Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A. (ADINELSA)

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Empresa de Administración de Infraestructura Eléctrica S.A.
(ADINELSA)
La Empresa
Compra y Venta de Energía
(En GWh)
Es una empresa estatal de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Anónima el 02.12.1994. Tiene participación accionaria de
FONAFE de 100%.
Su objeto es la administración de bienes e infraestructura
eléctrica ejecutada por entidades del Estado.
Adicionalmente se le dio la facultad de administrar y
operar de manera temporal, los servicios de electricidad
en las zonas rurales y localidades aisladas y de frontera
donde no existan operadores de otras entidades del
sector público o privado. Asimismo, se le autorizó la
ejecución de obras complementarias a obras realizadas
y transferidas por la DGER del MEM.
79
79
75
74
66
25
II Trim 09
30
27
II Trim 10
II Trim 11
Compra
33
33
II Trim 12
II Trim 13
Venta
Al II trimestre 2013, la empresa atiende a un total de
188,529 clientes, de los cuales el 76% son clientes a
cargo de empresas concesionarias y el 24% restante a
cargo de municipalidades y otros.
N° de Clientes
El Mercado
A Cargo de Concesionarias
En el mercado de distribución de energía eléctrica, la
participación de la empresa, al II trimestre 2013, alcanzó
a 0.5% del total de la venta de energía proyectada a los
clientes finales (17,597 GWh1).
Estructura de la Venta de Energía
(En porcentaje)
A Cargo de Municipalidades y Otros
144,033
140,689
142,442
34,103
41,621
42,985
44,496
2010
2011
2012
II Trim 13
118,340
132,746
40,514
2009
100%
El Plan Operativo
Regulado
Libre
0%
Por su rol social, Adinelsa atiende zonas rurales no
atractivas para la inversión de otras empresas.
Operaciones
La infraestructura que administra está constituida por
centrales hidráulicas, térmicas y eólicas, pequeños
sistemas eléctricos (PSE), líneas de transmisión y
sistemas fotovoltaicos.
La empresa cuenta con una potencia instalada y efectiva
en generación hidráulica de 28.8 MW y 26.3 MW
respectivamente, de la cual el 60% es administrada por
la empresa Electro Oriente y el 32% por empresas del
grupo Distriluz. El restante 8% está a cargo de
municipalidades.
El total de energía disponible para la atención a clientes
finales, estuvo determinado por los siguientes factores:
Concepto
GWh
(+) Energía adquirida a generadoras y COES
15.90
(+) Energía generada en centrales propias
27.68
(-) Pérdidas en sistema en transmisión
(-) Consumo propio en centrales y subestaciones
Energía entregada a distribución
1
2.18
0.42
40.98
El plan operativo al II trimestre 2013 alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
89%, siendo los siguientes indicadores los que
presentaron la menor ejecución:
Margen operativo (48%), debido a que el ajuste en el
monto de la depreciación de sus activos por efecto de la
adecuación a las NIIF y la menor venta de energía
incrementaron la pérdida operativa.
Rentabilidad patrimonial - ROE (0%), debido al registro
de una pérdida por diferencia de cambio originada por la
actualización de la deuda asumida con el MEF según DS
N° 068-2010-EM.
Hechos Relevantes
Se concluyó el montaje de las turbinas Francis de 710
kW cada una en la CH de San Francisco, las cuales
entraron en operación comercial a fines de marzo, cuya
inversión fue de S/. 2.7 MM.
Evaluación Financiera
Respecto al II trimestre 2013, los activos (S/. 387.7 MM)
aumentaron en S/. 64.1 mil, debido principalmente a las
mayores inversiones financieras registradas; así como,
por la actualización de su Fondo de Reposición.
Fuente: Estadística Eléctrica N° 05, Abril–Mayo 2013, Web MEM.
Adinelsa
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Ratios Financieros
Activos
(En MM de S/.)
309
307
81
79
II Trim 12
II Trim 13
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 39.9 MM) disminuyeron en 10%, debido
principalmente a la amortización de sus obligaciones con
el MEF por la transferencia de las CH de La Pelota, El
Muyo y Cáclic en aplicación del DS N° 068-2010-EM y la
reclasificación y corrección de los montos registrados en
otras cuentas por pagar y participaciones diferidas.
