Contabilidad Financiera
Tema 1: Introducción a SAP
S/4HANA FI
Hoja de ruta del curso
1. Conceptos Básicos
2. Introducción a la
Contabilidad General (FI-GL)
3. Introducción a Cuentas por
Cobrar (FI-AR)
4. Introducción a Cuentas
Por Pagar (FI-AP)
5. Introducción a la
Contabilidad de Activos Fijos
(FI-AA)
Agenda Tema 1
1
SAP S/4 Finance en la Contabilidad Financiera
2
Submódulos de SAP FI
3
Introducción a SAP FIORI
4
Estructura Organizativa de SAP FI
SAP S/4 HANA FI en la Contabilidad Financiera
▪
SAP Contabilidad está diseñado para gestionar los
procesos
financieros
y
contables
de
una
organización.
▪
Se basa en innovaciones tecnológicas como SAP
HANA y la experiencia de usuario de SAP FIORI de
lo
cuál
financieros
se
benefician
los
departamentos
Agenda Tema 1
1
SAP S/4 Finance en la Contabilidad Financiera
2
Submódulos de SAP FI
3
Introducción a SAP FIORI
4
Estructura Organizativa de SAP FI
SAP S/4HANA - Submódulos de SAP FI
1. Contabilidad General
(FI-GL)
5. Gestión de Bancos
(FI-BL)
4. Activos Fijos
(FI-AA)
2. Cuentas por Cobrar
(FI-AR)
3. Cuentas por Pagar (FI-AP)
Agenda Tema 1
1
SAP S/4 Finance en la Contabilidad Financiera
2
Submódulos de SAP FI
3
Introducción a SAP FIORI
4
Estructura Organizativa de SAP FI
SAP S/4HANA – Introducción a SAP FIORI
•
Se utiliza directamente el sistema de backend en su
forma actual, por ejemplo SAP ERP.
•
Se entrega de forma inmediata un valor agregado para
los usuarios ya que se trata de una experiencia mas
agradable, mas simple y mas coherente.
•
Se tiene a disposición de inmediato una serie de
funcionalidades en forma móvil y a través de internet.
SAP S/4HANA – Introducción a SAP FIORI
Tipos de Aplicaciones
▪
Estas
aplicaciones
transaccionales,
como
permiten
crear
realizar
una
tareas
documentos
contables, compensaciones entre otros procesos.
▪
Representan vistas simplificadas e interacción con los
procesos y soluciones comerciales existentes.
▪
Se ejecutan mejor en una base de datos SAP HANA,
pero también pueden ser portadas a otras bases de
datos con buen rendimiento.
SAP S/4HANA – Introducción a SAP FIORI
Tipos de Aplicaciones
▪
Estas aplicaciones permiten obtener una visión basada
en roles a tiempo real de las operaciones de nuestro
negocio mediante la recopilación y la visualización de
cifras clave directamente en su navegador o
dispositivo.
▪ Las aplicaciones
poder
analítico de SAP HANA con los componentes de
integración
e
Proporcionando
grandes
analíticas combinan los datos y el
interfaz
de
información
volúmenes
de
SAP
Business
en tiempo
datos
bajo
Suite.
real sobre
una
interfaz
SAP S/4HANA – Introducción a SAP FIORI
Tipos de Aplicaciones
▪
Muestran información contextual y datos clave sobre los objetos centrales
utilizados en sus operaciones comerciales.
▪
Desde una app de tipo fact sheet, es posible profundizar detalles. Pudiendo
navegar fácilmente desde una app de tipo fact sheet a otras fact sheet
relacionadas. Por ejemplo, navegar desde un documento relacionado con un
business partner o con sus datos maestros.
▪
Desde las fact sheet, podemos iniciar transacciones o navegar a aplicaciones
transaccionales.
