Empresa Nacional de Puertos S.A. (ENAPU S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2013
Empresa Nacional de Puertos S.A.
(ENAPU S.A.)
La Empresa
Carga Movilizada
(En MM de TM)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, creada el 21.03.1969. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
5.52
4.96
4.32
Su objeto es administrar y desarrollar actividades y
servicios portuarios en los puertos de titularidad pública.
1.06
I Trim 09
I Trim 10
I Trim 11
1.13
I Trim 12
I Trim 13
121
121
3,453
3,583
I Trim 12
I Trim 13
El Mercado
El mercado está constituido por los sistemas portuarios
de la costa oeste de Sudamérica, cada uno de los cuales
busca convertirse en el centro logístico y puerto pivote
en el ámbito sub-regional.
El sistema portuario nacional está constituido por puertos
administrados por Enapu, puertos de propiedad privada y
puertos concesionados al sector privado en el marco del
proceso de promoción de la inversión privada. Dentro de
los puertos concesionados se tienen:
 El puerto de Matarani entregado en concesión a la
empresa Terminal Internacional del Sur S.A. - Tisur del
Grupo Romero, que inició operaciones en 1999.
 El puerto de Paita entregado en concesión al consorcio
Terminales Portuarios Euroandinos a fines de 2009.
 El Muelle Sur del TP Callao, concesionado al consorcio
árabe - peruano DP World Callao, cuyas operaciones
iniciaron formalmente en mayo de 2010.
 El Terminal Norte Multipropósito del TP Callao,
concesionado al consorcio APM Terminals Callao S.A.,
cuyas operaciones iniciaron en julio de 2011.
Operaciones
Enapu tiene bajo su administración 11 puertos a nivel
nacional:
 Terminales de Atraque Directo: Salaverry, Gral. San
Martín (Pisco), Ilo, Iquitos, Chimbote y el MASP (Arica).
 Terminales de Lanchonaje: Chicama, Supe, Huacho,
Yurimaguas y Puerto Maldonado.
En los terminales portuarios administrados por ENAPU
se oferta dos tipos de servicios:
 Servicios a la nave: remolcaje, amarre y desamarre,
uso amarradero y alquiler de equipo.
 Servicios a la carga: uso de muelle, almacenamiento,
transferencia, manipuleo, alquiler de equipo y otros.
Durante el año Enapu ha tenido un tráfico de 1.1 MM de
TM de carga, donde el 53% ha sido por importaciones.
Tráfico de Carga (TM's)
I Trim 12
I Trim 13
Var. %
Importaciones
565,004
601,624
6%
Exportaciones
304,073
346,428
14%
0
0
0%
191,738
184,336
-4%
1,060,815
1,132,388
7%
Transbordo
Otros
TOTAL
Enapu S.A.
Tráfico de Naves
612
837
1,869
I Trim 09
813
2,312
1,939
I Trim 10
I Trim 11
Naves de Alto Bordo
Naves Menores
El Plan Operativo
El plan operativo al I trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
67%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Ejecución del programa de Medio Ambiente en los
Terminales Portuarios bajo el ámbito de ENAPU S.A.
(0%), debido a que sus actividades fueron
reprogramadas para iniciar en el mes de junio.
Porcentaje de sentencias favorables con respecto a
sentencias desfavorables (0%), debido a que sus
actividades fueron reprogramadas para el siguiente
trimestre.
Hechos Relevantes
 Dada la entrega en concesión del TP Callao, Enapu se
encuentra en proceso de reestructuración, enfocando
sus operaciones a los puertos de provincias que aún
se encuentran bajo su administración.
 Mediante AD N° 014-2013/004-FONAFe, del 21.03.13,
se acordó instruir a los representantes ante la Junta de
Accionistas a que se transfiera de manera directa el TP
Chimbote al Gobierno Regional de Ancash, en el
marco de las normas de transferencias de
competencias sectoriales a los gobiernos regionales y
locales vigentes.
Evaluación Financiera
Respecto al I trimestre 2012, los activos (S/. 353.8 MM)
disminuyeron en 33%, debido principalmente al traslado
del saldo del fideicomiso pensionario a la ONP.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2013
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Activos
(En MM de S/.)
