Fondo Mivivienda S.A. (FMV)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Fondo Mivivienda S.A.
(FMV)
La Empresa
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida en el año 1998. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
Su objeto es promover y financiar la adquisición,
mejoramiento
y
construcción
de
viviendas,
especialmente las de interés social, realizar actividades
relacionadas con el fomento del flujo de capitales hacia
el mercado de financiamiento para vivienda, participar en
el mercado primario y secundario de créditos
hipotecarios y contribuir con el desarrollo del mercado de
capitales.
Su misión es promover el acceso a la vivienda única y
adecuada, principalmente de las familias con menores
ingresos, a través de la articulación entre el Estado y los
Sectores Inmobiliario y Financiero, impulsando su
desarrollo.
Su visión es ser el referente en la solución de
necesidades de vivienda y la reducción del déficit
habitacional, generando bienestar.
Entorno Macroeconómico
Durante el año 2013, la economía peruana ha mostrado
una tendencia estable y similar con respecto al año
anterior, asociada a la aceleración de la demanda
interna, en particular de la inversión privada y pública. A
su vez, el crecimiento ha sido liderado por el avance de
los sectores no primarios que se expandieron,
destacando el mayor dinamismo de los sectores
construcción, comercio y servicios.
2012 (4.24%). Por su parte, la tasa interbancaria en
moneda extranjera se ubicó en 4.20%, superior al año
anterior (2.60%).
Las reservas internacionales netas (RIN) alcanzaron
los US$ 63,991 MM, superior en US$ 15 MM a lo
registrado el mismo periodo del año anterior
(US$ 48,816 MM).
La cotización promedio anual del petróleo WTI
alcanzó los US$ 94.16 por barril, disminuyendo en 0.94%
respecto al año 2012 (US$ 95.05 por barril).
El riesgo país al finalizar el año, medido por el spread
del EMBI+Perú, fue de 117 pbs, 100 pbs menos de lo
registrado al cierre del año 2012 (217 pbs).
El Mercado
Al cierre del 2013, de acuerdo a cifras del INEI, el sector
construcción presentó un crecimiento acumulado de
8.6% respecto al año anterior.
De acuerdo a lo informado por la SBS, al mes de
diciembre del año 2013 los créditos hipotecarios
otorgados por el sistema financiero sumaron
S/. 29,768.7 MM, incrementándose en 21% con relación
al año anterior. En tanto que, los índices de dolarización
y calidad de cartera alcanzaron niveles de 38.5% y
1.03%, respectivamente.
Créditos Hipotecarios por Tipo de Empresa del Sistema
Financiero
(En %)
Banco de la
Banca
Nación, 0.3%
Cajas Rurales,
Múltiple,
0.6%
96.0%
El producto bruto interno – PBI registró una tasa de
crecimiento de 6.28%, menor en 0.63 puntos
porcentuales respecto al crecimiento registrado en el año
2012 (6.91%).
La tasa de inflación alcanzó el 2,65%, disminuyendo
con respecto al año anterior (4,74%) y manteniéndose
dentro del rango meta fijado por el BCRP. Este
comportamiento se debió a la caída en los precios de los
alimentos en los últimos meses del año, tanto por una
mayor oferta como por la menor cotización internacional
de los insumos alimenticios importados.
El tipo de cambio bancario (compra-venta) se situó en
S/. 2.550 por dólar americano, reflejando una apreciación
del nuevo sol de 0.07% respecto al año 2012 (S/. 2.759).
Esta caída del tipo de cambio se debió, no sólo a la
fortaleza de la moneda local, sino a factores externos
como la crisis en Europa y el problema fiscal pendiente
en los Estados Unidos.