URL para acceder a FIORI:
https://s4prodgtech.dnsalias.com:44308/sap/bc/ui2/flp?sap-client=300&sap-language=ES
Agenda Tema 1
1
SAP S/4 Finance en la Contabilidad Financiera
2
Submódulos de SAP FI
3
Introducción a SAP FIORI
4
Estructura Organizativa de SAP FI
SAP S/4HANA – Estructura Organizativa SAP FI
Conceptos validos
en todo el sistema
▪ Elementos Organizativos: Estructura organizativa mediante elementos de organización
▪ Datos Maestros: Disponibles para todas las aplicaciones y usuarios autorizados
▪ Transacciones: Ejecutan procesos empresariales en el sistema SAP
SOCIEDAD FI
Mandante
Sociedad 1000
Sociedad 2000
Sociedad 3000
Sociedad 4000
División, Centro de Beneficio y/o Segmento 1000
División, Centro de Beneficio y/o Segmento 2000
SAP S/4HANA – Estructura Organizativa SAP FI
Otras características que forman parte de la Estructura Organizacional
Moneda
Ejercicio
Contable
Socieda
d
CO
SAP S/4HANA – Estructura Organizativa SAP FI
•
1. Moneda
▪ Moneda en la cual se gestionarán los libros contables en la sociedad FI (será
adoptada como moneda local)
▪ El estándar de SAP trae predefinido 8 diferentes tipos de moneda que
pueden asignarse a los Ledger.
A continuación los tipos de monedas predefinidos en el sistema:
00 Moneda documento
10 Moneda de sociedad
20 Moneda de la sociedad CO
30 Moneda grupo
40 Moneda fuerte
50 Moneda-índice
60 Moneda sociedad GL
70 Moneda del objeto de Controlling
SAP S/4HANA – Estructura Organizativa SAP FI
•
2. Ejercicio Contable
▪ Permite que las operaciones se puedan asignar a distintos periodos contables, como
así obtener reportes desagregados por este dato
Operaciones
Normales de la
Entidad
Periodos
especiales
Actualización de Periodos Contables desde SAP FIORI
Actualización
delaPeriodos
Contables
desde
SAP FIORI
Se puede realizar
apertura/cierre
del periodo
contable
a través de la siguiente App:
Se puede realizar la apertura/cierre del periodo contable a través de la siguiente App:
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('F2293')/S20OP
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('F2293')/S20OP
Contabilización de
Ajustes
SAP S/4HANA – Estructura Organizativa SAP FI
•
3. Sociedad CO
▪ Unidad Organizativa que representa a un sistema interno que se
utiliza a efectos de la Contabilidad de Costos
Sociedad CO
Sociedad 0001
División 001
Una sociedad CO puede contener una o más sociedades FI
asignadas
División 003
División 002
Contabilidad Financiera
Tema 2: Introducción a
Contabilidad General (FI-GL)
Hoja de ruta del curso
1. Conceptos Básicos
2. Introducción a la
Contabilidad General (FI-GL)
3. Introducción a Cuentas por
Cobrar (FI-AR)
4. Introducción a Cuentas
Por Pagar (FI-AP)
5. Introducción a la
Contabilidad de Activos Fijos
(FI-AA)
Agenda Tema 2
1
Datos Maestros: Cuentas de Mayor
2
Registro de Documentos en FI-GL
3
Procesos SAP FIORI y Sistema de Reporting
Datos Maestros: Cuentas de Mayor
•
Definición
▪ Dato maestro en SAP que representa a las cuentas contables de un plan de cuentas
▪ Las operaciones se contabilizan y se gestionan a través de cuentas contables
▪ En SAP S/4HANA FI es preciso crear un dato maestro para cada cuenta que se necesite
¿Qué conceptos debemos manejar al momento de crear una cuenta de
mayor?
