- AUDITORÍA GENERAL DE LA NACIÓN Índice del Informe de Auditoría Actuación AGN N° 166/09 INFORME DE AUDITORÍA .............................................................................................1 1. OBJETO DE AUDITORÍA............................................................................................1 2. ALCANCE DEL EXAMEN ...........................................................................................1 3. ACLARACIONES PREVIAS........................................................................................4 4. COMENTARIOS Y OBSERVACIONES ....................................................................7 5. COMUNICACIÓN DEL PROYECTO DE INFORME AL AUDITADO ..............12 6. RECOMENDACIONES...............................................................................................12 7.CONCLUSIONES………………………………………………………………….......13 8. LUGAR Y FECHA: .....................................................................................................14 9. FIRMA:.........................................................................................................................14 ANEXO I: ANÁLISIS DEL DESCARGO Gerencia de Control de Entes Reguladores y Empresas Prestadoras de Servicios Públicos Departamento de Control del Sector Comunicaciones - Año 2010 - INFORME DE AUDITORÍA Sr. Presidente del Directorio de la Autoridad Federal de Servicios de Comunicación Audiovisual Lic. Juan Gabriel MARIOTO Suipacha 765 (C1008AAO) Ciudad Autónoma de Bs. As. En uso de las facultades conferidas por el artículo 118 de la Ley N° 24.156, la Auditoría General de la Nación procedió a efectuar un examen en el ámbito del ex Comité Federal de Radiodifusión, con el objeto que se detalla en el apartado 1. 1. Objeto de Auditoría “COMFER. Verificación del Registro de titulaciones, habilitaciones y credenciales otorgadas a los egresados del Instituto Superior de Enseñanza Radiofónica (ISER). Gestión. Período auditado: 01/01/07 al 31/4/09”. 2. Alcance del examen El examen fue realizado de conformidad con las normas de auditoría externa de la Auditoría General de la Nación, aprobadas por la Resolución N° 145/93, dictada en virtud de las facultades conferidas por el artículo 119, inciso b) de la Ley N° 24.156. Los aspectos verificados se vinculan con las acciones de control desarrolladas por el auditado, en su carácter de Autoridad de Aplicación de la Ley Nº 22.285, vigente hasta tanto se dicten los reglamentos previstos por el artículo 156 de la Ley Nº 26.522. 2.1. Para la planificación de la labor de auditoría, se determinaron los objetivos específicos que seguidamente se detallan: 2.1.1. Estructura organizativa del ex-COMFER: Identificación de las áreas 1 administrativas y sus aperturas inferiores vinculadas a las acciones de control del sistema auditado. 2.1.2. Relevamiento de las misiones y funciones asignadas al auditado. Responsabilidad primaria atribuida a las áreas intervinientes con relación al objeto de auditoría. 2.1.3. Identificación de la política institucional y/o planes de acción elaborados por el auditado en su carácter de autoridad de aplicación del ISER. 2.1.4. Verificación de las acciones implementadas para el control del cumplimiento de los requisitos exigidos para la registración y posterior habilitación de los egresados de las carreras de Locutor de Radio y TV, Operador Técnico de Estudio y de Planta Transmisora. Identificar la existencia de manuales de procedimiento y/o instructivos implementados por el ISER. 2.1.5. Verificación de los estándares de calidad establecidos y plazo promedio insumido en la tramitación y resolución de los certificados de habilitación para la entrega de las correspondientes credenciales a los egresados. 2.2. Para el desarrollo de las tareas, se han practicado los siguientes procedimientos: 2.2.1. Recopilación de las normas aplicables al objeto de auditoría. 2.2.2. Análisis de la estructura orgánica del ente y de las responsabilidades y acciones atribuidas a las áreas intervinientes en el sistema auditado. 