Empresa Nacional de Puertos S.A. (ENAPU S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Empresa Nacional de Puertos S.A.
(ENAPU S.A.)
La Empresa
Carga Movilizada
(En MM de TM)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, creada el 21.03.1969. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
15.81
16.57
9.90
Su objeto es administrar y desarrollar actividades y
servicios portuarios en los puertos de titularidad pública.
3.32
3.31
III Trim 09
III Trim 10
III Trim 11
III Trim 12
III Trim 13
El Mercado
Tráfico de Naves
El mercado está constituido por los sistemas portuarios
de la costa oeste de Sudamérica, cada uno de los cuales
busca convertirse en el centro logístico y puerto pivote
en el ámbito sub-regional.
305
322
1,319
2,279
2,599
El sistema portuario nacional está constituido por puertos
administrados por Enapu, puertos de propiedad privada y
puertos concesionados al sector privado en el marco del
proceso de promoción de la inversión privada. Dentro de
los puertos concesionados se tienen:
 El puerto de Matarani entregado en concesión a la
empresa Terminal Internacional del Sur S.A. - Tisur del
Grupo Romero, que inició operaciones en 1999.
 El puerto de Paita entregado en concesión al consorcio
Terminales Portuarios Euroandinos a fines de 2009.
 El Muelle Sur del TP Callao, concesionado al consorcio
árabe - peruano DP World Callao, cuyas operaciones
iniciaron formalmente en mayo de 2010.
 El Terminal Norte Multipropósito del TP Callao,
concesionado al consorcio APM Terminals Callao S.A.,
cuyas operaciones iniciaron en julio de 2011.
Operaciones
Enapu tiene bajo su administración 10 puertos a nivel
nacional:
 Terminales de Atraque Directo: Salaverry, Gral. San
Martín (Pisco), Ilo, Iquitos y el MASP (Arica).
 Terminales de Lanchonaje: Chicama, Supe, Huacho,
Yurimaguas y Puerto Maldonado.
En los terminales portuarios administrados por ENAPU
se oferta dos tipos de servicios:
 Servicios a la nave: remolcaje, amarre y desamarre,
uso amarradero y alquiler de equipo.
 Servicios a la carga: uso de muelle, almacenamiento,
transferencia, manipuleo, alquiler de equipo y otros.
Durante el año Enapu ha tenido un tráfico de 3.3 MM de
TM de carga, donde el 62% ha sido por importaciones.
Tráfico de Carga (TM's)
III Trim 12
III Trim 13 Var. %
Importaciones
1,907,072
2,072,673
9%
Exportaciones
966,761
807,542
-16%
14
0
0%
440,334
436,910
-1%
3,314,181
3,317,125
0%
Transbordo
Otros
TOTAL
Enapu S.A.
11,093
9,207
7,479
6,414
4,302
III Trim 09
III Trim 10
III Trim 11
Naves de Alto Bordo
III Trim 12
III Trim 13
Naves Menores
El Plan Operativo
El plan operativo al III trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
80%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Ejecución del programa de Medio Ambiente en los
Terminales Portuarios bajo el ámbito de ENAPU S.A.
(0%), debido a retrasos en los procesos logísticos de las
actividades.
Ejecución del Programa de Mantenimiento del Código
PBIP en los Terminales Portuarios bajo el ámbito de
ENAPU S.A. (50%), debido a los retrasos en las
actividades programadas.
Hechos Relevantes
 La entrega en concesión del TP Callao ha conllevado a
que Enapu entre a un proceso de reestructuración,
enfocando sus operaciones a los puertos de provincias
que aún se encuentran bajo su administración.
 En julio de 2013, se efectuó la transferencia del TP
Chimbote al Gobierno Regional de Ancash.
 Se encuentra en proceso de transferencia el TP
Chicama al Gobierno Regional de La Libertad, en el
marco de las normas de transferencias de
competencias sectoriales a los gobiernos regionales y
locales vigentes.
Evaluación Financiera
Respecto al III trimestre 2012, los activos (S/. 321.7
MM) disminuyeron en 33%, por el menor efectivo y
equivalente de efectivo, debido principalmente al mayor
gasto de personal.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Ratios Financieros
Activos
(En MM de S/.)
III Trim 12
III Trim 13
Var.
