1.2.07 (-) Depreciación Acumulada de Muebles de oficina1.2.08 Equipo de Oficina1.2.09 8(-)
Depreciación Acumulada de Equipo de Oficina1.2.10 Equipo de computación1.2.11 (-)
Depreciación Acumulada de equipos de computación
1.3 GASTOS ACTIVOS
1.3.01 Gastos de constitución1.3.02 (-) Amortización Acumulada de gastos de constitución1.3.03
Inversiones permanentes (>1 años)
2. PASIVO2.1 PASIVO CORRIENTE (corto plazo)
2.1.01 Cuentas por pagar2.1.02 Documentos por pagar2.1.03 IEES por Pagar2.1.04 Sueldos
Anticipados por pagar2.1.05 Provisiones Patronales por Pagar2.1.06 Retencion en la fuente por
pagar2.1.07 IVA por pagar2.1.08 IVA en ventas2.1.09 IVA retenido por pagar2.1.10 Interés
acumulado por pagar2.1.11 Impuesto a la renta por pagar2.1.12 Dividendos Declarados por
pagar2.1.13 Participación Trabajadores (15%)2.1.14 Prestamos bancarios por pagar (<1año)
2.2 PASIVO NO CORRIENTE
2.2.01 Prestamos Bancarios por pagar (>1 año)2.2.01.1 Banco
Hipotecas por pagar
A 2.2.01.2 Banco
B 2.2.02
2.3 OTROS PASIVOS
2.3.01 Arriendos cobrados por anticipado2.3.02 Utilidades por realizar
3. PATRIMONIO3.1 CAPITAL SOCIAL
3.1.01 Capital Pagado
3.2 RESERVAS
3.2.01 Reserva legal3.2.02 Reserva Estatutaria3.2.03 Reserva Facultativa3.2.04 Superávit ganancias retenidas
3.3 SUPERÁVIT DE CAPITAL
3.3.01 Donaciones de capital
3.4 SUPERÁVIT DE OPERACIÓN
3.4.01 Utilidad del ejercicio en curso3.4.02 Utilidad o (perdida) Acumulada del ejercicio anterior
4 INGRESOS (Rentas)4.1 INGRESOS OPERACIONALES
4.1.01 Ventas4.1.02 (-) Descuento en ventas4.1.03 (-) Devolución en ventas4.1.04 Utilidad Bruta
en venta
4.2 INGRESOS NO OPERACIONALES
4.2.01 Arriendos Ganados4.2.02 Comisiones Recibidas4.2.03 Resumen de rentas y gastos
5 COSTOS5.1 COSTOS OPERACIONALES
5.1.01 Compras5.1.02 (-) Descuento en compras5.1.03 (-) Devoluciones en compras5.1.04 Costo
en ventas
6
. GASTOS
6
.1 COSTOS OPERACIONALES
6.1.01 Gastos Sueldos6.1.02 Gastos Aportes Patronales6.1.03 Remuneraciones Adicionales6.1.03.1
Decimo tercer Sueldo6.1.03.2 Decimo Cuarto Sueldo6.1.03.3 Fondo de Reserva6.1.03.4
Vacaciones6.1.04 Consumo de Útiles de Oficinas o Suministros6.1.05 Gastos Generales6.1.07
Depreciación de muebles y enseres6.1.08 Depreciación de equipos de oficina6.1.08 Depreciación
de equipos de computación6.1.09 Depreciación de edificios6.1.10 Depreciación de
Vehículos6.1.11 Amortización de gastos de constitución
6
.2 GASTO EN VENTAS
6.2.01 Publicidad6.2.02 Transporte6.2.03 Comisiones6.2.04 Cuentas Incobrables
6
.3 GASTOS FINANCIEROS
6.3.01 Gastos Interés
7. CUENTAS DE ORDEN7.1 CUENTAS DE ORDEN DEUDORA
7.1.01 Garantías Recibidas7.1.02 Garantías Otorgadas7.1.03 Valores en custodia7.1.04
Mercaderías en consignación
7.2 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
7.2.01 Compromiso Garantías Recibidos7.2.02 Compromiso Garantías Otorgadas7.2.03
Compromiso Valores en custodia
0