La tasa de interés interbancaria promedio se ubicó en
4.25%, aumentando ligeramente con respecto al año
FMV
Empresas
Financieras,
0.3%
Cajas
Municipales,
Edpymes,
2.3%
0.4%
Operaciones
Las actividades del FMV pueden dividirse en dos
grandes grupos:
 Actividades orientadas al apoyo de la demanda de
viviendas, para el desarrollo de los programas de
financiamiento de viviendas, tales como: Nuevo
Crédito Mivivienda y Programa Complementario Techo
Propio y Miconstrucción.
 Actividades destinadas a promover la oferta, en las
que se consideran los concursos públicos sobre
terrenos del Estado y la habilitación urbana de
terrenos, con el fin de incentivar el desarrollo de
proyectos de construcción de viviendas por parte del
sector privado.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Durante el año 2013, los créditos otorgados por el FMV
fueron los siguientes:
 Nuevo Crédito Mivivienda: Esta modalidad otorgó
11,301 créditos, que en comparación con el año
anterior aumenta en 14%.
 Crédito Complementario Techo Propio: Ha brindado
1,100 créditos, reduciéndose en 6% respecto del
mismo período del año anterior.
 Miconstrucción: Desembolsó 763 créditos.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
3,126
3,095
1,408
661
470
8
2012
2013
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
El Plan Operativo
El plan operativo al cierre del año 2013, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
99%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron menores ejecuciones:
Los ingresos por intereses (S/. 248.7 MM) son
mayores en 29%, debido principalmente a los mayores
ingresos por el incremento de las colocaciones del
Nuevo Crédito Mivivienda y mayores ganancias por las
inversiones disponibles para la venta.
Difundir y posicionar los productos del FMV (89%),
debido a que solamente se realizaron 2 campañas
publicitarias de las 3 programadas inicialmente.
Los gastos por intereses (S/. 87.3 MM) aumentaron en
132%, debido principalmente al registro de los intereses
por la primera emisión de bonos.
Identificar el déficit y demanda de vivienda (90%), debido
principalmente al retraso en la contratación de la
consultoría originado por la revisión de la metodología
por parte del MVCS, inicialmente no prevista.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 65.8 MM) se redujo
en 28%, como resultado de los mayores gastos por la
emisión de bonos y pérdidas por diferencia de cambio.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Hechos Relevantes
249
 En enero de 2013 el FMV realizó su primera emisión
de bonos en el mercado internacional por
US$ 500 MM.
 En junio de 2013 se modificó el Reglamento del Nuevo
Crédito Mivivienda, para que permita el financiamiento
para la adquisición de viviendas de segundo uso.
 En agosto del 2013 la clasificadora de riesgo crediticio
Standard & Poor’s elevó la calificación crediticia del
FMV de BBB a BBB+.
Evaluación Financiera
Respecto al año 2012, los activos (S/. 5,194.9 MM)
aumentaron en 45%, debido principalmente al ingreso
de US$ 500 MM provenientes de la primera emisión de
bonos realizada por el FMV en enero del 2013.
.
Activos
193
128
89
92
66
2012
Ingresos
2013
Ganancia Operativa
Ganancia Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
2012
2013
Var.
Liquidez
1.30
1.67

Solvencia
0.15
0.66

El saldo final de caja (S/. 408.5 MM) alcanzó un nivel
de ejecución de 117%, como consecuencia de la
disminución en la gestión de las inversiones financieras.
(En MM de S/.)
4,094
2,960
Los ingresos operativos (S/. 272.1 MM) alcanzaron el
98% de lo previsto, debido principalmente a los menores
ingresos financieros que corresponden a la recuperación
de préstamos y rendimiento del portafolio de inversiones.
1,101
614
2012
Corriente
2013
No Corriente
Los pasivos (S/. 2,068.6 MM) se incrementaron en
S/. 1,590 MM, debido principalmente a la emisión de
bonos en el mercado internacional por US$ 500 MM.
El patrimonio (S/. 3,126.3 MM) aumentó en 1%, debido
principalmente a la capitalización de utilidades del
ejercicio 2012.