El patrimonio (S/. 347.8 MM) aumentó en 1%, debido
principalmente a los mejores resultados acumulados,
dadas las correcciones contables efectuadas ente la
aplicación de la NIIF al cierre del año 2012.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
348
343
34
11
11
II Trim 12
II Trim 12
II Trim 13
Var.
Liquidez
7.48
7.59

Solvencia
0.13
0.11

El saldo final de caja (S/. 1.6 MM) se ejecutó en 3%
respecto a su marco, debido principalmente al
reconocimiento de sus depósitos a plazo, considerados
anteriormente como parte de su saldo inicial, como
inversiones en el marco de la aplicación de las NIIF.
Evaluación Presupuestaria
Los ingresos operativos (S/. 35.7 MM) se ejecutaron en
99% respecto a su marco, debido principalmente al
menor ingreso reportado por los servicios administrados
por el grupo Distriluz; así como, por el menor rendimiento
de sus inversiones financieras.
Los egresos operativos (S/. 29.5 MM) se ejecutaron en
94%, debido a los menores gastos en mantenimiento y
reparación, y a que se ha postergado la compra de
baterías solares para los sistemas fotovoltaicos.
Los gastos de capital (S/. 2 MM) se ejecutaron en 37%
respecto a su marco, debido principalmente a demoras
de los contratistas para la entrega de los trabajos de
adecuación de los PSE Illimo, PSE Bagua I y PSE
Huánuco Dos de Mayo II Etapa.
29
II Trim 13
Gastos de Capital
P. Corriente
P. No Corriente
Patrimonio
(En MM de S/.)
5.3
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 35.5 MM)
se incrementaron en 1%, debido a la mayor facturación
por las ventas a los PSE gestionados conjuntamente con
las municipalidades.
El costo de ventas (S/. 34.3 MM) se incrementó en 3%,
debido a un mayor gasto en compra de energía respecto
al mismo periodo del año anterior.
La pérdida neta del ejercicio (S/. -3.1 MM) se
incrementó en S/. 3 MM respecto al mismo periodo del
año anterior, debido principalmente a la pérdida por
diferencia de cambio originada por la actualización de la
deuda asumida con el MEF según DS N° 068-2010-EM.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
35
35
2.0
1.3
1.3
II Trim 12
II Trim 13
Presupuestado
Ejecutado
El resultado económico (S/. 4 MM) se ejecutó en
S/. 4.3 MM por encima de su marco, debido
principalmente a los menores gastos de capital
anteriormente mencionados.
El gasto integrado de personal – GIP (S/. 2.7 MM) se
ejecutó en 89% respecto a su meta, debido a que la
empresa no realizó la totalidad de las contrataciones
previstas de personal.
Población Laboral
Planilla
23
-1.6
-0.1
II Trim 12
Ingresos
Ganancia (Pérdida) Operativa
-2.3
II Trim 13
-3.1
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente cuadro:
Adinelsa
Servicios de
Terceros
5
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Número
Número
Porcentaje
Porcentaje
Galones
Galones
Nuevos Soles
Porcentaje
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGÍA (Incluye COES)
PÉRDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
ENERGÍA ENTREGADA A DISTRIBUCIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
CLIENTES
CLIENTES A CARGO DE EMPRESAS CONCESIONARIAS
CLIENTES A CARGO DE MUNICIPALIDADES Y OTROS
COEFICIENTE DE ELECTRIFICACIÓN
PÉRDIDAS DE ENERGÍA ELÉCTRICA (Técnicas y no técnicas)
COMPRAS DE COMBUSTIBLE (Para Generación)
Diesel
PRECIO DE COMBUSTIBLE Diesel 2
ÍNDICE DE MOROSIDAD
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Cooperativas
Pensionistas
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012 AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013
52,778
53,496
53,127
52,739
53,457
53,111
39
39
16
792
802
797
32,783
35,151
32,866
2,995
4,432
4,300
81,775
83,412
80,896
79,000
82,185
79,367
79,000
82,185
79,367
29
29
29
26
26
26
184,346
185,668
188,529
142,356
143,791
144,033
41,990
41,877
44,496
84.80
89.50
86.50
7.67
7.29
7.70
3,212
1,816
1,907
3,212
1,816
1,907
16.00
14.50
16.50
11.66
11.50
11.00
23
3
2
13
5
0
6
6
0
4
33
26
4
3
14
5
0
6
6
