NOTAS DE DESGLOSE

MUNICIPIO DE ATOTONILCO DE TULA, HGO.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
SEGUNDO
TRIMESTRE 2016
NOTAS DE DESGLOSE
NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA.
ACTIVO
Efectivo y equivalentes.
Los fondos con afectación específica caja 2016, es $0.00
De los fondos de Bancos. Queda una existencia al SEGUNDO trimestre $28,804,854.40
Deudores Diversos Almacén de materiales: $3,180,012.26
De las cuentas por cobrar a corto plazo. No hay cuentas por cobras
Bienes Muebles e Inmuebles. No se lleva a cabo la depreciación de los bienes, la mayoría de los bienes se encuentran
en malas condiciones y otros son obsoletos.
PASIVO.
Retenciones y
contribuciones por pagar
a corto plazo
Impuestos por pagar 2016
de retenciones por sueldos
MONTO
$109,227.65
De Otras cuentas x pagar a corto plazo. El vencimiento es a 60 días.
Acreedores
Acreedores
MONTO
$
8,522.88
Acreedores 2016
8,522.88
Cuentas por pagar a Largo Plazo.
Documentos por pagar al
Largo plazo
MONTO
No hay documentos por
pagar a largo plazo.
$
0.00
Proveedores x pagar a largo plazo.
No hay proveedores por pagar a largo plazo al cierre del SEGUNDO trimestre.
NOTAS AL ESTADO DE VARIACION EN LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO.
Las modificaciones al patrimonio se debieron principalmente a la adquisición de bienes en los rubros que se
detalla:
ABRIL
TIPO
Construcciones en Proceso
Mobiliario y Equipo
NATURALEZA MONTO
Bienes
Inmuebles
Bienes
Inmuebles
1,053,070.00
PROCEDENCIA
Con recursos propios
Compra con recursos
11,600.00
propios.
MAYO
TIPO
NATURALEZA MONTO
Mobiliario y Equipo
Bienes
Muebles
Construcciones en proceso
Bienes
Inmuebles
Terrenos
Bienes
Inmuebles
PROCEDENCIA
63,889.11 Compra con recursos
propios.
341,760.00 Compra con recursos
propios.
637,500.00 Compra con recursos
propios.
JUNIO
TIPO
Terrenos
Construcciones en proceso
Mobiliario y Equipo
NATURALEZA MONTO
Bienes
Inmuebles
Bienes
Inmuebles
Bienes
Muebles
PROCEDENCIA
Compra con recursos
propios.
Compra con recursos
1,286,198.26
propios.
110,000.00
111,965.52 Compra con recursos
propios.
NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES
Ingresos. Información acumulada a JUNIO DE 2016.
Los ingresos acumulados recaudados para este SEGUNDO TRIMESTRE, es como de detalla:
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
105,862,947.26
INGRESOS DE GESTIÓN
56,120,480.27
IMPUESTOS
25,779,601.72
DERECHOS
28,708,283.89
PRODS DE TIPO CORRIENTE
APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE
0.00
1,632,594.66
PART, APORT, TRANSFS, ASIG, SUBS Y O AYUD
49,195,104.16
PARTICIPACIONES
15,739,729.69
APORTACIONES
11,941,738.40
CONVENIOS
21,513,636.07
TRANSFS, ASIGNACIO, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
540,953.35
SUBSIDIOS Y SUBVENCIONES
540,953.35
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS
6,409.48
INGRESOS FINANCIEROS
6,409.48
$105,862,947.26
En el presente trimestre no se contrató deuda pública.
Notas al estado de flujo de efectivo.
Estado de Flujo de Efectivo Al 30 de junio de 2016
PALACIO MUNICIPAL S/N, HIDALGO, CP. 42980
Cuenta
Descripción
MAT850101RA5
Sal. Act.
Sal. Ant.