Segmentos (Plan de Cuentas y Sociedad)
Grupo de Cuentas
Grupo Status Campo
Clase de Costo Primaria
Datos Maestros: Cuentas de Mayor
Anteriormente vimos que la cuenta de mayor es un dato maestro en SAP que representa a las cuentas
contables de un plan de cuentas
Ahora veremos las transacciones para tratar las cuentas de mayor
•
Desde SAP GUI (Backend)
Trx
•
Descripción Transacción SAP
FS00
Creación de Cuentas de Mayor (Nivel Central)
FS04
Modificaciones de Cuentas de Mayor (Nivel Central)
Desde SAP FIORI
Se puede crear cuentas de mayor mediante la siguiente App
Nota: Se puede acceder al contenido del App mediante la Biblioteca de Aplicaciones FIORI:
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('F0731A')/S20OP
Datos Maestros: Cuentas de Mayor
Caso Práctico…
Agenda Tema 2
1
Datos Maestros: Cuentas de Mayor
2
Registro de Documentos en FI-GL
3
Procesos SAP FIORI y Sistema de Reporting
Documentos Contables: Aspectos Básicos
▪ SAP funciona según el principio de registro de documento
▪
Cada documento se identifica de
forma unívoca por los campos:
▪ Los Documentos en SAP se dividen en dos partes:
Cabecera
▪ Una cabecera (Inf. válida para todo el Documento)
▪ Múltiples posiciones (entre 2 y 999 posiciones)
Posición 1
Posición …
Documentos Contables: Aspectos Básicos
•
Estructura (Cabecera)
▪ Los Datos de Cabecera cuentan con un dato clave importante denominado “Clase de
Documento”
Datos de Cabecera
válidos para todo el Documento
Documentos Contables: Aspectos Básicos
•
Estructura (Cabecera)
▪
La clase de documento controla la cabecera de documento y se utiliza para diferenciar las
operaciones contables a registrar.
▪
Son validas para todas las sociedades FI y definen el rango de números que se asignarán a los
documentos cuando son contabilizados.
Clases de documentos estándar más importantes
Documentos Contables: Aspectos Básicos
Estructura (Datos de Posición)
▪ Los Datos de Posición cuentan con un dato clave de control denominado
“Clave de Contabilización”
•
Clave de
Contabilización
Cuenta:
Dependiendo de la clave de
contabilización, podrá ingresarse
una cuenta de mayor, deudor o
acreedor
La clave de contabilización determina:
1. Si la imputación corresponde al DEBE o HABER
2. El tipo de cuenta que se esta imputando
La Clave de Contabilización,
junto con el código de la
cuenta controla la
contabilización a nivel de
posición
Clase de cuenta válida
(D,K,S,M,A)
CONTROLA
Asiento (Imputación
Debe/Haber)
▪
▪
▪
▪
▪
Tipos de Cuenta en SAP:
A: Cuenta de Activo Fijo
D: Cuenta Deudoras (Clientes)
K: Cuentas Acreedoras
(Proveedores)
M: Cuentas de Materiales
S: Cuentas de Mayor
Documentos Contables: Aspectos Básicos
•
Claves de Contabilización estándar
Para contabilizaciones de
la gestión de materiales
en cuentas de mayor
Documentos Contables: Aspectos Básicos
Caso Práctico…
Agenda Tema 2
1
Datos Maestros: Cuentas de Mayor
2
Registro de Documentos en FI-GL
3
Procesos SAP FIORI y Sistema de Reporting
Sistema de Reporting Contabilidad General
Reportes de Investigación
Este tipo de reportes se visualizan en diferentes dimensiones.
▪ Por ejemplo, por cuentas de mayor, centros de costos, centros de beneficios y divisiones.
▪ También se visualizan con diferentes ratios como saldos mensuales, saldos debe/haber, acumulados.
•
Sistema de Reporting Contabilidad General
•
Reportes de Investigación
▪
▪
El reporte S_ALR_87012277, nos permite obtener saldos para un periodo determinado y a través
de este se puede realizar el análisis de las cuentas.
A diferencia de un Balance, el reporte de sumas y saldos no contiene el resultado del ejercicio sino
solo los saldos de las cuentas.
