Empresa Nacional de Puertos S.A. (ENAPU S.A.)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Empresa Nacional de Puertos S.A.
(ENAPU S.A.)
La Empresa
Carga Movilizada
(En MM de TM)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, creada el 21.03.1969. Tiene
participación accionaria de FONAFE de 100%.
11.07
10.29
8.69
Su objeto es administrar y desarrollar actividades y
servicios portuarios en los puertos de titularidad pública.
2.16
II Trim 09
II Trim 10
II Trim 11
II Trim 12
2.26
II Trim 13
El Mercado
Tráfico de Naves
El mercado está constituido por los sistemas portuarios
de la costa oeste de Sudamérica, cada uno de los cuales
busca convertirse en el centro logístico y puerto pivote
en el ámbito sub-regional.
211
224
1,164
1,557
7,390
1,700
El sistema portuario nacional está constituido por puertos
administrados por Enapu, puertos de propiedad privada y
puertos concesionados al sector privado en el marco del
proceso de promoción de la inversión privada. Dentro de
los puertos concesionados se tienen:
 El puerto de Matarani entregado en concesión a la
empresa Terminal Internacional del Sur S.A. - Tisur del
Grupo Romero, que inició operaciones en 1999.
 El puerto de Paita entregado en concesión al consorcio
Terminales Portuarios Euroandinos a fines de 2009.
 El Muelle Sur del TP Callao, concesionado al consorcio
árabe - peruano DP World Callao, cuyas operaciones
iniciaron formalmente en mayo de 2010.
 El Terminal Norte Multipropósito del TP Callao,
concesionado al consorcio APM Terminals Callao S.A.,
cuyas operaciones iniciaron en julio de 2011.
Operaciones
Enapu tiene bajo su administración 11 puertos a nivel
nacional:
 Terminales de Atraque Directo: Salaverry, Gral. San
Martín (Pisco), Ilo, Iquitos, Chimbote y el MASP (Arica).
 Terminales de Lanchonaje: Chicama, Supe, Huacho,
Yurimaguas y Puerto Maldonado.
En los terminales portuarios administrados por ENAPU
se oferta dos tipos de servicios:
 Servicios a la nave: remolcaje, amarre y desamarre,
uso amarradero y alquiler de equipo.
 Servicios a la carga: uso de muelle, almacenamiento,
transferencia, manipuleo, alquiler de equipo y otros.
Durante el año Enapu ha tenido un tráfico de 2.3 MM de
TM de carga, donde el 60% ha sido por importaciones.
Tráfico de Carga (TM's)
II Trim 12
II Trim 13
Var. %
Importaciones
1,231,285
1,362,602
11%
Exportaciones
627,544
551,676
-12%
14
0
0%
302,274
344,972
14%
2,161,117
2,259,250
5%
Transbordo
Otros
TOTAL
Enapu S.A.
6,226
4,838
4,115
2,625
II Trim 09
II Trim 10
II Trim 11
Naves de Alto Bordo
II Trim 12
II Trim 13
Naves Menores
El Plan Operativo
El plan operativo al II trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
78%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Ejecución del programa de Medio Ambiente en los
Terminales Portuarios bajo el ámbito de ENAPU S.A.
(0%), debido a que los procesos logísticos para adquirir
los servicios de monitoreo se han iniciado a fines del
mes de mayo.
Rotación de los Activos (57%), debido a los menores
ingresos registrados.
Hechos Relevantes
 Dada la entrega en concesión del TP Callao, Enapu se
encuentra en proceso de reestructuración, enfocando
sus operaciones a los puertos de provincias que aún
se encuentran bajo su administración.
 Se encuentra en proceso de transferencia el TP
Chimbote al Gobierno Regional de Ancash, en el
marco de las normas de transferencias de
competencias sectoriales a los gobiernos regionales y
locales vigentes.
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2012, los activos (S/. 355.1 MM)
disminuyeron en 31%, debido principalmente al traslado
del saldo del fideicomiso pensionario a la ONP.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Activos
(En MM de S/.)
318
Ratios Financieros
194
194
161
II Trim 12
II Trim 13
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 230.9 MM) disminuyeron en 58%,
debido principalmente a la reducción del pasivo
pensionario por la transferencia a la ONP y a la menor
provisión para el pago de juicios.
El patrimonio (S/. 124.2 MM) fue mayor en S/. 109.9
MM, debido al mejor resultado obtenido en el periodo y a
la reversión de resultados acumulados por la
transferencia del pasivo pensionario a la ONP.