Liquidez
3.80
3.57

Solvencia
14.37
2.52

300
179
177
145
III Trim 12
El saldo final de caja (S/. 110.5 MM) de la empresa al III
trimestre 2013 se ejecutó al 97% de su meta, debido
principalmente a los menores gastos en servicios de
mantenimiento y reparación, y en el programa de retiro,
así como menores desembolsos en inversiones.
III Trim 13
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 230.4 MM) disminuyeron en 49%,
debido principalmente a la reducción del pasivo
pensionario por la transferencia a la ONP.
El patrimonio (S/. 91.4 MM) fue mayor en S/. 60.2 MM,
debido al mejor resultado obtenido en el periodo y a la
reversión de resultados acumulados por la transferencia
del pasivo pensionario a la ONP.
(En MM de S/.)
401
190
91
Los gastos de capital (S/. 138,542) se ejecutaron en
13.6% de su marco, debido a retrasos en los procesos
logísticos.
41
31
III Trim 12
III Trim 13
P. Corriente
Los ingresos operativos (S/. 57.1 MM) se ejecutaron al
102% de su meta prevista, debido principalmente a la
ganancia por diferencia de cambio que generó mayores
ingresos financieros, así como a la devolución de
SUNAT por el saldo no aplicado al ITAN 2012.
Los egresos operativos (S/. 71.1 MM) se ejecutaron al
105% de su meta, debido principalmente a la ejecución
del Programa de Retiro Incentivado durante el periodo.
Estructura de Financiamiento
47
Evaluación Presupuestaria
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 28.4 MM)
se incrementaron en 3% respecto al mismo periodo del
año anterior, principalmente en los servicios ofrecidos a
las naves.
El costo de ventas (S/. 30.1 MM) disminuyó en 3%,
debido a una menor ejecución en gastos de
mantenimiento y reparación.
La pérdida neta del ejercicio (S/. 21.5 MM) se redujo
en S/. 0.4 MM respecto al mismo periodo del año anterior
(S/. 21.9 MM), debido principalmente a los menores
registros en provisiones por el proceso con OSITRAN, y
en gasto por pensiones.
El resultado económico (S/. - 13.9 MM) se ejecutó en
S/. 1.1 MM por debajo de su marco (S/. - 12.8 MM),
debido principalmente a la mayor ejecución del programa
de retiro voluntario.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 47.8 MM) se
ejecutó al 112.5% de su meta, debido principalmente a la
ejecución del Programa de Retiro Incentivado durante el
periodo.
Población Laboral
Planilla
431
Servicios de
Terceros
174
Locadores
21
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
28
28
III Trim 12
-25
Ingresos
III Trim 13
-22
-21
-30
Pérdida Operativa
Pérdida Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Enapu S.A.
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
Número
Número
Número
Días
RUBROS
TRAFICO DE CARGA - Por Operación
Importaciones
Exportaciones
Transbordo
Otros
TRAFICO DE CARGA - Por TP
TP Salaverry
TP Ilo
TP San Martín
TP Iquitos
Otros Terminales
TRAFICO DE CONTENEDORES
Contenedores llenos
Contenedores vacios
TRAFICO DE CONTENEDORES - Por TP
TP Salaverry
TP Ilo
TP San Martín
TP Iquitos
Otros Terminales
TRAFICO DE NAVES
Naves de Alto Bordo
Naves Menores
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Auxiliares
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012 AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013
3,314,181
3,361,832
3,317,125
1,907,072
2,158,645
2,072,673
966,761
774,260
807,542
14
0
0
440,334
428,927
436,910
3,314,181
3,361,831
3,317,125
1,695,549
1,699,787
1,638,425
447,775
355,444
310,493
599,788
828,113
905,279
315,053
294,472
310,134
256,016
184,015
152,794
3,318
1,460
3,238
1,895
1,379
2,725
1,423
81
513
3,318
1,461
3,238
0
14
14
1,930
268
1,650
33
0
0
15
11
7
1,340
1,168
1,567
9,529
11,163
11,398
322
300
305
9,207
10,863
11,093
17
17
26
564
7
53
0
90
414
18
180
180
1,600
1,600
21
2,383
444
6
30
0
66
342
35
198
198
0
0
17
694
431
6
30
0
65
330
21
174
174
0
0
18
644
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL III TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
Horas / Nave
39.00
46.00
84.8%
Horas / Nave
40.00
54.00
74.1%
Horas / Nave
40.00
54.00
74.1%
Porcentaje de Ocupabilidad del Terminal Portuario de Salaverry
Porcentaje
24.00
27.00
100.0%
Porcentaje de Ocupabilidad del Terminal Portuario General San Martín
Porcentaje
26.00
23.00
88.5%
Porcentaje de Ocupabilidad del Terminal Portuario de Ilo
Porcentaje
9.00
7.00
77.8%
Porcentaje
77.00
0.00
0.0%
Porcentaje
62.50
31.18
49.9%
Ejecución del Programa de Mantenimiento
Porcentaje
79.91
71.09
89.0%
Tonelaje movilizado en los Terminales Portuarios bajo el ámbito de
ENAPU S.A.