Origenes
Ajustes
Final
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
EFECTIVO Y
EQUIVALENTES
BANCOS/TESORERÍA
1112
Bancos/Tesorera
28,804,854.40
0.00
0.00 28,804,854.40
0.00
28,804,854.40
BANCOS/TESORERÍA
28,804,854.40
0.00
0.00
28,804,854.40
0.00
-28,804,854.40
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
28,804,854.40
0.00
0.00
28,804,854.40
0.00
-28,804,854.40
0.00
0.00
3,180,012.26
0.00
-3,180,012.26
0.00
0.00
3,180,012.26
0.00
-3,180,012.26
ALMACENES
ALMACÉN DE MAT Y SUMINISTROS DE CONSUMO
1151
Almacn de Materiales y
ALMACÉN DE MAT Y SUMINISTROS DE CONSUMO
3,180,012.26
3,180,012.26
ALMACENES
ACTIVO CIRCULANTE
3,180,012.26
0.00
0.00
3,180,012.26
0.00
-3,180,012.26
31,984,866.66
0.00
0.00
31,984,866.66
0.00
-31,984,866.66
13,994,522.38 12,610,022.38
0.00
1,384,500.00
0.00
-1,384,500.00
12,610,022.38
0.00
1,384,500.00
0.00
-1,384,500.00
3,708,013.58
0.00
0.00
0.00
0.00
3,708,013.58
0.00
0.00
0.00
0.00
47,450,149.08 44,269,120.82
0.00
3,181,028.26
0.00
-3,181,028.26
ACTIVO NO CIRCULANTE
BIENES INMUE, INFRAEST Y CONSTRUC PROCESO
TERRENOS
1231
Terrenos
13,994,522.38
TERRENOS
VIVIENDAS
1232
Edificios
3,708,013.58
3,708,013.58
VIVIENDAS
INFRAESTRUCTURA
1234
Construcciones en proceso (Obra
INFRAESTRUCTURA
47,450,149.08
44,269,120.82
0.00
3,181,028.26
0.00
-3,181,028.26
BIENES INMUE, INFRAEST Y CONSTRUC PROCESO
65,152,685.04
60,587,156.78
0.00
4,565,528.26
0.00
-4,565,528.26
4,637,314.84
0.00
436,928.52
0.00
-436,928.52
BIENES MUEBLES
MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN
1241
Mobiliario y Equipo de
5,074,243.36
1249
Otros
MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN
12,633.00
12,633.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4,649,947.84
0.00
436,928.52
0.00
-436,928.52
109,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
109,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10,917,527.71 10,917,527.71
0.00
0.00
0.00
0.00
10,917,527.71
0.00
0.00
0.00
0.00
541,866.77
0.00
37,010.96
0.00
-37,010.96
541,866.77
0.00
37,010.96
0.00
-37,010.96
14,381,028.81 14,372,879.81
0.00
8,149.00
0.00
-8,149.00
5,086,876.36
EQPO E INSTRUMENTAL MÉD Y DE LABORATORIO
1243
Equipo e Instrumental Mdico y de
EQPO E INSTRUMENTAL MÉD Y DE LABORATORIO
109,000.00
109,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE
1244
Equipo de Transporte
EQUIPO DE TRANSPORTE
10,917,527.71
EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD
1245
Equipo de Defensa y
Seguridad
EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD
578,877.73
578,877.73
MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS
1246
Maquinaria, otros Equipos y
MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS
14,381,028.81
14,372,879.81
0.00
8,149.00
0.00
-8,149.00
BIENES MUEBLES
31,073,310.61
30,591,222.13
0.00
482,088.48
0.00
-482,088.48
ACTIVOS INTANGIBLES
SOFTWARE
1251
Software
215,911.42
215,911.42
0.00
0.00
0.00
0.00
SOFTWARE
215,911.42
215,911.42
0.00
0.00
0.00
0.00
ACTIVOS INTANGIBLES
215,911.42
215,911.42
0.00
0.00
0.00
0.00
96,441,907.07
91,394,290.33
0.00
5,047,616.74
0.00
-5,047,616.74
128,426,773.73
91,394,290.33
0.00
37,032,483.40
0.00
-37,032,483.40
42,470,389.68 42,470,389.68
0.00
0.00
0.00
0.00
-42,470,389.68
0.00
0.00
0.00
0.00
48,923,900.65 43,781,275.29
5,142,625.36
0.00
0.00
5,142,625.36
ACTIVO NO CIRCULANTE
ACTIVO
HACIENDA PÚB/
PATRIMONIO
HACIENDA PÜB/PATRIMONIO CONTRIBUIDO
31
Patrimonio contribuido
HACIENDA PÜB/PATRIMONIO CONTRIBUIDO
-42,470,389.68
HACIENDA PÚB /PATRIMONIO GENERADO
32
Patrimonio Generado
HACIENDA PÚB /PATRIMONIO GENERADO
-48,923,900.65
-43,781,275.29
5,142,625.36
0.00
0.00
5,142,625.36
HACIENDA PÚB/ PATRIMONIO
-91,394,290.33
-86,251,664.97
5,142,625.36
0.00
0.00
5,142,625.36
Estado de Situación Financiera
-91,394,290.33
-86,251,664.97
5,142,625.36
0.00
0.00
5,142,625.36
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
CTAS POR PAGAR A CP
SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CP
2111
Servicios Personales por pagar a
0.00
0.00
0.00
0.00
-0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
109,227.65
0.00
0.00
109,227.65
0.00
109,227.65
0.00
0.00
109,227.65
0.00
8,522.88
0.00
0.00
8,522.88
-8,522.88
0.00
8,522.88
0.00
0.00
8,522.88
CTAS POR PAGAR A CP
-117,750.53
0.00
117,750.53
0.00
0.00
117,750.53
PASIVO CIRCULANTE
-117,750.53
0.00
117,750.53
0.00
0.00
117,750.53
-5,142,625.36
0.00
5,142,625.36
0.00
-5,142,625.36
SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CP
0.00
0.00
PROVEEDORES POR PAGAR A CP
2112
Proveedores por pagar a
Corto
PROVEEDORES POR PAGAR A CP
-0.00
-0.00
RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CP
2117
Retenciones y Contribuciones por
RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CP
-109,227.65
-109,227.65
OTRAS CTAS POR PAGAR A CP
21102
ACREEDORES 2016
OTRAS CTAS POR PAGAR A CP
2229
Otros Acreedores QUMA por pagar
-8,522.88
0.00
PASIVO
-117,750.53
-5,142,625.36
36,914,732.87
-0.00
36,914,732.87
-0.00
117,750.53
5,142,625.36
0.00
-5,024,874.83
5,260,375.89 42,175,108.76
0.00
36,914,732.87
Utilidad
Perdida
0.00 36,914,732.87
0.00
0.00
36,914,732.87
-0.00 42,175,108.76 42,175,108.76
0.00
-0.00
Adquisiciones de bienes muebles e inmuebles. Información trimestral.