0
8
40
23
4
2
14
3
0
5
5
0
9
37
Plan Operativo
Rentabilidad patrimonial - ROE
UNIDAD DE
MEDIDA
Porcentaje
Rentabilidad operativa - ROA
Porcentaje
-0.28
-0.58
Margen operativo
Porcentaje
-3.04
-6.38
47.6%
Índice de cobrabilidad
Porcentaje
89.50
89.52
100.0%
Eficiencia administrativa
Porcentaje
5.84
5.50
100.0%
Índice de pérdidas de energía
Porcentaje
21.00
20.66
100.0%
0
0
100.0%
PRINCIPALES INDICADORES
Nivel de accidentabilidad
Número
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL DE
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 CUMPLIMIENTO
0.16
-0.89
0.0%
48.0%
Duración promedio de interrupciones del sistema - SAIDI
Horas
58.00
31.62
100.0%
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI
Veces
12.00
7.67
100.0%
Gestión de reclamo
Porcentaje
96.20
97.00
100.0%
Grado de satisfacción del cliente
Porcentaje
90.50
91.00
100.0%
Coeficiente de electrificación
Porcentaje
89.50
86.50
96.6%
Actividades promovidas para uso productivo que incrementen el
consumo de energía
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Grado de cumplimiento de la Directiva de Transparencia
Porcentaje
100.00
94.69
94.7%
Implementación del Sistema de Control Interno - COSO
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Implementación del Código de Buen Gobierno Corporativo - CBGC
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Procesos certificados y recertificados
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Eventos de difusión y evaluación de valores
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Mecanismos de comunicación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Cumplimiento del Programa de Capacitación
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
TOTAL CUMPLIMIENTO
89.3%
Adinelsa
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Balance General
(Nuevos Soles)
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedad, Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por Impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Cuentas de Orden
Flujo de Caja
(Nuevos Soles)
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
1,539,011
51,091,125
17,903,494
6,655,247
0
1,349,787
0
0
0
1,247
0
78,539,911
0
20,261,719
1,614,885
0
0
0
0
263,885,068
7,059
23,360,379
0
309,129,110
387,669,021
42,869,746
0
0
0
0
5,464,507
3,732,680
0
1,303,666
0
0
0
0
10,500,853
0
22,448,960
0
347,950
0
8,298,807
0
2,642,381
0
0
33,738,098
44,238,951
0
88,699,791
0
455,454,170
0
0
0
-200,723,891
0
343,430,070
387,669,021
42,869,746
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
1,603,912
53,590,593
17,810,108
6,663,110
0
1,207,708
0
0
0
60,341
0
80,935,772
0
22,340,274
1,703,888
0
0
0
0
257,239,906
39,373
25,473,911
0
306,797,352
387,733,124
40,631,820
0
0
0
0
8,430,403
888,702
0
1,351,072
0
0
0
0
10,670,177
0
21,312,156
0
364,649
0
7,593,847
0
0
0
0
29,270,652
39,940,829
0
88,019,918
0
454,770,522
0
0
0
-194,998,145
0
347,792,295
387,733,124
40,631,820
VAR %
4.2
4.9
-0.5
0.1
0.0
-10.5
0.0
0.0
0.0
4,738.9
0.0
3.1
10.3
5.5
0.0
0.0
0.0
0.0
-2.5
457.8
9.0
0.0
-0.8
0.0
-5.2
0.0
0.0
54.3
-76.2
0.0
3.6
0.0
0.0
0.0
0.0
1.6
-5.1
0.0
4.8
0.0
-8.5
0.0
-100.0
0.0
0.0
-13.2
-9.7
-0.8
0.0
-0.2
0.0
0.0
0.0
-2.9
0.0
1.3
0.0
-5.2
RUBRO
INGRESOS DE OPERACIÓN
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por Participación o Dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de Tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACIÓN
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestión
Gastos Financieros
Otros
FLUJO OPERATIVO
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de Activo Fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversión
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversión Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
SALDO ECONÓMICO
FINANCIAMIENTO NETO
Financiamiento Externo Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiamiento Interno Neto