Sistema de Reporting Contabilidad General
•
Reportes de Investigación
▪
Con el reporte S_ALR_87012284, F.01 o FC10N se puede visualizar el Balance y Estados de Resultado por periodos
comparativos, de forma anual o mensual utilizando planes de cuentas operativos, locales y globales.
Sistema de Reporting Contabilidad General
Reportes de Partidas Individuales
•
Con este tipo de reportes podemos visualizar el detalle de cada partida (Cuenta de Mayor) o clase de costo
▪
En SAP ECC existe el reporte FBL3N (donde N significa Nuevo) y ahora es FBL3H (donde la H
representa a HANA)
FBL3H
Las nuevas restricciones en el reporte es una ventaja al hacer análisis de datos, ya que antes
estábamos obligados a seleccionar una enorme cantidad de partidas y luego debíamos filtrar desde
el layout del reporte.
Sistema de Reporting Contabilidad General
•
Reportes de Partidas Individuales
▪
A través del reporte FAGLL03H se puede visualizar el detalle de las partidas individuales de libro mayor
▪
En comparación con el reporte FAGLL03 de SAP ECC, la forma de
visualización del reporte ha cambiado y en S4/HANA es mucho más
versátil en su navegabilidad.
Sistema de Reporting Contabilidad General
Reportes de Visualización de Saldos
•
▪
▪
Mediante el reporte FAGLB03 se puede visualizar el saldo por periodo de las cuentas de mayor, desde esta transacción.
También se podrá acceder al reporte de partidas individuales a fin de validar la composición del saldo al un periodo determinado.
Contabilidad Financiera
Tema 3: Introducción a
Cuentas por Cobrar(FI-AR)
Hoja de ruta del curso
1. Conceptos Básicos
2. Introducción a la
Contabilidad General (FI-GL)
3. Introducción a Cuentas por
Cobrar (FI-AR)
4. Introducción a Cuentas
Por Pagar (FI-AP)
5. Introducción a la
Contabilidad de Activos Fijos
(FI-AA)
Agenda Tema 3
1
Datos Maestros: Bussiness Partner
2
Registro de Documentos en FI-AR
3
Procesos SAP FIORI y Sistema de Reporting
Datos Maestros: Bussiness Partner
1.1. Definición
▪
▪
▪
Un Business Partner (BP) representa a un socio comercial el cual puede ser un acreedor, un deudor, un banco u otro tipo de empresa
Para identificar la función que cumplirán en los procesos comerciales se les asigna un rol
Un mismo BP puede tener varios roles
Podemos clasificar a los interlocutores comerciales en tres categorías:
Persona Física (Particular)
Empresa (Entidad Jurídica)
Grupo (Comunidad)
▪
En SAP ERP ya existía el concepto de Bussiness Partner (se conoce como Interlocutor Comercial Central o también como
Intermediario Financiero) y se utilizaba en módulos como Tesorería Ampliada (TRM) o en soluciones de industria como SAP Banking
Tx
BP
Descripción Transacción SAP
Crear, modificar y visualizar los datos maestros de acreedores y
deudores
Datos Maestros: Bussiness Partner
1.4. Creación de Datos Maestros
▪ Transacción BP: Con esta transacción es posible crear, modificar, buscar, visualizar y
copiar datos maestros de socios comerciales
Datos Maestros: Bussiness Partner
Caso Práctico…
Agenda Tema 3
1
Datos Maestros: Bussiness Partner
2
Registro de Documentos en FI-AR
3
Procesos SAP FIORI y Sistema de Reporting
Documentos Comerciales
Transacciones Clásicas
▪ Las transacciones a utilizar para el registro de documentos comerciales a nivel financiero son
mascaras de la transacción básica FB01, que traen propuestos ciertos datos
▪ El procedimiento de ingreso es siempre el mismo utilizado para la contabilización de
documentos de cuentas de mayor
▪
Desde SAP GUI (Backend)
Tx
▪
Descripción Transacción SAP
F-22
Factura General
F-27
Abono General
Desde SAP FIORI
Se puede contabilizar documentos mediante la siguiente App
Nota: Se puede acceder al contenido del App mediante la Biblioteca de Aplicaciones FIORI:
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('FB01')/S20OP
Documentos Comerciales
Transacciones Enjoy
▪ Son transacciones que poseen un entorno más simple y ágil para ingresar documentos en SAP
▪ La ventaja de este tipo de transacciones es que no hay que utilizar claves de contabilización, y las
pantallas de ingreso de información están dispuestas de una manera mucho más sencilla que
agilizan la contabilización de comprobantes.