2.2.3. Verificación de la aplicación del régimen jurídico que regula las habilitaciones otorgadas por el ISER. 2.2.4. Identificación de la base de datos implementada en el ISER para la administración de los registros relacionados con los legajos de los egresados y de los Institutos Adscriptos. 2.2.5. Determinación de las muestras a auditar: 2.2.5.1. Trámites de habilitación para los egresados de las carreras de Locutor Nacional de Radio y TV y Operador Técnico de Estudio y de Planta Transmisora: Sobre un total de 395 legajos, se seleccionaron 80 trámites que representan el 20,25 %. El criterio de selección se basó en un muestreo por intervalo. 2 2.2.5.2. Institutos Adscriptos: De los 42 que integran el listado proporcionado por el ISER, se tomó una muestra de 15 Institutos que representa el 35,71 %, a fin de relevar los convenios de adscripción suscriptos. El criterio de selección también se basó en un muestreo por intervalo. 2.2.6. Requerimientos de información y/o documentación solicitados al ex-COMFER por Notas AGN N° 21/09 - RCSER de fecha 26/05/09 y Nº 12/09 - GCERyEPSP de fecha 28/09/09, y al ISER por Nota Nº 11/09 – GCERyEPSP, de igual fecha. 2.2.7. Análisis de las respuestas proporcionadas por el auditado mediante Notas N° 803 - COMFER/ISER/CA/09 y Nº 304 – COMFER/INERV/09 (recibidas con fechas 06/08/09 y 14/10/09, respectivamente) y por el ISER a través de su Nota Nº 1154 – ISER/COMFER/09 recibida el 26/10/09. 2.2.8. Elaboración de planillas para el relevamiento de legajos. 2.2.9. Entrevista mantenida el 10/11/09 con los funcionarios responsables de la Dirección de Enseñanza y de la Coordinación Administrativa del ISER. 2.3. Normativa vigente: 2.3.1. Ley Nº 26.522 (B.O. 10/10/2009): Ley de Servicios de Comunicación Audiovisual. 2.3.2. Ley N° 22.285 (B.O. 19/09/80): Ley Nacional de Radiodifusión y su Decreto reglamentario Nº 286/81 (B.O. 24/02/81). 2.3.3. Decreto Nº 1005/99 (B.O. 27/09/99), modificatorio de la Ley 22.285. 2.3.4. Decreto Nº 1678/02 (B.O. 09/09/02). Aprueba la estructura organizativa del primer nivel operativo del COMFER. 2.3.5. Decreto Nº 2085/08 (B.O. 15/12/08). Designación del Director del ISER. 2.3.6. Resolución Nº 623 - COMFER/02. Aprueba la estructura organizativa de las aperturas inferiores del COMFER. 2.3.7. Resolución Nº 431 - COMFER/85. Aprueba el Reglamento Interno del ISER. 2.3.8. Resolución Nº 709 - COMFER/03 (B.O. 11/06/03): Aprueba las normas que reglamentan el Régimen de Habilitación de Locutores, contenidas en su Anexo I. 3 2.3.9. Resolución Nº 737 - COMFER/91 (B.O. 19/12/91): Aprueba las normas que reglamentan el Régimen de Habilitación de Operadores Técnicos de Estudio y Operadores Técnicos de Planta Transmisora de Radiodifusión, contenidas en el Anexo I y II de la misma. 2.3.10. Resolución Nº 789 - COMFER/02: Aprueba las bases para la adscripción de institutos al ISER (Anexo I) y el Convenio Marco para las carreras de Locutor Nacional (Anexo II), Operador Técnico de Estudio y de Planta Transmisora (Anexo III), Productor y Director para Radio y Televisión (Anexo IV) y Guionista de Radio y Televisión (Anexo V). 2.3.11. Resolución Nº 1188 - COMFER/00: Aprueba el Plan de Estudio de la carrera de Locutor Nacional del ISER y su modificatoria Nº 103/02. 2.3.12. Resolución Nº 830 - COMFER/02 (B.O. 21/11/02): Aprueba el Régimen de Graduación de Sanciones. 2.3.13. Resolución Nº 1727 - COMFER/04: Aprueba y pone en vigencia la Segunda Carta Compromiso con el Ciudadano, cuyos objetivos y estándares se encuentran contenidos en el Anexo I. 2.4. Las tareas de campo propias del objeto de examen se desarrollaron durante el período comprendido entre el 05/06/09 y el 20/12/09. 