
0
0
0
0
0
41,623,587
276,390,558
318,014,145
EJECUCIÓN
NIVEL
2015
EJEC %
653,700,419
95.4
555,180,712
87.5
28,317,884
191.3
0
0.0
6,125,394
0.0
27,461,783
80.0
36,614,646 2,481.3
667,047,701
101.3
202,942,305
85.4
73,684,833
96.1
339,124,689
113.5
32,744,222
111.9
22,800,886
124.7
9,943,336
90.6
3,559,176
107.3
5,797,521
119.0
9,194,955
116.6
-13,347,282
-50.6
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
5,823,314
85.5
5,823,314
85.5
0
0.0
5,823,314
85.5
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-19,170,596
-97.8
-3,965,693
-18.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-3,965,693
-18.0
-3,965,693
133.5
0
0.0
3,965,693
133.5
2,784,115
133.1
1,181,578
134.4
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
-23,136,289
-55.6
276,390,558
100.0
253,254,269
79.6
Estado de Resultados Integrales
Soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Sima Perú S.A.
EJECUCIÓN
2014
MARCO
2015
EJECUCIÓN
2015
VAR %
250,913,520
0
250,913,520
233,223,422
17,690,098
732,379
24,589,945
386,582,021
0
386,582,021
364,293,361
22,288,660
1,010,087
28,149,224
318,393,204
553,535
318,946,739
310,240,249
8,706,490
1,531,881
27,567,483
26.9
0.0
27.1
33
-50.8
109.2
12.1
0
1,629,969
37,050
-6,039,307
6,488,202
15,458,347
1,989,605
4,299,637
0
602,799
46,772
-6,314,624
9,700,244
5,106,191
1,360,086
2,799,148
0
2,419,805
51,527
-18,024,596
10,271,370
43,050,688
1,932,091
21,865,500
48.5
39.1
198.5
58.3
178.5
-2.9
408.5
0
0
0
0
0
0
9,618,000
3,711,523
4,332,577
1,213,122
11,499,871
3,914,478
19.6
5.5
5,906,477
3,119,455
7,585,393
28.4
0
5,906,477
0
3,119,455
0
7,585,393
0.0
28.4
0.0
0.0
0.0
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria – Año 2015
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Soles
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Sima Perú S.A.
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
2014
2015
2015
555,250,773
401,581,087
126,051,869
14,181,002
0
8,782,791
4,654,024
302,228,377
72,495,008
70,670,894
1,824,114
0
73,324,174
50,373,239
32,298,374
707,011
6,970,047
1,218,359
7,808,271
1,371,177
3,394,962
3,992,748
238,625
293,362
0
15,031,238
1,274,141
5,932
409,422
707,960
0
181,424
393,236
0
1,374,638
10,684,485
143,748,588
1,341,480
2,728,728
4,272,302
172,364
18,700
272,871
3,808,367
2,677,124
2,547,677
3,415,028
1,628,784
0
1,786,244
760,398
126,005,851
0
0
0
126,005,851
3,273,133
387,866
2,885,267
4,114,502
1,159,732
789,353
70,936
2,094,481
0
2,094,481
5,272,972
0
253,022,396
4,670,896
4,670,896
0
4,670,896
0
0
0
0
0
0
0
0
0
248,351,500
-1,263,267
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-1,263,267
-1,263,267
0
1,263,267
0
1,263,267
0
0
0
0
0
0
247,088,233
81,800,857
3,711,523
650,586,004
422,200,589
212,103,381
14,806,436
0
0
1,475,598
477,057,891
157,702,097
155,199,454
2,502,643
0
85,485,954
59,715,225
38,549,976
817,655
7,609,503
1,338,371
8,941,897
2,457,823
5,282,549
4,687,044
350,448
288,919
0
15,161,769
1,681,938
0
598,754
769,778
0
199,257
397,932
0
481,397
11,032,713
224,729,289
1,454,511
2,952,054
5,422,899
77,007
668,621
330,719
4,346,552
5,032,224
1,880,794
2,530,300
1,765,497
0
764,803
1,411,623
204,044,884
0
0
0
204,044,884
3,159,277
55,380
3,103,897
2,674,272
1,454,360
680,185
73,489
466,238
0
466,238
3,307,002
0
173,528,113
8,945,530
8,945,530
0
8,945,530
0
0
0
0
0
0
0
0
0
164,582,583
22,028,572
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22,028,572
-2,971,428
0
2,971,428
2,092,135
879,293
25,000,000
25,000,000
0
0
0
0
186,611,155
94,119,338
1,213,122
626,238,636
356,607,108
198,573,604
28,317,884
0
6,125,394
36,614,646
692,909,736
213,036,000
211,572,565
1,463,435
0
82,941,795
56,490,426
35,829,067
1,009,405
7,751,402
1,269,066
8,797,487
1,833,999
4,545,701
4,485,681
373,035
273,449
0
16,773,503
1,600,293
0
402,681
566,382
7,515
254,787
415,172
0
1,553,364
11,973,309
365,108,512
2,045,000
3,386,817
5,420,324
62,600
833,733
451,353
4,072,638
3,387,573
2,038,169
2,535,212
1,770,883
0
764,329
1,389,780
344,905,637
0
0
0
344,905,637
3,642,282
61,010
3,581,272
4,118,637
2,655,127
791,101
70,777
601,632
0
601,632
24,062,510
0
-66,671,100
7,340,893
7,340,893
0
7,340,893
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-74,011,993
-3,965,693
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3,965,693
-3,965,693
0
3,965,693
2,784,115
1,181,578
0
0
0
0
0
77,977,686
0
91,688,432
3,914,478
NIVEL
EJEC %
96.3
84.5
93.6
191.3
0.0
0.0
2,481.3
145.2
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