FMV
Evaluación Presupuestaria
En relación al año 2012, se incrementaron en 14%, por
los mayores ingresos financieros provenientes de las
colocaciones de créditos, principalmente por el ingreso
recibido del fideicomiso COFIDE para el programa
Mivivienda.
En relación al IV trimestre 2013, se incrementaron en
0.5%, debido principalmente los ajustes efectuados por
-2-
Corporación FONAFE
los importes
colocaciones.
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
correspondientes
a
ingresos
por
Los egresos operativos (S/. 108.6 MM) tuvieron un
nivel de ejecución respecto a la meta prevista de 101%,
debido principalmente a las pérdidas no previstas
obtenidas por la liquidación de contratos de cobertura.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 27.7 MM), se
ejecutó al 78% debido principalmente a los menores
gastos en honorarios profesionales dado la postergación
de consultorías relacionadas con la emisión local.
Población Laboral
Planilla
196
En relación al año 2012, aumentaron en 122%, debido
principalmente al primer pago del cupón generado por la
primera emisión internacional de bonos y las pérdidas
por operaciones forward.
En relación al IV trimestre 2013, aumentaron en
0.3%, debido fundamentalmente a la incorporación del
IGV en gastos de asesorías relacionadas con la emisión
de bonos y gastos de servicios.
Los gastos de capital (S/. 1.0 MM), alcanzaron un nivel
de ejecución de 104% respecto a su marco, debido
principalmente a la adquisición de equipos necesarios
para el control de visitas y ordenador de colas.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Locadores
1
El número de trabajadores contratados en planilla se
incrementó en 103 con respecto al año anterior, debido
al nuevo Cuadro para la Asignación de Personal (164
plazas) como consecuencia de la nueva estructura
organizacional y la contratación de personal a plazo fijo
(50 plazas) para atender servicios específicos de
duración determinada.
Planilla
1.0
1.0
0.9
Servicios de
Terceros
22
(En número)
196
0.5
2012
Presupuestado
2013
97
93
2011
2012
73
Ejecutado
El resultado económico (S/. 152.2 MM), tuvo un nivel
de ejecución de 94% debido principalmente al menor
resultado operativo y menor saldo negativo resultante de
las transferencias netas.
FMV
64
2009
2010
2013
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
Número
Número
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Nuevos Soles
Número
RUBROS
CREDITOS MIVIVIENDA OTORGADOS
En Moneda Nacional
CREDITOS MIVIVIENDA OTORGADOS
En Moneda Nacional
PREMIO AL BUEN PAGADOR
PREMIO AL BUEN PAGADOR
MONTO DE RECUPERACIONES
BFH ASIGNADOS
Adquisición de Vivienda Nueva
Construcción en Sitio Propio
Mejoramiento de Vivienda
BFH DESESEMBOLSADOS
Adquisición de Vivienda Nueva
Construcción en Sitio Propio
Mejoramiento de Vivienda
BFH DESESEMBOLSADOS
Adquisición de Vivienda Nueva
Construcción en Sitio Propio
Mejoramiento de Vivienda
NÚMERO BENEFICIARIOS
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
2012
11,309
11,309
1,113,573,620
1,113,573,620
9,945
124,312,500
496,349,529
19,770
4,199
15,226
345
17,500
4,498
12,597
405
298,985,481
79,710,750
216,503,676
2,771,055
124,349
MARCO
2013
40,500
40,500
2,543,500,000
2,543,500,000
17,000
212,500,000
370,050,313
21,731
9,596
11,199
936
20,644
10,280
9,265
1,099
364,998,340
190,180,000
165,465,850
9,352,490
259,398
EJECUCIÓN
2013
13,164
13,164
1,403,253,944
1,403,253,944
11,301
141,262,500
400,090,060
29,516
5,033
24,483
0
23,914
3,414
20,492
8
418,109,646
62,608,950
355,445,691
55,005
161,901
93
10
14
56
11
2
128
31
43
295
214
12
17
80
89
16
0
31
48
293
196
12
13
76
82
13
1
22
52
271
Plan Operativo
Gestión de activos y pasivos (ALM)
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
MARCO
2013
100.00