3. Aclaraciones previas 3.1. Consideraciones generales - Ley de Servicios de Comunicación Audiovisual Nº 26.522: En el marco de esta Ley, promulgada con fecha 10/10/09, el ISER fue transferido al ámbito de la Autoridad Federal de Servicios de Comunicación Audiovisual, funcionando bajo la dependencia de la autoridad de aplicación la que nombrará a su director (artículo 154). Conforme se determina en el artículo 156, hasta tanto se elaboren y aprueben los reglamentos pertinentes dentro de los plazos previstos, la autoridad de aplicación, aplicará la normativa vigente, que es la que corresponde al período auditado. - Ley Nº 22.285: El artículo 95 inc. l) de la Ley, atribuye al COMFER la facultad de “Registrar y habilitar al personal especializado que se desempeñe en los servicios de radiodifusión, proveer a su formación y capacitación con arreglo a la normas de 4 armonización y complementación del sistema educativo nacional”, facultad que es ejercida a través del ISER conforme se determina en el artículo 67 del Decreto Reglamentario Nº 286/81. 3.2. Funcionamiento del ISER - Institutos Adscriptos El artículo 129 de la Resolución COMFER Nº 431/85 (Reglamento Interno del ISER), determina que ese Instituto, “…funcionará en la Capital Federal y en las delegaciones regionales que se establezcan en el interior del país, previa aprobación del COMFER”. Complementariamente, el artículo 130 establece que, “Los fines específicos del ISER se cumplirán en el interior del país (…) mediante un sistema articulado de filiales propias o establecidas por convenio…”. En este contexto, a través de las Resoluciones COMFER Nº 77/92 y Nº 1442/00 se reglamentaron las bases para la adscripción de institutos educativos al ISER dentro de las jurisdicciones provinciales y en el ámbito de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. Esta reglamentación fue sustituida y actualizada por la Resolución COMFER Nº 789/02, a través de la cual, se aprobaron las Bases para la Adscripción al ISER (Anexo I) y los Convenios Marcos para las carreras de Locutor Nacional (Anexo II); Operador Técnico de Estudio y de Planta Transmisora (Anexo III); Productor y Director para Radio y Televisión (Anexo IV) y Guionista de Radio y Televisión (Anexo V). Por su artículo 4º, se determinó la acción específica de notificar “…a todos los Institutos Educativos o Universidades adscriptos al ISER, la posibilidad de adecuar los convenios celebrados a los nuevos requerimientos de la presente Resolución, con el objeto de suscribir un nuevo convenio”. Concordantemente, la Resolución COMFER Nº 623/02 establece entre las funciones de la Dirección de Enseñanza del ISER, la de “Supervisar el dictado de las carreras en los institutos adscriptos al ISER, como así también sus exámenes de ingreso y de habilitación profesional”. De igual modo determina las acciones correspondientes a la Coordinación Administrativa del ISER: “Supervisar la gestión administrativa de los institutos adscriptos al ISER”. Los planes de estudios de las carreras impartidas por el ISER fueron aprobados por Resolución COMFER Nº 225/99 y modificado por su similar Nº 260/00. Posteriormente, por 5 Resoluciones COMFER Nº 1188/00 y Nº 103/02, se reformuló, específicamente, el plan de estudios de la carrera de Locutor Nacional. 3.3. Régimen de habilitación profesional – Sanciones por incumplimiento 3.3.1. Resolución COMFER Nº 709/03: A través de la misma se aprueba el Régimen de habilitación de Locutores, cuyo carácter obligatorio surge de los artículos 1º y 24 de su Anexo I: “Declárese que para el ejercicio de las funciones de locutor, sea en forma permanente, transitoria o eventual, será obligatoria la habilitación previa otorgada por el COMFER, para desempeñarse en estaciones de radiodifusión sonora por modulación de amplitud; por modulación de frecuencia; de televisión y de servicios complementarios, cualquiera sea la dependencia o modalidad de recepción”. Esas habilitaciones, “…podrán ser tramitadas indistintamente por el interesado, la emisora y/o la entidad con personería gremial representativa de los locutores”. Por dicho régimen se regula: las funciones del locutor; categorías; ámbito de desempeño; exámenes; obtención; aranceles y credenciales. A su vez, la Resolución COMFER Nº 1727/04 que aprueba la Segunda Carta Compromiso con el Ciudadano, definió como estándar de calidad, el plazo de 30 días hábiles para el otorgamiento de la habilitación de los locutores recibidos en el ISER, y la previa aprobación de un examen para los casos de locutores nacionales recibidos en los Institutos Adscriptos. 