La empresa y compliance Que es el compliance: es un conjunto de procedimientos y buenas practicas adoptadas por las organizaciones para identificar y clasificar los riesgos operativos y legales a lo que se enfrentan, donde hay esos mecanismos de prevención, gestión, control y reacción frente a los mismos. La ley 30424 la ley anticorrupción, que regulan la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas por corrupción, como cohecho, terrorismo, tráfico de influencias y colusión, se puede decir que esta ley lucha contra los sobornos, corrupción y fraudes, además se puede decir que esta ley tuvo cambios buenos como la implementación de 30 delitos imputables a las personas jurídicas, responsabilidad penal a altos ejecutivos, valoración de informe técnico, otros. Sistema de gestión antisoborno: - Objetivos - planes de acción - análisis de riesgos Política anti soborno - conjunto de reglas Delitos imputables a las personas jurídicas ley 30424 - Colusión simple y agravada Cohecho activo genérico Cohecho actico especifico Cohecho activo transnacional Lavado de activos Terrorismo Ley 31740 - 8 delitos tributarios 8 delitos de terrorismo 2 de lavado de activos Contabilidad paralela Etc. Acciones de prevención: - Actualización de matriz de riesgo Actualizar canal de denuncias Capacitar a sus trabajadores Definir controles y las acciones de mitigación de nuevos riesgos. Influencia ética empresarial en la práctica del compliance: promoción de una cultura de integridad: la ética empresarial impulsa a desarrollar una cultura de integridad, donde el cumplimiento de la norma no es obligatorio sino que es un compromiso con la ética y la responsabilidad social. Fortalecimiento del gobierno corporativo: la integración de la ética en el gobierno corporativo, fomenta la trasparencia y responsabilidad en la toma de decisiones. Prevención de la corrupción y delitos financieros: un enfoque ético refuerza las políticas de compliance, ayudando a las empresas resistir presiones externas e internas en prácticas ilícitas. Mejora la reputación corporativa: Las empresas que operan bajo principios éticos y con un fuerte enfoque en compliance son vistas como más confiables y responsables en el mercado peruano. Alineación normativa internacionales: Las empresas peruanas que incorporan la ética empresarial en su estrategia de compliance se encuentran mejor posicionadas para cumplir con normativas internacionales. Sostenibilidad y responsabilidad social: La ética empresarial promueve la sostenibilidad y la responsabilidad social, elementos cada vez más valorados en la práctica del compliance en Perú Principales conceptos de compliance y ética empresarial: Cumplimiento Normativo (Compliance): Se refiere a la adopción y aplicación de políticas y procedimientos que aseguren que una organización cumple con las leyes Gobierno Corporativo: El buen gobierno corporativo implica la implementación de prácticas que garanticen la transparencia, la responsabilidad y la equidad en la gestión de la empresa Riesgo de Compliance: Se refiere al riesgo de que una empresa enfrente sanciones legales, pérdidas financieras o daños a su reputación debido a incumplimientos normativos. Cultura de Compliance: Implica la integración de principios de cumplimiento normativo y éticos en todos los niveles de la organización, promoviendo una actitud proactiva hacia el cumplimiento y la ética en las decisiones empresariales. Ética Empresarial: Se refiere a los principios morales que guían el comportamiento de una empresa y sus empleados. La ética empresarial abarca temas como la responsabilidad social, la transparencia, la equidad, y la honestidad en las prácticas comerciales. Debida Diligencia: Es el proceso de investigación y evaluación que una empresa realiza para asegurarse de que está cumpliendo con todas las leyes y regulaciones relevantes, y que sus socios comerciales también cumplen con las normativas. Código de Conducta: Un documento que establece las normas de comportamiento esperadas dentro de la empresa, alineado con los valores éticos y normativos de la organización. Transparencia: Es la apertura y la claridad con la que una empresa comunica sus decisiones, acciones y políticas tanto a nivel interno como externo.