Toneladas
Metricas
3,563,154.00
3,317,125.00
93.1%
Rotación de los Activos
Porcentaje
9.17
9.35
100.0%
Autonomía Financiera
Porcentaje
31.72
28.39
89.5%
Veces
1.79
1.40
78.2%
Porcentajes de sentencias favorables con respecto a sentencias
desfavorables
Porcentaje
68.00
68.00
100.0%
Mantenimiento de los Sistemas de Información
Porcentaje
74.26
61.00
82.1%
Desarrollar el Programa de Capacitación de la empresa
Porcentaje
73.33
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
80.1%
PRINCIPALES INDICADORES
Tiempo Promedio de Permanencia de Naves Terminal Portuario de
Salaverry
Tiempo Promedio de Permanencia de Naves Terminal Portuario General
San Martín
Tiempo Promedio de Permanencia de Naves Terminal Portuario de Ilo
Ejecución del Programa de Medio Ambiente en los Terminales
Portuarios bajo el ámbito de ENAPU S.A.
Ejecución del Programa de Mantenimiento del Código PBIP en los
Terminales Portuarios bajo el ámbito de ENAPU S.A.
Solvencia Total
Enapu S.A.
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
140,851,408
0
1,764,648
7,937,604
0
14,089,005
0
0
0
14,483,437
0
179,126,102
0
0
0
0
0
0
0
159,892,091
308,299
0
31,284,509
299,991,424
479,117,526
493,925,982
0
0
0
0
672,337
4,358,891
0
36,027,312
0
0
0
0
47,084,144
0
0
0
0
0
0
207,176,037
0
0
0
400,853,317
447,937,461
0
367,540,551
0
-60,852,991
0
0
0
-275,507,495
0
31,180,065
479,117,526
493,925,982
110,523,324
0
2,766,838
6,458,686
0
13,502,561
0
0
0
11,951,184
0
145,202,593
0
0
0
0
0
0
0
145,135,659
124,519
0
31,284,509
176,544,687
321,747,280
42,261,061
0
0
0
0
1,134,131
2,145,946
0
32,564,570
0
0
4,857,928
0
40,702,575
0
0
0
0
0
0
189,685,585
0
0
0
189,685,585
230,388,160
0
49,852,249
0
-14,867,763
0
0
0
56,374,634
0
91,359,120
321,747,280
42,261,061
VAR %
-21.5
0.0
56.8
-18.6
0.0
-4.2
0.0
0.0
0.0
-17.5
0.0
-18.9
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-9.2
-59.6
0.0
0.0
-41.2
-32.8
-91.4
0.0
0.0
68.7
-50.8
0.0
-9.6
0.0
0.0
0.0
0.0
-13.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-8.4
0.0
0.0
0.0
-52.7
-48.6
-86.4
0.0
-75.6
0.0
0.0
0.0
-120.5
0.0
193.0
-32.8
-91.4
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACIÓN
56,531,733
57,778,477
102.2
Venta de Bienes y Servicios
32,910,670
30,263,399
92.0
Ingresos Financieros
9,411,024
9,800,090
104.1
Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de Tributos
700,879
659,641
94.1
Otros
13,509,160
17,055,347
126.3
EGRESOS DE OPERACIÓN
74,205,156
80,181,401
108.1
Compra de Bienes
4,061,178
3,762,995
92.7
Gastos de personal
26,076,709
31,597,060
121.2
Servicios prestados por terceros
13,267,506
12,262,583
92.4
Tributos
15,592,755
16,099,696
103.3
Por Cuenta Propia
9,406,790
8,032,946
85.4
Por Cuenta de Terceros
6,185,965
8,066,750
130.4
Gastos diversos de Gestión
3,897,093
4,612,443
118.4
Gastos Financieros
257,027
653,479
254.2
Otros
11,052,888
11,193,145
101.3
FLUJO OPERATIVO
-17,673,423
-22,402,924
126.8
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
1,017,242
27,354
2.7
Presupuesto de Inversiones - FBK
1,017,242
27,354
2.7
Proyecto de Inversión
0
0
0.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
1,017,242
27,354
2.7
Inversión Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
170,237
166,364
97.7
Ingresos por Transferencias
170,237
166,364
97.7
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
FLUJO ECONÓMICO
-18,520,428
-22,263,914
120.2
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiamiento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-18,520,428
-22,263,914
120.2
SALDO INICIAL DE CAJA
132,786,618
132,786,618
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
114,266,190
110,522,704
96.7
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Enapu S.A.