Estructuración de titulización de flujos del FMV
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
ROE
Porcentaje
1.50
2.12
100.0%
Ejecución presupuestal de egresos operativos
Porcentaje
100.00
100.80
100.0%
Eficiencia operativa
Porcentaje
25.00
41.07
100.0%
Difundir y posicionar los productos del FMV
Porcentaje
100.00
88.89
88.9%
Créditos hipotecarios bajo los programas administrados por el FMV
Unidades
13,511
13,164
97.4%
Participación del FMV en el mercado hipotecario
Identificar y caracterizar el déficit y demanda de vivienda a nivel
nacional
Generación y/o renovación de suelo urbano a nivel nacional así como
el desarrollo de proyectos inmobiliarios
Desembolsos de bonos familiares habitacionales (BFH)
Porcentaje
32.00
37.40
100.0%
Porcentaje
100.00
90.00
90.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Unidades
20,644
23,914
100.0%
Satisfacción de clientes
Porcentaje
80.00
81.48
100.0%
Cumplir con la directiva de transparencia
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Generar viviendas a través de la adjudicación de concursos públicos
Unidades
11,000
11,860
100.0%
Desarrollo del modelo de gestión por procesos
Implementación y sistematización de un modelo integral de evaluación
de riesgos
Implementación del plan anual de tecnologías de la información
Porcentaje
100.00
99.00
99.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementar del plan de comunicación estratégica
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del código de Buen Gobierno Corporativo (BGC)
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del sistema de control interno (SCI)
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementar el plan operativo institucional
Porcentaje
100.00
97.74
97.7%
Fortalecimiento de la cultura organizacional
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Satisfacción laboral
Proceso de relevamiento y documentación de los principales procesos
institucionales
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
100.00
90.00
90.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
98.5%
PRINCIPALES INDICADORES
FMV
EJECUCIÓN
NIVEL DE
2013
CUMPLIMIENTO
100.00
100.0%
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones Negociables y a Vencimiento (Neto)
Cartera de Créditos (Neto)
Cuentas por Cobrar (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Impuestos Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cartera de Créditos (Neto)
Bienes Realizables Recibidos en Pago, Adjudic. y Fuera
de Uso (Neto)
Inversiones en subsid. Asociad. Y Partic. En Negoc.
Conj. (Neto)
Inmuebles, Mobiliario y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Activos (Neto)
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL ACTIVO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Financ. Y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Corto Plazo
Cuentas por Pagar
Provisiones
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Impuesto Corrientes
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones con el Público
Depósitos de Emp. del Sist.Financ. y Organismos
Financ. Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras a Largo Plazo
Provisiones
Impuesto a la Renta Diferido
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Capital Adicional
Reservas
Ajustes al Patrimonio
Resultados Acumulados
Resultado Neto del Ejercicio
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
FMV
EJECUCIÓN
2012
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
MARCO
2013
EJECUCIÓN
2013
RUBRO
340,476,445
0
0
0
272,387,228
350,258,871
0
525,388,306
0
323,500,804
408,505,758
0
337,177,418
0
341,366,303
0
0
0
0
0
0
673,307
613,536,980
0
0
0
10,645,525
0
487,749
1,210,281,255
0
0
0
13,722,713
0
439,311
1,101,211,503
0
0
0
0
0
0
0
0
1,355,803