3.3.2. Resolución COMFER Nº 737/91: Aprueba los Regímenes de Habilitación de Operadores Técnicos de Estudio de Radiodifusión (Anexo I) y de Operadores Técnicos de Planta Transmisora de Radiodifusión (Anexo II), cuya obligatoriedad surge, respectivamente, del artículo 1º de cada Anexo. En igual sentido, a través de los mismos se regulan las funciones de los operadores; categorías; ámbito de desempeño; exámenes; obtención y validez de las habilitaciones; aranceles y credenciales. Para el otorgamiento de la habilitación, no se definen estándares dentro de la Resolución COMFER Nº 737/91, citada. 6 3.3.3. Las carreras de Productor y Director para Radio y Televisión y de Guionista de Radio y Televisión no requieren habilitación para su ejercicio profesional (conforme fue informado por Nota ISER Nº 001/09). 3.3.4. Surge de la reglamentación, que el desempeño de personas sin las habilitaciones previstas dentro del sistema, dará lugar a la aplicación de las sanciones establecidas en el artículo 81 de Ley Nº 22.285 (art. 22 de la Res. COMFER Nº 709/03 y artículo 20 de los Anexos I y II de la Res. COMFER Nº 737/91). 3.4. Obligación de fiscalizar Conforme se ha adelantado la facultad de registrar y habilitar al personal especializado que se desempeñe en los servicios de radiodifusión será cumplida por el COMFER a través del ISER (art. 95 inc. l) de la Ley Nº 22.285 y art. 67 del Dto. Reglamentario Nº 286/81). La ejecución de la supervisión es atribuida al ISER a través de sus aperturas inferiores: Dirección de Enseñanza y Coordinación Administrativa (las que fueron señaladas en el punto 3.2., anteúltimo párrafo del presente Informe). Concordantemente, el Reglamento Interno del ISER determina que “…la función pedagógica de los Institutos Adscriptos será supervisada por el ISER” (art. 130 in fine de la Res. COMFER Nº 431/85), y complementariamente la Resolución COMFER Nº 789/02, en su Anexo I, apartado F establece que esa supervisión deberá ser realizada “Por lo menos una vez al año…”, a efectos de asegurar el cumplimiento pleno de los convenios de adscripción, suscriptos con los distintos Institutos del interior del país y de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. 4. Comentarios y Observaciones 4.1. Se identificaron debilidades en la organización institucional del COMFER, en lo atinente al ISER. - El Consejo Asesor previsto en el organigrama del COMFER como dependiente del ISER (Resolución Nº 623/02) no fue conformado ni definidas sus acciones (Nota COMFER Nº 1114 /ISER/09). 7 - Se establecieron las acciones y responsabilidades de la Coordinación Administrativa, sin estar previstas en el organigrama (Nota COMFER Nº 1114 /ISER /09). - No se han instrumentado manuales de procedimiento. - La designación del Director del ISER con carácter transitorio y excepcional por 180 días hábiles a partir del 02/05/08 (artículo 1º del Dto. Nº 2085/08), venció el día 23/01/09, fecha dentro de la cual el cargo involucrado debía ser cubierto conforme los sistemas de selección previstos por el Sistema Nacional de la Profesión Administrativa – SINAPA (actualmente SINEP). 4.2. El carácter temporal del Reglamento Interno del ISER, no fue subsanado por acto formal. Los artículos 1º y 2º de la Resolución Nº 431/85 determinan aprobar, a partir del 01/08/85 con carácter temporal y experimental, el Reglamento Interno del ISER, acordándose un plazo de ciento veinte días (120) a partir de la fecha indicada para la elevación de las modificaciones necesarias y su ordenamiento definitivo. Al cierre de las tareas de campo, no se efectuó el ordenamiento definitivo. 