333
Ratios Financieros
196
195
157
I Trim 12
Corriente
I Trim 13
No Corriente
Los pasivos (S/. 232 MM) disminuyeron en 53%, debido
principalmente a la reducción del pasivo pensionario por
la transferencia a la ONP y a la menor provisión para el
pago de juicios.
El patrimonio (S/. 121.7 MM) fue mayor en S/. 89.6 MM,
debido al mejor resultado obtenido en el periodo y a la
reversión de resultados acumulados por la transferencia
del pasivo pensionario a la ONP.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
448
I Trim 12
I Trim 13
Var.
Liquidez
4.09
2.86

Solvencia
15.44
1.91

El saldo final de caja (S/. 120.5 MM) de la empresa al I
trimestre 2013 se ejecutó al 107% de su meta, debido
principalmente a los menores gastos en remuneraciones
y en el programa de retiro.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 13.2 MM) se ejecutaron al
85% de su meta prevista, debido principalmente a la
menor carga fraccionada y sólida a granel que se
atendió.
Los egresos operativos (S/. 18.8 MM) se ejecutaron al
40% de su meta, debido principalmente a que no se
ejecutó el Programa de Retiro Incentivado durante el
periodo.
No se programaron gastos de capital para el presente
periodo.
177
122
48
55
32
I Trim 12
I Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 8.9 MM) se
incrementaron en S/. 20,698, presentando variaciones
menores en los servicios ofrecidos.
El costo de ventas (S/. 9.4 MM) se incrementó en 3%,
debido a algunos costos laborales y a la depreciación
registrada.
La pérdida neta del ejercicio (S/. - 6.6 MM) se redujo
en S/. 15.4 MM respecto al mismo periodo del año
anterior (S/. - 22 MM), debido principalmente a los
menores registros en provisiones por el proceso con
OSITRAN, y en gasto por pensiones.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 11.1 MM) se
ejecutó al 26% de su meta, debido principalmente a que
no se ejecutó el Programa de Retiro Incentivado durante
el periodo.
Población Laboral
Planilla
553
Servicios de
Terceros
178
Locadores
19
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
9
9
I Trim 12
I Trim 13
-8
-22
Ingresos
Enapu S.A.
El resultado económico (S/. - 5.5 MM) se ejecutó en
S/. 26.4 MM por encima de su marco (S/. - 31.9 MM),
debido principalmente a la menor ejecución del programa
de retiro voluntario y consultorías.
-7
-22
Pérdida Operativa
Pérdida Neta
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
Número
Número
Número
Días
RUBROS
TRAFICO DE CARGA - Por Operación
Importaciones
Exportaciones
Transbordo
Otros
TRAFICO DE CARGA - Por TP
TP Salaverry
TP Ilo
TP San Martín
TP Iquitos
Otros Terminales
TRAFICO DE CONTENEDORES
Contenedores llenos
Contenedores vacios
TRAFICO DE CONTENEDORES - Por TP
TP Salaverry
TP Ilo
TP San Martín
TP Iquitos
Otros Terminales
TRAFICO DE NAVES
Naves de Alto Bordo
Naves Menores
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Auxiliares
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2012
AL I TRIM 2013
AL I TRIM 2013
1,060,815
1,304,503
1,132,388
565,004
736,812
601,624
304,073
412,566
346,428
0
0
0
191,738
155,125
184,336
1,060,815
1,304,503
1,132,388
507,291
625,698
500,223
129,589
133,386
101,704
217,081
354,654
366,347
112,044
91,028
105,016
94,810
99,737
59,098
1,007
667
587
401
535
582
606
132
5
1,007
667
587
0
0
14
591
247
24
0
24
0
11
9
1
405
387
548
3,574
3,462
3,704
121
111
121
3,453
3,351
3,583
14
7
17
574
8
67
0
92
407
15
210
210
1,619
1,619
12
2,430
521
6
48
0
81
386
16
179
179
0
0
24
740
553
6
41
0
88
418
19
178
178
0
0
26
776
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Tiempo Promedio de Permanencia de Naves Terminal Portuario de
Salaverry
Tiempo Promedio de Permanencia de Naves Terminal Portuario General
San Martín
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL I TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Horas / Nave
39.00
44.00
88.6%
Horas / Nave
34.00
45.00
75.6%
Horas / Nave
45.00
72.00
62.5%
Porcentaje de Ocupabilidad del Terminal Portuario de Salaverry
Porcentaje
25.00
27.00
100.0%
Porcentaje de Ocupabilidad del Terminal Portuario General San Martín
Porcentaje
35.00
21.00
60.0%
Porcentaje de Ocupabilidad del Terminal Portuario de Ilo
Porcentaje
14.00
8.00
57.1%
Porcentaje
27.00
0.00
0.0%
Porcentaje
13.50
2.99
22.1%
Ejecución del Programa de Mantenimiento
Porcentaje
30.35
23.82
78.5%
Tonelaje movilizado en los Terminales Portuarios bajo el ámbito de
ENAPU S.A.