▪
Desde SAP GUI (Backend)
Tx
▪
Descripción Transacción SAP
FB70
Factura
FB75
Abono
Desde SAP FIORI
Se puede contabilizar documentos mediante la siguiente App
Nota: Se puede acceder al contenido del App mediante la Biblioteca de Aplicaciones FIORI:
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('FB01')/S20OP
Contabilizaciones de Cobranza
Entradas de Pago
▪ Proceso en el cual se realiza la contabilización del pago recibido por el cliente
originando la compensación del documento financiero.
▪
Desde SAP GUI (Backend)
Tx
F-28
▪
Descripción Transacción SAP
Entradas de Pago
Desde SAP FIORI
Se puede realizar la gestión de Anticipos mediante las siguiente App
Nota: Se puede acceder al contenido del App mediante la Biblioteca de Aplicaciones FIORI:
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('F1345')/S20OP
Documentos Comerciales y Contabilización de
Cobranzas
Caso Práctico…
Agenda Tema 3
1
Datos Maestros: Bussiness Partner
2
Registro de Documentos en FI-AR
3
Procesos SAP FIORI y Sistema de Reporting
Reportes de Partidas Individuales y
Visualización de Saldos
Reportes de Partidas Individuales
▪
▪
A través de este tipo de reportes podemos visualizar el detalle de cada partida (Deudores). En la versión de SAP ECC existe el reporte FBL5N
(donde N significa Nuevo) y ahora los encontramos como FBL5H, donde la H representa a HANA
Desde SAP GUI (Backend)
Reportes de Partidas Individuales y
Visualización de Saldos
Reportes de Visualización de Saldos
A través del reporte FD10N se puede visualizar el saldo por periodo de un Deudor, desde esta transacción también se
podrá acceder al reporte de partidas individuales a fin de validar la composición del saldo al un periodo determinado.
▪
▪
Desde SAP GUI (Backend)
Contabilidad Financiera
Tema 4: Introducción a
Cuentas por Pagar(FI-AP)
Hoja de ruta del curso
1. Conceptos Básicos
2. Introducción a la
Contabilidad General (FI-GL)
3. Introducción a Cuentas por
Cobrar (FI-AR)
4. Introducción a Cuentas por
Pagar (FI-AP)
5. Introducción a la
Contabilidad de Activos Fijos
(FI-AA)
Agenda Tema 4
1
Datos Maestros: Bussiness Partner
2
Registro de Documentos en FI-AP
3
Procesos SAP FIORI y Sistema de Reporting
Datos Maestros: Bussiness Partner
1.1. Definición
▪
▪
▪
Un Business Partner (BP) representa a un socio comercial el cual puede ser un acreedor, un deudor, un banco u otro tipo de empresa
Para identificar la función que cumplirán en los procesos comerciales se les asigna un rol
Un mismo BP puede tener varios roles
Podemos clasificar a los interlocutores comerciales en tres categorías:
Persona Física (Particular)
Empresa (Entidad Jurídica)
Grupo (Comunidad)
▪
En SAP ERP ya existía el concepto de Bussiness Partner (se conoce como Interlocutor Comercial Central o también como
Intermediario Financiero) y se utilizaba en módulos como Tesorería Ampliada (TRM) o en soluciones de industria como SAP Banking
Tx
BP
Descripción Transacción SAP
Crear, modificar y visualizar los datos maestros de acreedores y
deudores
Datos Maestros: Bussiness Partner
1.4. Creación de Datos Maestros
▪ Transacción BP: Con esta transacción es posible crear, modificar, buscar, visualizar y
copiar datos maestros de socios comerciales
Datos Maestros: Bussiness Partner
Caso Práctico…
Agenda Tema 4
1
Datos Maestros: Bussiness Partner
2
Registro de Documentos en FI-AP
3
Procesos SAP FIORI y Sistema de Reporting
Documentos Comerciales