4.3. El ISER no cumplimenta la frecuencia de supervisiones integrales a los Institutos Adscriptos, denotando precariedad en el control. La obligación del ISER de realizar, por lo menos una vez al año, una supervisión integral sobre los aspectos pedagógicos, académicos y administrativos de los Institutos Adscriptos (Anexo I, apartado F. de la Res. COMFER Nº 789/02 y art. 130 in fine del Reglamento Interno del ISER), no fue acabadamente implementada al verificarse la ausencia de un plan anual de inspecciones y la ejecución de sólo 2 inspecciones durante el período auditado. En efecto, sobre un total de 42 Institutos Adscriptos informados por el ISER (Nota COMFER/ISER Nº 803/09), durante el año 2007 se realizó una inspección al Instituto Superior “Antonio Ruiz Montoya” (Posadas – Misiones) y en el año 2008 al Instituto de Profesorado de Arte (La Rioja). Esto implica que sobre una frecuencia de 42 inspecciones anuales sólo se ejecutó el 2,38%. 8 4.4. El COMFER no tiene acceso directo y permanente a los archivos de documentación que produce el ISER. En el marco de la Resolución COMFER Nº 789/02, de los 42 Institutos Adscritos informados por el ISER se seleccionó una muestra de 15 institutos (35,71%). Sin embargo la muestra obtenida fue de 9 Institutos (21,42%), en razón de las siguientes debilidades de control que se identificaron: - Por Nota Nº 503010-2215 – COMFER/DGAFyRR.HH/MESA/09, se informa que los expedientes Nº 431/85 y Nº 2554/02 (conteniendo respectivamente los antecedentes de seis y dos convenios solicitados), radicados en DETALL S.A. (empresa a la que se le delego la guarda y archivo de la documentación) fueron solicitados por correo electrónico, acreditando el organismo, la falta de respuesta al 25/11/09 y aclarando que con la empresa, “…el Organismo se encuentra en etapa pre-judicial”. Esa instancia no desdibuja la responsabilidad del COMFER en la guarda de la documentación con independencia de las acciones de administración delegadas a un tercero. Sobre los 8 casos detallados en el párrafo anterior, el COMFER pudo proporcionar copias sueltas de 2 convenios suscriptos, no obrando antecedente alguno sobre los 6 convenios restantes. - Respecto de los otros 7 convenios y sus antecedentes solicitados dentro de la muestra, se proporcionaron copias sueltas de 3 convenios y 4 con sus antecedentes. En términos de gestión, sobre 15 convenios seleccionados, los casos en que no se proporcionó antecedente alguno representan el 40%; los convenios proporcionados en copias sueltas representan el 33% y con sus antecedentes el 26,66%. 4.5. El ISER no efectúa un seguimiento sobre los Institutos Adscriptos que aún no han adecuado el Plan de Estudios y su modalidad de aplicación a los contenidos que brinda el ISER. Conforme a las acciones atribuidas al ISER por la Resolución COMFER 623/02 y de acuerdo a la reglamentación fijada por la Resolución COMFER 789/02 (Punto 3.2. del presente Informe), se verificó que sobre 15 institutos seleccionados, sólo 4 (26,66%) habían readecuado 9 el plan de estudios a los contenidos que brinda el ISER, por constar en los convenios la Resolución COMFER aprobatoria. 4.6. El COMFER no cumple con los estándares de calidad establecidos en su Resolución Nº 1727/04 para el otorgamiento de las habilitaciones a los egresados del ISER. Se ha adelantado que la Segunda Carta Compromiso con el Ciudadano, definió como estándar de calidad, el plazo de 30 días hábiles para el otorgamiento de la habilitación a los locutores recibidos en el ISER, además de la previa aprobación de un examen para los casos de locutores nacionales recibidos en los Institutos Adscriptos. Para la verificación del grado de cumplimiento del plazo establecido, de los 80 legajos recaídos en la muestra, se identificaron 37 legajos en trámite y 43 legajos que el ISER denomina “A la Firma” (Nota COMFER/ISER/CA Nº 803/09) por encontrarse reunidos los requisitos que la Resolución COMFER Nº 709/03 exige de los egresados. De esos 43 legajos se verificó que en 29 legajos (67,44%) el plazo promedio insumido por el COMFER para dictar la resolución de habilitación fue de 85 días hábiles. En los 14 legajos restantes (32,55%) el COMFER, a la fecha de cierre de la labor de campo, no había dictado aún la resolución de habilitación, verificándose a esa fecha un plazo promedio de 6,5 meses. Con relación a los exámenes que deben rendir los