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL III TRIM 2013
0
27,557,829
27,557,829
30,376,662
-2,818,833
0
33,088,236
0
28,365,891
28,365,891
30,089,161
-1,723,270
0
43,081,849
VAR %
0.0
2.9
2.9
-0.9
-38.9
0.0
30.2
0
0
0.0
11,069,431
0
-24,837,638
5,513,308
4,435,693
136,554
6,849,632
14,759,119
0
-30,046,000
1,881,345
10,342,095
130,724
3,513,122
33.3
0.0
21.0
-65.9
133.2
-4.3
-48.7
0
0
0.0
0
0
0.0
-21,874,823
-21,466,406
-1.9
0
0
0.0
-21,874,823
-21,466,406
-1.9
0
0
0.0
-21,874,823
-21,466,406
-1.9
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - III Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de Trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Enapu S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL III TRIM 2013 AL III TRIM 2013 EJEC %
55,830,854
57,118,836
102.3
0
0
0.0
32,910,670
30,263,399
92.0
9,411,024
9,800,090
104.1
0
0
0.0
0
0
0.0
13,509,160
17,055,347
126.3
67,747,922
71,060,029
104.9
3,645,753
3,560,352
97.7
1,219,451
1,335,568
109.5
2,426,302
2,224,784
91.7
0
0
0.0
36,701,866
41,799,655
113.9
19,976,578
21,809,778
109.2
6,857,347
6,754,928
98.5
9,471,560
11,337,621
119.7
1,773,008
1,732,250
97.7
451,918
445,963
98.7
584,556
550,901
94.2
838,189
988,115
117.9
1,369,993
1,408,937
102.8
1,573,367
1,678,736
106.7
93,862
90,334
96.2
69,094
37,212
53.9
0
0
0.0
13,618,972
16,774,658
123.2
0
0
0.0
213,732
116,515
54.5
662,902
1,005,725
151.7
83,503
73,293
87.8
0
0
0.0
12,210,000
15,002,000
122.9
9,905
9,905
100.0
0
0
0.0
0
0
0.0
438,930
567,220
129.2
12,310,092
10,257,914
83.3
252,489
325,095
128.8
727,708
659,240
90.6
2,150,884
2,084,937
96.9
24,724
24,724
100.0
1,224,188
479,738
39.2
437,801
1,060,344
242.2
464,171
520,131
112.1
5,688,038
3,421,463
60.2
41,553
44,305
106.6
3,268,190
3,533,126
108.1
2,827,380
3,113,585
110.1
0
0
0.0
440,810
419,541
95.2
33,928
33,334
98.2
147,302
156,414
106.2
21,380
19,571
91.5
0
0
0.0
3,354
1,200
35.8
122,568
135,643
110.7
2,168,145
2,385,517
110.0
15,474
6,172
39.9
2,152,671
2,379,345
110.5
4,859,612
4,656,628
95.8
4,085,930
3,784,945
92.6
116,993
127,183
108.7
16,063
348
2.2
640,626
744,152
116.2
224,764
218,168
97.1
415,862
525,984
126.5
2,300,791
2,514,537
109.3
5,761,663
5,885,426
102.1
-11,917,068
-13,941,193
117.0
1,017,242
138,542
13.6
1,017,242
138,542
13.6
0
0
0.0
1,017,242
138,542
13.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
170,237
166,364
97.7
170,237
166,364
97.7
0
0
0.0
-12,764,073
-13,913,371
109.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
7,698,121
14,724,719
191.3
-5,065,952
811,348
-16.0
42,487,431
47,783,840
112.5
0
0
0.0
-5-