Transacciones Clásicas
▪ Las transacciones a utilizar para el registro de documentos comerciales a nivel financiero son
mascaras de la transacción básica FB01, que traen propuestos ciertos datos
▪ El procedimiento de ingreso es siempre el mismo utilizado para la contabilización de
documentos de cuentas de mayor
▪
Desde SAP GUI (Backend)
Tx
▪
Descripción Transacción SAP
F-43
Factura General
F-41
Abono General
Desde SAP FIORI
Se puede contabilizar documentos mediante la siguiente App
Nota: Se puede acceder al contenido del App mediante la Biblioteca de Aplicaciones FIORI:
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('FB01')/S20OP
Documentos Comerciales
Transacciones Enjoy
▪ Son transacciones que poseen un entorno más simple y ágil para ingresar documentos en SAP
▪ La ventaja de este tipo de transacciones es que no hay que utilizar claves de contabilización, y las
pantallas de ingreso de información están dispuestas de una manera mucho más sencilla que
agilizan la contabilización de comprobantes.
▪
Desde SAP GUI (Backend)
Tx
▪
Descripción Transacción SAP
FB60
Factura
FB65
Abono
Desde SAP FIORI
Se puede contabilizar documentos mediante la siguiente App
Nota: Se puede acceder al contenido del App mediante la Biblioteca de Aplicaciones FIORI:
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('FB01')/S20OP
Introducción al Concepto de Pago
Tipos de Pagos
▪ Los Pagos son transacciones similares a las compensaciones. El estándar de SAP nos
ofrece los siguientes tipos de pagos:
Introducción al Concepto de Pago
Datos Maestros
▪ Los datos maestros que están disponibles para la emisión de pagos, se resumen e
continuación:
Documentos Comerciales y Contabilización de
Pagos
Caso Práctico…
Agenda Tema 4
1
Datos Maestros: Bussiness Partner
2
Registro de Documentos en FI-AP
3
Procesos SAP FIORI y Sistema de Reporting
Reportes de Partidas Individuales y
Visualización de Saldos
Reportes de Partidas Individuales
▪
▪
A través de este tipo de reportes podemos visualizar el detalle de cada partida (Acreedores). En la versión de SAP ECC existe el reporte FBL1N
(donde N significa Nuevo) y ahora los encontramos como FBL1H, donde la H representa a HANA
Desde SAP GUI (Backend)
SAP ECC
SAP S/4 HANA
Reportes de Partidas Individuales y
Visualización de Saldos
Reportes de Visualización de Saldos
A través del reporte FK10N se puede visualizar el saldo por periodo de un Deudor, desde esta transacción también se
podrá acceder al reporte de partidas individuales a fin de validar la composición del saldo al un periodo determinado.
▪
▪
Desde SAP GUI (Backend)
Contabilidad Financiera
Tema 5: Introducción a la
Contabilidad de Activos Fijos(FI-AA)
Hoja de ruta del curso
1. Conceptos Básicos
2. Introducción a la
Contabilidad General (FI-GL)
3. Introducción a Cuentas por
Cobrar (FI-AR)
4. Introducción a Cuentas por
Pagar (FI-AP)
5. Introducción a la
Contabilidad de Activos Fijos
(FI-AA)
Agenda Tema 5
1
Introducción a la Nueva Contabilidad de Activos Fijos
2
Datos Maestros de Activos Fijos
3
Procesos SAP FIORI y Sistema de Reporting
Introducción a la Contabilidad de
Activos Fijos
•
Concepto
▪
▪
•
El módulo de Contabilidad de Activos Fijos se utiliza para gestionar y supervisar los inmovilizados en SAP
Los activos se registran en un libro auxiliar de la Contabilidad General suministrando información detallada
sobre los movimientos relacionados con los activos fijos.