egresados de los Institutos Adscriptos, se identificaron dos casos en los que las evaluaciones asentadas en los ítems que conforman los exámenes preimpresos se contradicen con la calificación final (habilitaciones Nros. 9028 y 9051). - En otros 10 exámenes, no surge el criterio objetivo por el cual, varios ítems quedaron sin evaluar, no obstante constar la calificación final (5 casos se corresponden con habilitaciones otorgadas por resolución y 5 casos con habilitaciones en trámite). Además, habiendo determinado la reglamentación que “El Tribunal a cargo de la evaluación será presidido por un representante del ISER, quien será acompañado por otro representante del mismo y por un representante de la Institución adscripta” (Anexo I, apartado g. de la Res. COMFER Nº 789/02), se verificaron 13 exámenes en radio sin la firma de los tres docentes (4 casos se corresponden con habilitaciones otorgadas por resolución y 9 casos con habilitaciones 10 en trámite) y 4 exámenes con la firma de solo dos docentes, que se corresponden con habilitaciones en trámite. 4.7. El COMFER no cumple con los estándares de calidad definidos por la Resolución Nº 1727/04 para la sustanciación de los expedientes originados en la aplicación de sanciones. Conforme a los estándares establecidos, el proceso de detección de infracciones, elaboración de los informes correspondientes y su comunicación, no superará los 90 días hábiles. Producido o no el descargo, el proyecto de resolución de sanción será elevado para la firma dentro de los 90 días hábiles. En la totalidad de los expedientes tramitados en el período, cinco (5), por infracciones al régimen de habilitación de locutores, se verificó que el proceso de sustanciación de sanciones supera los dos años: Expte. Nº. Fecha de Carátula. Fecha de Finalización Plazo Insumido 667/05 14/04/05 21/05/07 2 años y 1 mes 493/05 27/04/05 24/08/07 2 años y 4 meses 426/05 14/04/05 17/08/07 2 años y 4 meses 668/05 14/04/05 15/08/07 2 años y 4 meses. 488/04 29/04/04 Aún en trámite Más de 5 años 4.8. El ISER carece de una base de datos informatizada, actualizada e integrada. De las entrevistas y verificaciones practicadas en la Coordinación Administrativa, se constató que la base de datos no se encuentra integrada a la red propia del ISER ni a la del COMFER. Otras de las debilidades detectadas en la administración, dinámica y resguardo de la información, es la implementación de libros de Actas y/o de planillas excel, los que por su condición manual y/o falta de actualización, generan procesos adicionales para la verificación y depuración de datos no coincidentes, aspectos que se corresponden con las deficiencias 11 detectadas por la Unidad de Auditoría Interna (Informe – Gestión Informática/noviembre 2006) y por la SIGEN (Informe de Evaluación del Sistema de Control Interno año 2008). De los 43 legajos informados por el ISER como “A la Firma”, se verificaron 29 concluidos, que no fueron depurados del registro pertinente. 5. Comunicación del Proyecto de Informe al auditado Mediante Nota AGN Nº 414/10, de fecha 08/09/10, se remitió a la AFSCA copia del Proyecto de Informe a fin de que ese organismo realice los comentarios o aclaraciones pertinentes. Por Nota Nº 151/10 – AFSCA/PRESIDENCIA, recibida con fecha 13/10/10, el auditado, conforme a la prórroga otorgada, presenta su descargo, cuyo análisis se incorpora como Anexo I. Habiendo reconocido el auditado las debilidades detectadas, se ratifica en el presente Informe las observaciones efectuadas por esta AGN. Sin perjuicio de ello, las manifestaciones del organismo serán tenidas en cuenta en futuras auditorías. 6. Recomendaciones 6.1. Adoptar las medidas necesarias para fortalecer la organización institucional del COMFER, en lo atinente al ISER. (Cde. Obs. 4.1.). 6.2. Habilitar las instancias administrativas previstas por los artículos 1º y 2º de la Resolución COMFER 431/85 y dotar al ISER de un reglamento interno definitivo. (Cde. Obs. 4.2.). 