Estructura de Financiamiento
II Trim 12
II Trim 13
Var.
Liquidez
4.08
3.93

Solvencia
34.87
1.86

El saldo final de caja (S/. 125.1 MM) de la empresa al II
trimestre 2013 se ejecutó al 103% de su meta, debido
principalmente a los menores gastos en remuneraciones
y en el programa de retiro, así como menores
desembolsos en inversiones.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 42.4 MM) se ejecutaron al
92% de su meta prevista, debido principalmente a la
menor carga fraccionada y sólida a granel que se
atendió, así como al menor monto recibido de APM
Terminals por las utilidades correspondientes al contrato
de asociación.
(En MM de S/.)
Los egresos operativos (S/. 43.2 MM) se ejecutaron al
62% de su meta, debido principalmente a que no se
ejecutó el Programa de Retiro Incentivado durante el
periodo.
450
190
124
48
41
14
II Trim 12
II Trim 13
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 18.5 MM)
se incrementaron en 3% respecto al mismo periodo del
año anterior, principalmente en los servicios ofrecidos a
las naves.
El costo de ventas (S/. 20.2 MM) se incrementó en 3%,
debido a algunos costos laborales y a la depreciación
registrada.
Los gastos de capital (S/. 3,600) se ejecutaron en
menos de 1% de su marco, debido a que los procesos
logísticos se han iniciado recientemente.
El resultado económico (S/. - 0.6 MM) se ejecutó en
S/. 25.6 MM por encima de su marco (S/. - 26.3 MM),
debido principalmente a la menor ejecución del programa
de retiro voluntario y consultorías.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 27.6 MM) se
ejecutó al 49% de su meta, debido principalmente a que
no se ejecutó el Programa de Retiro Incentivado durante
el periodo.
La pérdida neta del ejercicio (S/. - 3.7 MM) se redujo
en S/. 37.6 MM respecto al mismo periodo del año
anterior (S/. - 41.3 MM), debido principalmente a los
menores registros en provisiones por el proceso con
OSITRAN, y en gasto por pensiones.
Población Laboral
Planilla
513
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
Servicios de
Terceros
198
19
18
Locadores
35
II Trim 12
II Trim 13
-4
-12
-42
Ingresos
Enapu S.A.
-41
Pérdida Operativa
Pérdida Neta
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TM
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
TEU's
Número
Número
Número
Días
RUBROS
TRAFICO DE CARGA - Por Operación
Importaciones
Exportaciones
Transbordo
Otros
TRAFICO DE CARGA - Por TP
TP Salaverry
TP Ilo
TP San Martín
TP Iquitos
Otros Terminales
TRAFICO DE CONTENEDORES
Contenedores llenos
Contenedores vacios
TRAFICO DE CONTENEDORES - Por TP
TP Salaverry
TP Ilo
TP San Martín
TP Iquitos
Otros Terminales
TRAFICO DE NAVES
Naves de Alto Bordo
Naves Menores
INDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Auxiliares
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Otros
Pensionistas
Régimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013
2,161,117
2,597,425
2,259,250
1,231,285
1,479,190
1,362,602
627,544
806,288
551,676
14
0
0
302,274
311,947
344,972
2,161,117
2,597,425
2,259,250
1,136,162
1,266,709
1,115,885
285,093
269,487
179,041
364,534
712,084
637,308
212,846
183,902
213,426
162,482
165,243
113,590
1,703
1,316
998
766
1,054
944
937
262
54
1,703
1,316
998
0
0
14
945
486
125
33
48
0
13
18
7
712
764
852
6,450
6,973
7,601
224
217
211
6,226
6,756
7,390
24
8
21
576
7
68
0
91
410
18
200
200
1,613
1,613
14
2,421
521
6
48
0
81
386
16
179
179
0
0
24
740
513
6
40
0
80
387
35
198
198
0
0
17
763
Plan Operativo
PRINCIPALES INDICADORES
Tiempo Promedio de Permanencia de Naves Terminal Portuario de
Salaverry
Tiempo Promedio de Permanencia de Naves Terminal Portuario General
San Martín
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL II TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
Horas / Nave
39.00
46.00
84.8%
Horas / Nave
39.00
50.00
78.0%
Horas / Nave
41.00
58.00
70.7%
Porcentaje de Ocupabilidad del Terminal Portuario de Salaverry
Porcentaje
23.00
27.00
100.0%
Porcentaje de Ocupabilidad del Terminal Portuario General San Martín
Porcentaje
30.00
19.00
63.3%
Porcentaje de Ocupabilidad del Terminal Portuario de Ilo
Porcentaje
9.00
6.00
66.7%
Porcentaje
50.00
0.00
0.0%
Porcentaje
28.00
20.75
74.1%
Ejecución del Programa de Mantenimiento
Porcentaje
57.17
51.29
89.7%
Tonelaje movilizado en los Terminales Portuarios bajo el ámbito de
ENAPU S.A.