CONSTRUCCIONES EN
PROCESO
TERRENOS
MOBILIARIO Y EQ. DE OFICINA
TOTAL $2,562,912.89
1,627,958.26
747,500.00
100% Adq. Del sector Federal
100% Adq. Del sector central
187,454.63 100% Adq. Del sector central
Información presupuestal.
Estado del ejercicio del presupuesto.
Presupuesto aprobado
Presupuesto ejercido
$73,995,831.13
$99,282,117.00
VARIACION
$25,286,285.87
% Ejercido del Presupuesto: 74.53%
Estado Analítico de Ingresos Presupuestales.
Ley aprobada
Ingresos recaudados
105,862,947.26
99,282,117.00
Variación
69,222,620.56
106.63% recaudado al
trimestre.
El Avance de la Ley de Ingresos es 106.63% y del Presupuesto de
Egresos es del 74.53%.
NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) NO APLICA
NOTAS DE GESTION ADMINISTRATIVA.
Los Estados financieros de los entes públicos, proveen de información financiera a los usuarios de la misma, al congreso y
a los ciudadanos.
El objetivo es la revelación del contexto y de los aspectos económicos financieros más relevantes que influyeron en las
decisiones del periodo y que son considerados en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de
los mismos y sus particularidades.
De esta manera se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera
de cada periodo de gestión.
Panorama económico financiero.
Las condiciones económicas financieras bajo las cuales se estuvo operando, fueron favorables, ya que los recursos de
ingresos de vieron incrementados.
Autorización e historia.
Fecha creación del ente. 1869
Organización y objetivo social.
Objeto social. El Municipio es la organización, la estructura, el orden jurídico que le es dado a la población local para que
pueda autogobernarse, satisfacer sus necesidades, desarrollarse y alcanzar sus fines. Con finalidades unitarias,
permanentes y voluntad. Servir de base a la división territorial y organización política y administrativa de los estados que
integran la federación.
Principal actividad. Prestación de bienes y servicios públicos para satisfacer las necesidades; garantizando los
derechos de la población.
Ejercicio fiscal. SEGUNDO trimestre 2016
Régimen jurídico: está constituido por la constitución política federal, de la del estado de Hidalgo y las leyes que de ellas
emanen, entre otras la Ley Orgánica municipal y las leyes de carácter fiscal, los bandos y reglamentos expedidos por el
Ayuntamiento.
Consideraciones fiscales del ente.
Contribuciones que está obligado a pagar y retener. Retenciones de ISR por sueldos y salarios así como retenciones
por honorarios, asimilados a salarios arrendamientos.
La normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes rubros de la información
financiera, es la normativa emitida por la Auditoria superior del Estado de Hidalgo.
Postulados básicos. Normas de Información Financiera.
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que las cifras contenidas en este estado financieros son veraces y
contienen toda la información referente a la situación y/o los resultados del Municipio de ATOTONILCO DE TULA,
HGO., afirmando ser legalmente responsables de la autenticidad y veracidad de las mismas, y asimismo asumimos
la responsabilidad derivada de cualquier declaración en falso sobre las mismas”.
ELABORÓ:
TESORERO MUNICIPAL
C.P. MARCOLINO C. ESCAMILLA REYES
AUTORIZÓ:
PRESIDENTE MUNICIPAL
DR. EDGAR REYES MARTINEZ
REVISÓ:
SINDICO MUNICIPAL
ARQ. SALVADOR MIRANDA BARRETO