6.3. Implementar un plan de inspecciones conforme a la frecuencia de supervisiones integrales establecidas para los Institutos Adscriptos por el Reglamento Interno del ISER a fin de asegurar el ejercicio del control atribuido. (Cde. Obs. 4.3.). 6.4. Implementar las acciones correctivas que delimiten la administración delegada a la empresa DETALL S.A. para el archivo de la documentación y la responsabilidad inherente del COMFER en la guarda y conservación de la misma. (Cde. Obs. 4.4.). 12 6.5. Exigir el estricto cumplimiento de los aspectos reglamentados por la Resolución COMFER Nº 789/02 y la consiguiente adecuación de los planes de estudios brindados por los Institutos Adscriptos, en un todo de acuerdo con los contenidos que brinda el ISER. (Cde. Obs. 4.5.). 6.6. Aplicar los estándares de calidad establecidos por la Resolución COMFER Nº 1727/04, para el otorgamiento de las habilitaciones a los egresados del ISER y para la resolución de los expedientes originados en la aplicación de sanciones. - Definir criterios objetivos para la calificación final de los exámenes rendidos por los egresados de los Institutos Adscriptos y sustentar en forma individualizada los ítems que no corresponden ser evaluados. (Cde. Obs. 4.6. y 4.7.). 6.7. Dotar al ISER de una base de datos integrada que permita y optimice la confiabilidad, resguardo y actualización de la información. (Cde. Obs. 4.8.). 7. Conclusiones La presente labor de auditoría tuvo por objeto verificar el Registro de titulaciones, habilitaciones y credenciales otorgadas a los egresados del Instituto Superior de Enseñanza Radiofónica (ISER) durante el período comprendido entre el 01/01/07 al 31/04/09, señalándose a continuación las debilidades detectadas en la gestión. Dentro de la organización institucional del ex – COMFER, se identificaron debilidades con relación al ISER, al observarse entre otros aspectos, que el Consejo Asesor, previsto en el organigrama como dependiente del ISER no fue conformado ni definida sus acciones, en tanto que definidas las acciones y responsabilidades de la Coordinación Administrativa, la misma no fue prevista en el organigrama (Res. COMFER Nº 623/02). Tampoco se regularizó la designación de su Director en el marco del Sistema Nacional de Empleo Público (SINEP), una vez vencido el plazo transitorio y excepcional de 180 días fijados por el artículo 1º del Dto. Nº 2085. El carácter temporal con que fue aprobado el Reglamento Interno del ISER no fue subsanado por acto formal ya que, vencido el plazo de ciento vente (120) días estipulados por ese Reglamento (Res. COMFER Nº 431/85), al cierre de la tarea de campo (20/12/09) no se 13 efectuó el ordenamiento definitivo. Los estándares de calidad establecidos por la Segunda Carta Compromiso con el Ciudadano (Res. COMFER Nº 1727/04) para el otorgamiento de las habilitaciones a los egresados del ISER y para la sustanciación de las sanciones originadas por infracciones al régimen de habilitación de locutores, no son cumplidos por el organismo, toda vez que los plazos de 30 y 90 días hábiles fijados, son significativamente superados en términos de gestión, constatándose plazos promedios de hasta 6,5 meses para la matriculación y superiores a los dos años para la tramitación de las sanciones al régimen. La obligación de realizar por lo menos una vez al año una supervisión integral a los Institutos Adscriptos no es cumplida por el ISER, denotando precariedad en el control. Esa falta de control también se observa al advertirse que solo el 26,66% de los Institutos recaídos en la muestra, habían adecuado el plan de estudios a los contenidos que brinda el ISER. La falta de acceso directo y permanente a los archivos de documentación que produce el ISER y la ausencia de una base de datos informatizada, actualizada e integrada, fueron otros de los desvíos detectados en la gestión. En este contexto, el auditado manifestó en su descargo haber tomado nota de las recomendaciones efectuadas, considerándolas pertinentes y destacando la necesidad de su implementación. 8. Lugar y Fecha. Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 25 de octubre de 2010. 9. Firma. 14