325,821
7,210,468
2,951,047,537
2,959,939,629
3,573,476,609
2,350,203,241
0
0
109,618
0
1,357,438
483,730
12,220,617
4,150,332,021
4,164,393,806
5,374,675,061
2,450,156,867
0
0
5,164,118
0
1,122,035
825,425
7,841,888
4,083,880,054
4,093,669,402
5,194,880,905
2,896,170,122
0
0
162,572
0
0
0
0
215,596,639
241,467,018
0
0
9,972,882
0
3,110,441
470,256,598
0
0
302,897,998
253,687,284
0
0
0
0
2,887,887
564,637,287
0
0
402,524,548
254,961,997
0
0
0
0
2,864,966
660,514,083
0
0
0
0
0
0
2,009,197
0
6,272,038
8,281,235
478,537,833
0
2,968,159,573
34,247
34,117,484
0
967,036
91,660,436
3,094,938,776
3,573,476,609
2,350,203,241
1,693,691,410
2,009,197
0
3,167,591
1,698,868,198
2,263,505,485
0
3,050,653,965
34,247
43,283,528
-25,675,822
-2,665,140
45,538,798
3,111,169,576
5,374,675,061
2,450,156,867
1,399,138,081
6,760,613
0
2,181,008
1,408,079,702
2,068,593,785
0
3,050,653,965
34,247
43,283,528
-29,797,045
-3,677,373
65,789,798
3,126,287,120
5,194,880,905
2,896,170,122
INGRESOS POR INTERESES
Disponible
Fondos Interbancarios
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones Disponibles para la Venta
Inversiones a Vencimiento
Cartera de Créditos Directos
Resultados por Operaciones de Cobertura
Cuentas por Cobrar
Otros Ingresos Financieros
GASTOS POR INTERESES
Obligaciones con el Público
Fondos Interbancarios
Depósitos de Emp. del Sist. Finan. y Organis. Financ.
Internac.
Adeudos y Obligaciones Financieras
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de
Reserva del Perú
Adeudos y Obligaciones del Sistema Financieros del
país
Adeudos y Obligaciones con Instituc.Financ. del
Exter. Y Organ.
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior
Comisiones y Otros Cargos por Obligaciones
Financieras
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación
Cuentas por Pagar
Intereses de Cuentas por Pagar
Resultado por de Operaciones de Cobertura
Otros Gastos Financieros
MARGEN FINANCIERO BRUTO
Provisiones para Créditos Directos
MARGEN FINANCIERO NETO
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Ingresos por Creditos Indirectos
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Ingresos Diversos
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
Gastos por Creditos Indirectos
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza
Primas al Fondo Seguro de Deposito
Gastos Diversos
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y
GASTOS POR SERVICIOS
RESULTADOS POR OPERACIONES FINANCIERAS
(ROF)
Inversiones al Valor Razonable con Cambios en
Resultados
Inversiones al Valor Razonable con Cambios
enResultados
Inversiones en Commodities
Inversiones Disponibles para la Venta
Derivados de Negociación
Resultados por Operaciones de Cobertura
Ganancia (Pérdida) en Participaciones
Utilidad-Pérdida en Diferencia de Cambio
Otros
MARGEN OPERACIONAL
GASTOS DE ADMINISTRACION
Gasto de Personal y Directorio
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
Impuestos y Contribuciones
DEPRECIACION Y AMORTIZACION
MARGEN OPERACIONAL NETO
VALUACION DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Provisiones para Créditos Indirectos
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar
Provisiones para Bienes Realizables,Recibidos en pago,
Recueprados
Provisiones para Activos no Corrientes Mantenidos para
la Venta
Deterioro de Inversiones
Deterioro de Activo Fijo
Deterioro de Activo Intangibles
Provisiones por Litigios y Demandas
Otras Provisiones
RESULTADO DE OPERACIÓN
OTROS INGRESOS Y GASTOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO
A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
EJECUCIÓN
2012
192,753,399
13,917,908
0
MARCO
2013
252,822,119
13,862,063
0
EJECUCIÓN
2013
248,711,984
12,207,584
0
0
0
0
245,226
6,861,762
0
0
170,213,022
1,515,481
37,699,045
