f_130_13_04_02.pdf

GCIA. DE CONTROL
DE LA DEUDA
PÚBLICA
Dto. Control
Endeudamiento con
Organismos
Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Res. AGN 130/13
Auditoría recurrente
AGN
Banco Interamericano
de Desarrollo (BID)
OBJETO DE DE
AUDITORÍA
Préstamo BID 1896/OCAR
PERIODO AUDITADO
Ejercicio 5 (2012)
Organismo Ejecutor
Secretaría de Política
Económica y
Planificación del
Desarrollo.
PROGRAMA MULTISECTORIAL DE PREINVERSI(PMP) III
Préstamo BID 1896/OC-AR
MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS PÚBLICAS (MEyFP)
Secretaría de Política Económica y Planificación del Desarrollo
Unidad
Ejecutora del
Programa
Secretaría de
Política
Económica y
Planificación del
Desarrollo del
actual MEyFP a
través de la
Dirección
Nacional de
Preinversión (ex
UNPRE).
Dictamen de
auditoría
EEFF
Con salvedades:
excepto por lo
expuesto en III3. Aclaraciones
Previas (ver
Informe).
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Fecha de firma del Contrato de
Préstamo:
Fecha de cierre original del
Programa:
6 de noviembre de 2007
Vencimiento
Respaldo
Plazo para el desembolso final del
financiamiento
06/11/12
Cláusula 3.04 del
Contrato de
Préstamo
Prórrogas al plazo del último
desembolso
31/12/12
30/04/13
30/10/13
CSC/CAR 4879/12
CSC/CAR 83/ 13
CSC/CAR 1818/ 13
BID
USD
APORTE LOCAL
USD
Fuentes de financiamiento
vigente
Monto presupuestado Programa
(original)
Monto total desembolsado al
31/12/12 en USD
Monto ejecutado al 31/12/12
20.000.000,00
5.000.000,00
20.000.000,00
3.541.854,96
18.990.821,87
3.394.330,40
SERVICIOS FINANCIEROS
AUTORIDADES AGN
Concepto
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Comisión de crédito
Intereses
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco
Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F.
Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV) CABA
Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]
er
1 Sem. 2012
USD
4.590,91
101.497,38
2° Sem. 2012
USD
2.265,54
98.041,42
PRINCIPALES OBSERVACIONES 2012
Consultoría. Incumplimiento de la normativa nacional.
Incumplimientos contractuales. Deficiencias de control interno en
el seguimiento de los contratos. Falencias administrativas.
Faltante de documentación.
Aprobación y ejecución de estudios. Falta de documentación.
Atrasos significativos en la gestión de los convenios subsidiarios.
Archivo de documentación, gestión y seguimiento de los estudios
deficientes. Incumplimiento de las normas del Banco.
Incumplimientos contractuales.
Otros estudios - Seguimiento respecto de la auditoría
anterior.
Incumplimientos en calendarios de pago. Retrasos en la
aprobación de informes. Documentación faltante. Falencias
administrativas.
Gastos de logística. Falta de documentación. Falencias
administrativas en la evaluación/aprobación de Informes y/o
Productos. Atrasos en la ejecución y en los pagos. Inexistencia de
contratos. Incumplimiento de las normas del Banco respecto del
Plan de Adquisiciones.
Control interno. Falta de estructura organizacional definida y de
manuales de procedimientos. Faltante de documentación.
Disponibilidades y registros. Errores de imputación no
subsanados. Demoras en el reintegro y reclamo de créditos.
Estados Financieros. Inconsistencias entre Estados de Flujo de
Efectivo y Contabilidad respecto de los saldos a aplicar.
Diferencias de Cambio. Inconsistencias en el Estado de
Inversiones respecto de saldos de inicio.
PROGRAMA MULTISECTORIAL DE PREINVERSIÓN (PMP) III. OBJETIVO
Mejorar la rentabilidad de la inversión pública nacional, provincial y municipal mediante la
elaboración de estudios generales y estudios específicos de preinversión y el desarrollo de
capacidades para la gestión del ciclo de los proyectos en el ámbito regional y local. Los
estudios generales y los específicos contribuirán a:

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
Optimizar la eficiencia y la productividad del capital social.
Mejorar y ampliar la infraestructura vial, energética y de servicios.
Mejorar el desarrollo productivo regional, local, y sectorial.
Mejorar el desarrollo exportador y la competitividad internacional de la Nación.
Integrar los desarrollos científicos y tecnológicos con la producción.
Aprovechar los recursos naturales en un marco de desarrollo ambiental sustentable.