Toneladas
Metricas
3,463,743.00
2,259,288.00
65.2%
Rotación de los Activos
Porcentaje
9.13
5.22
57.2%
Autonomía Financiera
Porcentaje
30.59
34.98
100.0%
Tiempo Promedio de Permanencia de Naves Terminal Portuario de Ilo
Ejecución del Programa de Medio Ambiente en los Terminales
Portuarios bajo el ámbito de ENAPU S.A.
Ejecución del Programa de Mantenimiento del Código PBIP en los
Terminales Portuarios bajo el ámbito de ENAPU S.A.
Solvencia Total
Veces
1.44
1.54
100.0%
Porcentajes de sentencias favorables con respecto a sentencias
desfavorables
Porcentaje
66.00
78.00
100.0%
Mantenimiento de los Sistemas de Información
Porcentaje
22.13
37.00
100.0%
Desarrollar el Programa de Capacitación de la empresa
Porcentaje
50.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
78.1%
Enapu S.A.
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventario
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
VAR %
150,930,652
0
2,370,776
9,646,423
0
14,149,567
0
0
0
17,156,114
0
194,253,532
125,099,956
0
2,126,954
7,627,381
0
13,207,992
0
0
0
13,153,682
0
161,215,965
-17.1
0.0
-10.3
-20.9
0.0
-6.7
0.0
0.0
0.0
-23.3
0.0
-17.0
0
0
0
0
123,643,314
0
162,253,356
394,702
0
31,284,509
317,575,881
511,829,413
491,887,897
0
0
0
0
0
0
162,410,856
174,649
0
31,284,509
193,870,014
355,085,979
47,430,885
0.0
0.0
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.1
-55.8
0.0
0.0
-39.0
-30.6
-90.4
0
0
703,854
10,420,845
0
36,510,111
0
0
0
0
47,634,810
0
0
1,149,952
2,193,833
0
32,580,361
0
0
5,084,520
0
41,008,666
0.0
0.0
63.4
-78.9
0.0
-10.8
0.0
0.0
0.0
0.0
-13.9
0
0
237,816,047
0
0
212,108,475
0
0
0
449,924,522
497,559,332
0
0
0
0
0
189,864,089
0
0
0
189,864,089
230,872,755
0.0
0.0
-100.0
0.0
0.0
-10.5
0.0
0.0
0.0
-57.8
-53.6
367,540,551
0
-60,852,991
0
0
0
-292,417,479
0
14,270,081
511,829,413
491,887,897
49,852,249
0
0
0
0
0
74,360,975
0
124,213,224
355,085,979
47,430,885
-86.4
0.0
-100.0
0.0
0.0
0.0
-125.4
0.0
770.4
-30.6
-90.4
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
RUBRO
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
INGRESOS DE OPERACIÓN
47,203,075
42,869,281
90.8
Venta de Bienes y Servicios
29,599,286
20,418,921
69.0
Ingresos Financieros
1,039,636
8,618,846
829.0
Ingresos por Participación o Dividendos
0
0
0.0
Donaciones
0
0
0.0
Ingresos Complementarios
0
0
0.0
Retenciones de Tributos
1,203,639
428,120
35.6
Otros
15,360,514
13,403,394
87.3
EGRESOS DE OPERACIÓN
56,933,983
50,663,807
89.0
Compra de Bienes
2,904,907
2,505,265
86.2
Gastos de personal
33,266,260
18,114,624
54.5
Servicios prestados por terceros
10,574,232
7,399,969
70.0
Tributos
4,734,060
11,220,643
237.0
Por Cuenta Propia
1,596,208
6,283,852
393.7
Por Cuenta de Terceros
3,137,852
4,936,791
157.3
Gastos diversos de Gestión
3,628,757
1,632,564
45.0
Gastos Financieros
1,576,699
219,026
13.9
Otros
249,068
9,571,716
3,843.0
FLUJO OPERATIVO
-9,730,908
-7,794,526
80.1
INGRESOS DE CAPITAL
0
0
0.0
Aportes de Capital
0
0
0.0
Ventas de Activo Fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
GASTOS DE CAPITAL
2,700,000
3,600
0.1
Presupuesto de Inversiones - FBK
2,700,000
3,600
0.1
Proyecto de Inversión
0
0
0.0
Gastos de capital no ligados a proyectos
2,700,000
3,600
0.1
Inversión Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
114,598
111,440
97.2
Ingresos por Transferencias
114,598
111,440
97.2
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
FLUJO ECONÓMICO
-12,316,310
-7,686,686
62.4
FINANCIAMIENTO NETO
0
0
0.0
Financiamiento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiamiento Interno Neto
0
0
0.0
Financiam iento Largo Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
Financiam iento Corto Plazo
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicios de Deuda
0
0
0.0
Amortización
0
0
0.0
Intereses y Comisiones de la Deuda
0
0
0.0
PARTICIPACIÓN TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
0
0
0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
0
0
0.0
PAGO DE DIVIDENDOS
0
0
0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
-12,316,310
-7,686,686
62.4
SALDO INICIAL DE CAJA
133,280,127
132,786,618
99.6
SALDO FINAL DE CAJA
120,963,817
125,099,932
103.4
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Enapu S.A.