0
0
14,372,121
220,396
0
0
222,925,908
1,441,631
89,397,007
0
0
12,147,249
301,732
0
0
222,642,776
1,412,643
87,330,142
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4,973,230
3,340,910
2,967,460
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32,725,815
155,054,354
0
155,054,354
7,568,716
0
7,186,750
381,966
69,282
0
0
0
69,282
44,947,912
0
157,311
0
40,950,874
163,425,112
0
163,425,112
10,109,574
0
760,537
9,349,037
2,615,248
0
0
0
2,615,248
45,287,713
0
157,311
0
38,917,658
161,381,842
0
161,381,842
6,877,699
0
498,177
6,379,522
123,149
0
0
0
123,149
162,553,788
170,919,438
168,136,392
4,911,345
-26,772,770
-31,666,646
0
0
0
0
0
0
0
-51,910
0
18,851,657
0
-13,880,634
-7,768
167,465,133
32,709,521
18,073,292
14,290,879
345,350
-677,045
134,078,567
6,120,723
0
5,219,810
0
0
-6,070,255
-2,127,900
0
-19,977,298
1,402,683
144,146,668
57,573,181
20,321,085
32,175,559
5,076,537
-983,712
85,589,775
22,528,856
0
21,886,208
0
0
-6,832,657
-4,219,974
0
-22,126,928
1,512,913
136,469,746
40,087,141
17,904,878
21,914,779
267,484
-680,064
95,702,541
6,566,159
0
5,684,814
0
0
0
0
0
0
0
0
0
654,062
246,851
127,957,844
400,011
400,011
0
0
0
0
457,090
185,558
63,060,919
629,708
647,840
18,132
0
0
0
633,935
247,410
89,136,382
1,010,047
1,039,186
29,139
128,357,855
63,690,627
90,146,429
36,697,419
91,660,436
18,151,829
45,538,798
24,356,631
65,789,798
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - Año 2013
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONOMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiam iento Externo Neto
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO
N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
FMV
EJECUCIÓN
2012
303,481,610
1,687,343
288,295,255
0
0
0
2,756,482
10,742,530
68,897,607
224,020
8,207,708
11,618,974
47,819,056
44,453,300
3,365,756
682,208
345,641
0
234,584,003
1,580,423,018
0
0
1,580,423,018
1,867,358,876
356,527
0
356,527
1,867,002,349
0
16,703,234
332,014,182
315,310,948
-35,648,621
222,712,758
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
222,712,758
222,712,758
268,121,800
45,409,042
42,402,170
3,006,872
0
0
0
0
0
4,367,590
0
0
0
0
182,696,547
157,070,923
339,767,470
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
MARCO
2013
457,306,639
1,072,788
238,886,490
0
0
0
3,943,203
213,404,158
1,589,690,298
264,519
12,112,038
24,644,903
59,710,331
55,419,476
4,290,855
3,192,384
35,916,743
1,453,849,380
-1,132,383,659
2,504,752,628
0
0
2,504,752,628
3,014,105,154
788,847
224,209
564,638
3,013,316,307
0
-61,877
415,204,345
415,266,222
-1,641,798,062
1,658,100,076
1,274,821,000
1,274,821,000
1,274,821,000
0
0
0
0
0
0
0
0
383,279,076
-216,720,924
0
216,720,924
216,720,924
0
600,000,000
600,000,000
0
0
0
EJECUCIÓN
2013
463,904,227
785,387
234,977,091
0
0
0
3,351,979
224,789,770
1,534,145,107
245,909
10,192,171
18,654,224
56,845,315
52,846,522
3,998,793
2,067,530
40,867,491
1,405,272,467
-1,070,240,880
1,320,725,250
0
0
1,320,725,250
1,630,497,200
839,011
0
839,011
1,629,658,189
0
-3,557,317
438,504,725
442,062,042
-1,383,570,147
1,458,100,076
1,274,821,000
1,274,821,000
1,274,821,000
0
0
0
0
0
0
0
0
183,279,076
-216,720,924
0
216,720,924
216,720,924
0
400,000,000
400,000,000
0
0
0
0
5,810,615
0
5,810,615
5,810,615
0
10,491,399
339,767,475
350,258,874
0
0
0
0
68,719,314
339,767,475
408,486,789
RUBRO
1. INGRESOS
1.1 Venta de bienes
1.2 Venta de servicios
1.3 Ingresos financieros
1.4 Ingresos por participaciones o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2. EGRESOS
2.1. Compra de bienes
2.1.1
Insumos y suministros
2.1.2
Combustibles y lubricantes
2.1.3
Otros
2.2. Gastos de personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2. Compensación por Tiempo de Servicios (GIP)
2.2.3. Seguridad y previsión social (GIP)