Financiam iento Largo Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicios de la Deuda
Amortización
Intereses y Comisiones de la Deuda
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos del Ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
SALDO INICIAL DE CAJA
SALDO FINAL DE CAJA
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
14,988,784
15,083,550
100.6
6,398,962
7,206,627
112.6
1,431,157
1,035,979
72.4
4,652,909
5,050,487
108.5
0
0
0.0
0
0
0.0
1,680,000
1,733,561
103.2
825,756
56,896
6.9
8,544,228
9,072,589
106.2
948,500
668,818
70.5
1,482,808
1,473,463
99.4
3,533,133
4,275,980
121.0
1,767,714
1,871,720
105.9
1,680,000
1,311,872
78.1
87,714
559,848
638.3
617,571
132,357
21.4
0
13,184
0.0
194,502
637,067
327.5
6,444,556
6,010,961
93.3
0
26,000,000
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
26,000,000
0.0
5,284,035
29,430,417
557.0
5,284,035
2,121,330
40.1
1,786,728
770,835
43.1
3,497,307
1,350,495
38.6
0
27,309,087
0.0
0
0
0.0
194,502
-283,328
-145.7
1,923,828
0
0.0
1,729,326
283,328
16.4
1,355,023
2,297,216
169.5
-2,095,021
-2,129,864
101.7
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-2,095,021
-2,129,864
101.7
-2,095,021
-2,129,864
101.7
0
0
0.0
2,095,021
2,129,864
101.7
1,957,432
1,926,805
98.4
137,589
203,059
147.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-739,998
167,352
-22.6
47,010,391
1,436,560
3.1
46,270,393
1,603,912
3.5
Estado de Ganancias y Pérdidas
(Nuevos Soles)
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo Amortizado
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de Cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de la
Participación
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la diferencia entre
el Valor Libro Anterior y el Valor Justo de Act. Financ.
Reclasif. medidos a Valor Razonable
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
Gasto por Impuesto a las Ganancias
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Operaciones Discontinuas
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Adinelsa
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2012
29,308,379
5,674,491
34,982,870
33,488,629
1,494,241
1,496,473
1,581,174
EJECUCIÓN
AL II TRIM 2013
29,373,545
6,103,639
35,477,184
34,340,330
1,136,854
1,509,772
1,950,077
VAR %
0.2
7.6
1.4
2.5
-23.9
0.9
23.3
0
0
0.0
560,941
578,380
-1,600,845
1,363,067
804,337
111,738
584,164
59,811
0
-2,263,184
1,078,383
2,132
98,958
1,819,414
-89.3
-100.0
41.4
-20.9
-99.7
-11.4
211.5
0
0
0.0
0
0
0.0
-129,343
-3,101,041
2,297.5
0
0
0.0
-129,343
-3,101,041
2,297.5
0
0
0.0
-129,343
-3,101,041
2,297.5
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - II Trimestre 2013
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(Nuevos Soles)
RUBRO
1 INGRESOS
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por Participación o Dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2 EGRESOS
2.1 Com pra de Bienes
2.1.1 Insumos y Suministros
2.1.2 Combustibles y Lubricantes
2.1.3 Otros
2.2 Gastos de Personal (GIP)
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Básica (GIP)
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensación por Tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y Previsión Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitación (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
2.2.7.1 Refrigerio (GIP)
2.2.7.2 Uniformes (GIP)
2.2.7.3 Asistencia Médica (GIP)
2.2.7.4 Seguro Complementario de Alto Riesgo (GIP)
2.2.7.5 Pago de Indem. por Cese de Relac. Lab. (GIP)
2.2.7.6 Incentivos por Retiro Voluntario (GIP)
2.2.7.7 Celebraciones (GIP)
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10 Otros (GIP)
2.3 Servicios Prestados por Terceros
2.3.1 Transporte y Almacenamiento
2.3.2 Tarifas de Servicios Públicos
2.3.3 Honorarios Profesionales (GIP)
2.3.3.1 Auditorias (GIP)
2.3.3.2 Consultorías (GIP)
2.3.3.3 Asesorías (GIP)
2.3.3.4 Otros Servicios No Personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparación