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
0
18,001,680
18,001,680
19,528,396
-1,526,716
0
19,320,080
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
0
18,518,123
18,518,123
20,159,116
-1,640,993
0
23,736,756
VAR %
0.0
2.9
2.9
3.2
7.5
0.0
22.9
0
0
0.0
9,502,179
31,117,150
-42,461,767
1,861,243
3,559,378
82,412
4,174,718
13,601,050
0
-11,776,699
1,305,801
9,116,440
89,761
2,277,337
43.1
-100.0
-72.3
-29.8
156.1
8.9
-45.4
0
0
0.0
0
0
0.0
-41,298,276
-3,721,556
-91.0
0
0
0.0
-41,298,276
-3,721,556
-91.0
0
0
0.0
-41,298,276
-3,721,556
-91.0
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos Complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de Trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia , Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.2 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.3 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Enapu S.A.
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
45,999,436
42,441,161
92.3
0
0
0.0
29,599,286
20,418,921
69.0
1,039,636
8,618,846
829.0
0
0
0.0
0
0
0.0
15,360,514
13,403,394
87.3
69,670,102
43,187,666
62.0
2,913,819
2,181,211
74.9
884,255
839,169
94.9
2,029,564
1,342,042
66.1
0
0
0.0
49,007,455
24,122,690
49.2
14,339,044
14,369,158
100.2
3,822,136
4,798,269
125.5
8,812,879
8,003,627
90.8
0
69,008
0.0
493,713
443,653
89.9
456,883
368,724
80.7
753,433
685,877
91.0
1,260,023
1,350,587
107.2
1,504,451
1,140,281
75.8
49,140
67,654
137.7
25,685
23,994
93.4
0
0
0.0
31,829,112
7,171,016
22.5
0
0
0.0
272,600
76,852
28.2
1,319,706
504,805
38.3
55,374
57,285
103.5
0
0
0.0
30,000,000
6,140,000
20.5
7,945
9,905
124.7
0
0
0.0
0
0
0.0
173,487
382,169
220.3
10,573,453
6,490,550
61.4
154,665
177,138
114.5
673,270
409,682
60.8
4,408,039
1,004,030
22.8
0
24,724
0.0
4,106,486
313,394
7.6
182,550
346,951
190.1
119,003
318,961
268.0
2,751,822
2,468,667
89.7
46,857
20,175
43.1
2,359,351
2,284,520
96.8
2,112,576
1,997,695
94.6
0
0
0.0
246,775
286,825
116.2
54,197
22,763
42.0
125,252
103,575
82.7
24,058
14,527
60.4
0
0
0.0
18,829
1,200
6.4
82,365
87,848
106.7
1,596,208
1,590,299
99.6
98,922
3,876
3.9
1,497,286
1,586,423
106.0
3,753,400
1,626,103
43.3
3,195,719
1,090,765
34.1
124,790
60,515
48.5
25,581
91
0.4
407,310
474,732
116.6
182,884
155,824
85.2
224,426
318,908
142.1
1,576,699
1,565,626
99.3
249,068
5,611,187
2,252.9
-23,670,666
-746,505
3.2
2,700,000
3,600
0.1
2,700,000
3,600
0.1
0
0
0.0
2,700,000
3,600
0.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
114,598
111,440
97.2
114,598
111,440
97.2
0
0
0.0
-26,256,068
-638,665
2.4
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
43,227,902
7,698,121
17.8
16,971,834
7,059,456
41.6
56,125,406
27,643,306
49.3
0
0
0.0
-5-