Toneladas
Metricas
1,710,307.00
1,132,394.00
66.2%
Rotación de los Activos
Porcentaje
4.60
2.51
54.6%
Autonomía Financiera
Porcentaje
28.06
34.41
100.0%
Tiempo Promedio de Permanencia de Naves Terminal Portuario de Ilo
Ejecución del Programa de Medio Ambiente en los Terminales
Portuarios bajo el ámbito de ENAPU S.A.
Ejecución del Programa de Mantenimiento del Código PBIP en los
Terminales Portuarios bajo el ámbito de ENAPU S.A.
Solvencia Total
Veces
1.39
1.52
100.0%
Porcentajes de sentencias favorables con respecto a sentencias
desfavorables
Porcentaje
65.00
0.00
0.0%
Mantenimiento de los Sistemas de Información
Porcentaje
8.62
13.00
100.0%
Desarrollar el Programa de Capacitación de la empresa
Porcentaje
26.67
60.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
66.6%
Enapu S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Provisión por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Provisiones por Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
VAR %
155,192,781
0
1,376,685
9,546,999
0
14,216,875
0
0
0
14,281,474
0
194,614,814
120,504,792
0
1,717,693
9,310,222
0
13,172,490
0
0
0
12,667,146
0
157,372,343
-22.4
0.0
24.8
-2.5
0.0
-7.3
0.0
0.0
0.0
-11.3
0.0
-19.1
0
0
0
0
136,926,109
0
164,356,053
451,570
0
31,284,509
333,018,241
527,633,055
491,496,324
0
0
0
0
0
0
164,899,030
201,344
0
31,284,509
196,384,883
353,757,226
45,116,092
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.3
-55.4
0.0
0.0
-41.0
-33.0
-90.8
0
0
653,800
8,444,493
0
38,494,213
0
0
0
0
47,592,506
0
0
1,341,311
2,568,088
0
45,989,657
0
0
5,073,951
0
54,973,007
0.0
0.0
105.2
-69.6
0.0
19.5
0.0
0.0
0.0
0.0
15.5
0
0
237,828,052
0
0
210,124,433
0
0
0
447,952,485
495,544,991
0
0
0
0
0
177,063,383
0
0
0
177,063,383
232,036,390
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.0
-15.7
0.0
0.0
0.0
-60.5
-53.2
367,540,551
0
-60,852,991
0
0
0
-274,599,496
0
32,088,064
527,633,055
491,496,324
49,852,249
0
0
0
0
0
71,868,587
0
121,720,836
353,757,226
45,116,092
-86.4
0.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
-126.2
0.0
279.3
-33.0
-90.8
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL I TRIM 2013
AL I TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACIÓN
16,203,806
13,500,174
83.3
Venta de Bienes y Servicios
15,054,117
9,706,205
64.5
Ingresos Financieros
432,834
2,157,005
498.3
Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de Tributos
612,168
268,205
43.8
Otros
104,687
1,368,759
1,307.5
EGRESOS DE OPERACIÓN
36,715,111
25,840,935
70.4
Compra de Bienes
1,393,269
1,187,387
85.2
Gastos de personal
26,127,206
7,200,730
27.6
Servicios prestados por terceros
5,408,333
3,647,857
67.4
Tributos
2,571,304
5,721,452
222.5
Por Cuenta Propia
975,401
3,196,558
327.7
Por Cuenta de Terceros
1,595,903
2,524,894
158.2
Gastos diversos de Gestión
288,140
279,860
97.1
Gastos Financieros
808,210
107,180
13.3
Otros
118,649
7,696,469
6,486.8
FLUJO OPERATIVO
-20,511,305
-12,340,761
60.2
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Presupuesto de Inversiones - FBK
0
0
0.0
Proyecto de Inversión
0
0
0.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
0
0
0.0
Inversión Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
59,825
58,936
98.5
Ingresos por Transferencias
59,825
58,936
98.5
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
FLUJO ECONÓMICO
-20,451,480
-12,281,825
60.1
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiamiento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-20,451,480
-12,281,825
60.1
SALDO INICIAL DE CAJA
133,280,127
132,786,618
99.6
SALDO FINAL DE CAJA
112,828,647
120,504,793
106.8
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Enapu S.A.