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Serv. de Vigilancia, Guardianía y Limp.(GIP)
2.3.6.1 Vigilancia (GIP)
2.3.6.2 Guardianía (GIP)
2.3.6.3 Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1 Servicio de Mensajería y Correspondencia (GIP)
2.3.8.2 Prov. de Personal por Coop. y Services (GIP)
2.3.8.3 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4 Otros No Relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gastos Diversos de Gestión
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viáticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representación
2.5.4 Otros
2.5.4.1 Otros Relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2 Otros No Relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACIÓN
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversión
3.1.2 Gastos de Capital No Ligados a Proyectos
3.2 Inversión Financiera
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de Activo Fijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1 Ingresos por Transferencias
5.2 Egresos por Transferencias
RESULTADO ECONÓMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam iento Externo Neto
6.1.1 Financiam iento Largo Plazo
6.1.1.1 Desembolsos
6.1.1.2 Servicios de la Deuda
6.1.1.2.1 Amortización
6.1.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.1.2 Financiam iento Corto plazo
6.1.2.1 Desembolsos
6.1.2.2 Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1 Amortización
6.1.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2 Financiam iento Interno Neto
6.2.1 Financiam iento Largo Plazo
6.2.1.1 Desembolsos
6.2.1.2 Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1 Amortización
6.2.1.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
6.2.2 Financiam iento Corto Plazo
6.2.2.1 Desembolsos
6.2.2.2 Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1 Amortización
6.2.2.2.2 Intereses y Comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
GIP-TOTAL
Im puesto a la Renta
Adinelsa
MARCO
EJECUCIÓN
NIVEL
AL II TRIM 2013 AL II TRIM 2013 EJEC %
36,189,278
35,741,094
98.8
24,739,156
24,133,427
97.6
5,140,300
6,333,815
123.2
1,431,157
928,370
64.9
4,652,909
4,256,837
91.5
0
0
0.0
225,756
88,645
39.3
31,372,883
29,505,579
94.0
948,500
266,705
28.1
783,000
206,720
26.4
64,500
30,522
47.3
101,000
29,463
29.2
1,707,020
1,521,987
89.2
1,257,991
1,152,691
91.6
1,074,484
968,454
90.1
10,302
16,606
161.2
165,555
161,058
97.3
7,650
6,573
85.9
0
0
0.0
0
0
0.0
104,393
89,910
86.1
102,389
86,133
84.1
62,100
62,100
100.0
36,399
14,223
39.1
0
0
0.0
143,748
116,930
81.3
0
0
0.0
25,000
9,033
36.1
65,748
63,179
96.1
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
5,000
3,675
73.5
0
0
0.0
0
0
0.0
48,000
41,043
85.5
27,882,985
26,925,148
96.6
172,175
117,274
68.1
92,160
51,876
56.3
955,154
831,095
87.0
78,446
79,155
100.9
321,000
305,241
95.1
93,996
48,873
52.0
461,712
397,826
86.2
26,251,262
25,512,906
97.2
49,098
55,096
112.2
72,642
76,430
105.2
52,842
60,415
114.3
0
0
0.0
19,800
16,015
80.9
52,206
6,633
12.7
238,288
273,838
114.9
13,800
12,034
87.2
199,782
194,818
97.5
0
0
0.0
24,706
66,986
271.1
22,300
17,444
78.2
12,000
1,821
15.2
10,300
15,623
151.7
617,576
567,012
91.8
462,872
457,953
98.9
49,836
39,533
79.3
5,748
0
0.0
99,120
69,526
70.1
0
0
0.0
99,120
69,526
70.1
0
2,431
0.0
194,502
204,852
105.3
4,816,395
6,235,515
129.5
5,284,035
1,971,580
37.3
5,284,035
1,971,580
37.3
1,786,728
321,510
18.0
3,497,307
1,650,070
47.2
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
194,502
-283,328
-145.7
1,923,828
0
0.0
1,729,326
283,328
16.4
-273,138
3,980,607 -1,457.4
-99,346
-98,958
99.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-99,346
-98,958
99.6
-99,346
-98,958
99.6
0
0
0.0
99,346
98,958
99.6
0
0
0.0
99,346
98,958
99.6
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
0
0
0.0
-372,484
3,881,649 -1,042.1
2,998,234
2,675,897
89.2
0
0
0.0
-5-