PresuSep-Dic2007

PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL ECUADOR SEDE AMBATO
PRESUPUESTO SEPTIEMBRE 2007 – DICIEMBRE 2007
Tomando en consideración la Disposición Transitoria del Manual
de Política Presupuestaria; se ha elaborado un presupuesto
parcial por única vez para los meses Septiembre – Diciembre
2007.
Para lo cual se presenta el siguiente resumen (Anexo 1):
INGRESOS
Para elaborar el presupuesto para el período septiembre diciembre 2007, se ha tomado en consideración el saldo
presupuestario existente del ejercicio económico anterior; el
mismo que se lo traslada como saldo inicial de caja para el
nuevo presupuesto.
Los Ingresos se han clasificado en:
Ingresos Ordinarios: forman parte de estos todos los recursos
obtenidos por conceptos de Aranceles (inscripciones, matrículas,
créditos, derechos) tanto de pregrado como postgrado, cursos
abiertos; certificaciones y autentificaciones; y otros ingresos
ordinarios (venta de especies manuales, tarjetas de impresión,
etc.)
Para el período en referencia estos ingresos ascienden a USD.
672.757.36 (SEISCIENTOS SETENTA Y DOS MIL SETECIENTOS CINCUENTA
Y SIETE DÓLARES CON TREINTA Y SEIS CENTAVOS).
Dentro los ingresos ordinarios el rubro que mayor participación
alcanza es el de créditos carrera con un porcentaje de 40.57%,
dentro de los cuales se incluyen créditos de Pastoral
Universitaria. El ingreso considerado es un ingreso neto, ya que
constan los respectivos descuentos por beneficios del 25% y
becas.
Dentro del presupuesto de ingresos, los ordinarios tienen una
participación del 76.22%.
Ingresos Extraordinarios: dentro de esta clasificación se
encuentran lo referente a Asignaciones del Estado (ingresos que
por concepto de participación en el IVA e impuesto a la renta le
corresponde a la Universidad Ecuatoriana) con un 7.57% de
participación, Donaciones (aportaciones en efectivo realizadas
por otras instituciones y personas naturales), Financieros
(rentabilidad de operaciones bancarias); así como otros ingresos
como: multas, arriendos, venta de cuadernos, etc.
Los ingresos extraordinarios ascienden a: USD. 83.768.13
(OCHENTA Y TRES MIL SETECIENTOS SESENTA Y OCHO DÓLARES CON TRECE
CENTAVOS); en donde la mayor participación es el rubro de
Asignaciones.
Los ingresos extraordinarios corresponden al 9.83%.
Ingresos por Autogestión: son recursos generados por actividades
extracurriculares
como:
proyectos:
publicidad
(espacios
publicitarios de la agenda académica), cursos.
El valor corresponde a USD. 7.537.14 (SIETE MIL QUINIENTOS
TREINTA Y SIETE DÓLARES CON CATORCE CENTAVOS), con un porcentaje
de participación del 0.85% del total de los ingresos.
Por lo tanto los ingresos de la Sede incluido el saldo inicial
de caja ascienden a: USD. 882.661.13 (OCHOCIENTOS OCHENTA Y DOS
MIL DÓLARES CON SEISCIENTOS SESENTA Y UN DÓLARES CON TRECE
CENTAVOS).
EGRESOS
Para la realización de las diferentes actividades de la PUCESA,
el presupuesto de gastos es el siguiente:
Gasto Corriente:
Gastos de Personal: corresponde a
de sueldos y salarios tanto de
docente de la Institución; así
(pago por servicios prestado a la
todos los egresos por concepto
personal administrativo como
como honorarios profesionales
Universidad).
El valor destinado a cubrir Gastos de Personal y
Honorarios
Profesionales, corresponde a USD. 403.000.00 (CUATROCIENTOS TRES
MIL DÓLARES), que corresponde al 50.62%.
Gastos Operativos: son todos aquellos desembolsos para el normal
funcionamiento de la Institución, entre otros gastos se
contempla: capacitación, publicidad, suministros, mantenimiento,
servicios básicos, investigación, vinculación con la comunidad,
etc., el valor por concepto de gastos operativos asciende a
US.161.101.43 (CIENTO SESENTA Y UN MIL CIENTO UN DÓLARES CON
CUARENTA Y TRES CENTAVOS). Dentro de los gastos operativos lo
que sobresale es la partida de investigación y desarrollo con un
porcentaje de participación del 6.64%.
Los gastos corrientes para el período septiembre – diciembre
2007, ascienden a USD. 564.101.43 (QUINIENTOS SESENTA Y CUATRO
MIL CIENTO UNO CON CUARENTA Y TRES CENTAVOS).
La participación de los gastos operativos dentro de los egresos
es del 20.23%.
La partida de capacitación tanto para el Personal Docente y
Personal Administrativo será manejada por las Direcciones
Académica Administrativa respectivamente; en lo referente
Convivencias, estará a cargo del Departamento de Pastoral
a
La publicidad será manejada de forma centralizada, bajo la
responsabilidad de la Dirección de Estudiantes, en coordinación
con Prorrectorado y Dirección Financiera.
Gastos de Capital:
El rubro de gastos de capital es de USD. 237.098.50 (DOSCIENTOS
TREINTA Y SIETE MIL NOVENTA Y OCHO DÓLARES CON CINCUENTA
CENTAVOS), considerándose dentro de estos: construcciones,
muebles y enseres, equipo de oficina, cómputo, licencias y
programas de computación.
Dentro de estos gastos de capital, la participación más alta la
tienen construcciones con 14.43%; debido a que de acuerdo a
resolución de Consejo Directivo todo superávit de ejercicios
anteriores financiará la partida mencionada; muebles y enseres,
equipo de cómputo y licencias y programas de computación, debido
a que se toma en consideración los nuevos sistemas a
implementarse
(financiero,
administrativo
bibliotecas
y
cubículo para impresión de documentos).
Es importante destacar que lo que a inversiones se refiere,
Prorrectorado autorizará la adquisición en caso de que no conste
financiado en presupuesto.
Los egresos ascienden a USD. 801.199.93 (OCHOCIENTOS UN MIL
CIENTO NOVENTA Y NUEVE DÓLARES CON NOVENTA Y TRES CENTAVOS);
obteniéndose un resultado positivo.
DETALLE DE INGRESOS Y GASTOS (Anexo 2)
En el anexo 2 se realiza un detalle de las fuentes de ingresos,
y de la utilización que se dará a los recursos obtenidos.
OBSERVACIONES
El Presupuesto Institucional dentro de su estructura, contempla
una asignación para desarrollo institucional de 35.11%, del
60.36% para gastos de operación, de 4.53% para bibliografía.
Se adjunta anexos