2.2.4. Dietas del directorio (GIP)
2.2.5. Capacitación (GIP)
2.2.6. Jubilaciones y pensiones (GIP)
2.2.7. Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de indemnizac.por cese de relac.laboral(GIP)
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bono de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3. Servicios prestados por terceros
2.3.1. Transporte y almacenamiento
2.3.2. Tarifas de servicios públicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorías (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv.de vigilancia, guardianía y lim p. (GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de mensajería y correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Provisión de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP
2.4. Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5. Gastos diversos de gestión
2.5.1. Seguros
2.5.2. Viáticos (GIP)
2.5.3. Gastos de representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP
2.6. Gastos financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3. GASTOS DE CAPITAL
3.1. Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyectos de inversión
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos de Inversión
3.2. Inversión financiera
3.3. Otros
4. INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de capital
4.2 Ventas de activo fijo
4.3 Otros
5. TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONOMICO
6. FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiamiento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicio de la deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2 Financiamiento Corto Plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiamiento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2 Financiamiento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP - TOTAL
Impuesto a la Renta
EJECUCIÓN
2012
239,314,131
0
7,474,319
219,955,121
0
0
11,884,691
48,857,110
265,053
180,465
53,093
31,495
10,277,723
8,408,272
7,112,827
87,993
1,162,031
45,421
0
0
729,862
609,153
150,750
166,629
0
213,057
0
0
0
0
26,026
0
16,976
0
0
170,055
15,248,515
215,608
449,882
5,930,019
461,589
1,172,912
264,938
4,030,580
585,821
1,389,979
689,407
559,955
0
129,452
1,824,395
4,163,404
167,314
0
772,582
3,223,508
13,200,810
171,134
13,029,676
855,488
351,713
206,113
2,181
295,481
57,740
237,741
9,009,521
0
190,457,021
471,512
471,512
0
471,512
0
0
0
0
0
0
4,276,786
323,078,601
318,801,815
194,262,295
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
194,262,295
18,100,898
36,697,423
MARCO
2013
277,002,008
0
6,800,208
264,284,164
0
0
5,917,636
107,736,361
312,146
190,098
63,748
58,300
19,524,542
11,232,001
9,297,389
179,469
1,635,168
119,975
0
0
821,063
797,850
172,550
202,500
0
6,298,578
0
0
33,000
0
200,000
0
66,000
0
4,998,028
1,001,550
29,303,107
499,849
506,385
12,724,536
2,203,015
4,061,579
4,239,948
2,219,994
829,146
1,874,038
667,975
557,379
0
110,596
7,701,208
4,499,970
300,692
0
1,325,273
2,874,005
14,716,149
111,546
14,604,603
3,767,031
358,793
786,393
6,000
2,615,845
102,705
2,513,140
40,105,586
7,800
169,265,647
950,000
950,000
0
950,000
0
0
0
0
0
0
-6,610,000
400,197,953
406,807,953
161,705,647
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
161,705,647
35,432,116
18,151,829
EJECUCIÓN
2013
272,135,417
0
6,429,474
261,753,703
0
0
3,952,240
108,598,344
306,965
194,970
55,825
56,170
17,296,660
10,063,139
8,498,862
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0
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0
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0
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0
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987,789
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