f_033_14_04_02.pdf

GCIA. DE CONTROL DE
LA DEUDA PÚBLICA
Dto. Control
Endeudamiento con
Organismos Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN 033/14
Banco Interamericano de
Desarrollo (BID) - /Local
OBJETO DE AUDITORÍA
Préstamo BID 1950/OCAR
Organismo Ejecutor
Servicio Nacional de
Sanidad y Calidad
Agroalimentaria
(SENASA)
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV) CABA –
Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]
www.agn.gov.ar
PROGRAMA DE GESTIÓN DE LA SANIDAD Y CALIDAD
AGROALIMENTARIA
Préstamo BID 1950/OC-AR
MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERIA Y PESCA (MAGyP)
Servicio Nacional de Sanidad y Calidad Agroalimentaria (SENASA).
Unidad Ejecutora
del Programa
Unidad de Gestión del
Programa (UGP) y
Unidad de Programas
Nacionales e
Internacionales de
Cooperación,
Fortalecimiento
Institucional y Asistencia
Técnica (UFIN).
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Fecha de firma del
Contrato de Préstamo
1950/OC-AR
17/04/08
Fecha de cierre del
Programa
Original: 17/04/13
Original
17/04/14
17/04/15
Actual
Modificado
143.000.000
143.000.000
---
Prórrogas otorgadas
Dictamen de
Auditoría
Opinión sobre la
razonabilidad de la
información:
Favorable con
salvedades. Excepto
por:
- Subvaluación y
sobrevaluación respecto
de la valuación a Tipo
de Cambio de cierre de
los saldos contables de
las cuentas especial y
operativa
respectivamente.
- Incumplimiento de las
Normas del Banco
respecto de la inclusión
en el Plan de
Adquisiciones.
- Incremento de los
valores abonados por
atrasos en la facturación
e incumplimiento en las
entregas.
- Falta de
documentación de
respaldo de la
prestación de un
servicio de logística para
la realización de un
curso.
- Incumplimiento de la
cláusula 6.04 del
Contrato de PréstamoRecursos Adicionales.
Monto Presupuestado
Programa
1950/OC-AR BID
Monto total
desembolsado al
31/12/13
BID USD 69.532.444,37
Aporte Local USD 21.611.596,83
Monto ejecutado del
01/01 al 31/12
de 2013
BID USD 16.330.535,07
Local USD 3.689.057,29
SERVICIOS FINANCIEROS
Comisión por compromiso
Fecha de Pago
Importe en USD
16/04/12
62.959,26
16/10/12
51.104,98
Intereses
Fecha de Pago
Importe en USD
16/04/12
561.848,26
16/10/12
778.848,44
Fecha de Pago
Importe en USD
16/10/13
1.412.709,79
Principal
PRINCIPALES OBSERVACIONES
Control Interno. Debilidades de control.
Consultoría. Incumplimientos de normativa y falencias administrativas,
evidenciando debilidad de controles en el área de contrataciones.
Adquisiciones. Falencias administrativas. Incumplimiento de la normativa
aplicable y de los contratos. Atraso en los pagos e incumplimiento de los
plazos de entrega. Pagos superiores por incumplimientos contractuales.
Debilidades en el sistema de Inventario Implementado.
Obras. Falencias administrativas. Incumplimiento de la normativa. Errores de
evaluación. Faltante de documentación y documentación inconsistente entre
sí. Incumplimientos contractuales. Atrasos en los pagos.
Firmas consultoras. Falencias administrativas. Falta de documentación.
Incumplimiento de las normas del Banco y de los contratos. Falta de respaldo
de los valores facturados.
PROGRAMA DE GESTIÓN DE LA SANIDAD Y CALIDAD AGROALIMENTARIA.
OBJETIVO
 Contribuir al incremento sostenido de la competitividad nacional e internacional del
sector agropecuario y agroindustrial argentino.