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
0
8,862,094
8,862,094
9,164,939
-302,845
0
10,081,125
VAR %
0
8,882,792
8,882,792
9,448,511
-565,719
0
9,108,769
0.0
0.2
0.2
3.1
86.8
0.0
-9.6
0
0
0.0
4,132,264
15,782,850
-22,034,556
738,382
372,675
36,632
1,037,553
1,518,799
0
-8,155,689
940,746
1,037,553
45,624
378,196
-63.2
-100.0
-63.0
27.4
178.4
24.5
-63.5
0
0
0.0
0
0
0.0
-21,997,684
-6,601,210
-70.0
0
0
0.0
-21,997,684
-6,601,210
-70.0
0
0
0.0
-21,997,684
-6,601,210
-70.0
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de Trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia , Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Enapu S.A.
MARCO
AL I TRIM 2013
15,591,638
0
15,054,117
432,834
0
0
104,687
47,513,139
1,395,312
444,756
950,556
0
38,490,287
6,824,931
1,992,210
4,027,097
0
128,540
232,141
444,943
33,111
777,437
22,932
14,304
0
30,817,572
0
12,000
673,563
27,687
0
30,000,000
6,945
0
0
97,377
5,434,200
72,732
347,855
2,206,807
0
2,045,690
101,175
59,942
1,460,906
26,723
1,245,275
1,107,001
0
138,274
13,109
60,793
12,428
0
11,100
37,265
975,401
46,648
928,753
291,080
0
53,153
14,857
223,070
108,168
114,902
808,210
118,649
-31,921,501
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
59,825
59,825
0
-31,861,676
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
43,227,902
11,366,226
42,127,218
0
EJECUCIÓN
NIVEL
AL I TRIM 2013
EJEC %
13,231,969
84.9
0
0.0
9,706,205
64.5
2,157,005
498.3
0
0.0
0
0.0
1,368,759
1,307.5
18,778,437
39.5
978,196
70.1
401,476
90.3
576,720
60.7
0
0.0
9,616,147
25.0
8,023,078
117.6
2,445,770
122.8
4,989,725
123.9
4,011
0.0
115,505
89.9
181,480
78.2
286,587
64.4
44,885
135.6
570,821
73.4
44,974
196.1
9,189
64.2
0
0.0
923,200
3.0
0
0.0
6,750
56.3
247,618
36.8
6,528
23.6
0
0.0
442,000
1.5
5,043
72.6
0
0.0
0
0.0
215,261
221.1
2,821,394
51.9
63,045
86.7
188,931
54.3
410,722
18.6
7,924
0.0
129,464
6.3
147,565
145.9
125,769
209.8
1,135,372
77.7
9,669
36.2
964,803
77.5
858,515
77.6
0
0.0
106,288
76.9
14,786
112.8
34,066
56.0
4,459
35.9
0
0.0
27,340
246.3
2,267
6.1
401,702
41.2
1,993
4.3
399,709
43.0
262,004
90.0
0
0.0
15,300
28.8
91
0.6
246,613
110.6
89,691
82.9
156,922
136.6
207,628
25.7
4,491,366
3,785.4
-5,546,468
17.4
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
58,936
98.5
58,936
98.5
0
0.0
-5,487,532
17.2
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
0
0.0
7,698,121
17.8
2,210,589
19.4
11,128,462
26.4
0
0.0
-5-