Estructura Organizativa
▪
▪
El Plan de Valoración representa las condiciones legales en cuanto a valoración y amortización de AF.
Generalmente se define un plan de valoración por cada país, el cual se asigna a todas las sociedades que
pertenecen a un país.
Introducción a la Contabilidad de
Activos Fijos
•
Áreas de Valoración
▪
Se utilizan para calcular diferentes valores de manera paralela para cada AF con distintos fines.
▪
SAP permite definir hasta 99 áreas de valoración para gestionar una gran cantidad de clases de
valoración diferentes.
▪
Las Áreas de Valoración se identifican mediante claves numéricas de dos dígitos.
Introducción a la Contabilidad de
Activos Fijos
•
Clases de Activos Fijos
▪
Se utilizan para estructurar y clasificar activos fijos en función de las necesidades de una empresa.
Controlan, el rango de numeración (interna, externa numérica o alfanumérica), la estructuración de
pantallas la cual corresponde a la disposición de pestañas y las características de los campos
(obligatorio, opcional y suprimido) del dato maestro de un activo fijo.
Introducción a la Contabilidad de
Activos Fijos
•
Determinación de Cuentas
▪
La conexión entre los registros maestros de activos fijos y las cuentas correspondientes en el libro mayor
de la Contabilidad General (FI-GL) se genera mediante la clave de determinación de cuentas que se asigna
a la clase de activos fijos.
Balance
Cuentas de
Mayor
Edificios
Vehículos
Máquinas
A.F.
en curso
Mobiliario y
Enseres
Clases de
Activos Fijos
Registros
Maestros de A.F.
Agenda Tema 5
1
Introducción a la Nueva Contabilidad de Activos Fijos
2
Datos Maestros de Activos Fijos
3
Procesos SAP FIORI y Sistema de Reporting
Introducción a Datos Maestros de
Activos Fijos
Concepto
•
▪
▪
•
Un Activo Fijo se define como un bien económico individual, que se reconoce en el balance y pertenece al
Activo no Corriente o a Largo Plazo de la entidad.
El dato maestro contiene toda la información relacionada con un Activo Fijo: Datos maestros técnicos,
imputaciones organizativas y condiciones de amortización.
Crear Dato Maestro de Activo Fijo
Transacción AS01
⮚ Finanzas
⮚ Gestión Financiera
⮚ Activos Fijos
⮚ Crear
⮚ Activos Fijos
Introducción a Datos Maestros de
Activos Fijos
•
Transacciones
▪ Desde SAP GUI (Backend)
Trx
Descripción Transacción SAP
AS01
Crear Activo Fijo
AS02
Modificar Activo Fijo
AS03
Visualizar Activo Fijo
AS11
Crear Subnúmero
▪ Desde SAP FIORI
Se pueden crear los datos maestros de Activo Fijo mediante las siguiente Apps
Nota: Se puede acceder al contenido del App mediante la Biblioteca de Aplicaciones FIORI:
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('AS01')/S20OP
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('AS02')/S20OP
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('AS03')/S20OP
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('AS11')/S20OP
Introducción a Datos Maestros de
Activos Fijos
•
Gestión de Datos Maestros
▪ Desde SAP GUI (Backend)
Trx
Descripción Transacción SAP
AS04
Modificaciones de Activo Fijo
AS05
Bloquear Activo Fijo
AS06
Borrar Activo Fijo
▪ Desde SAP FIORI
Se puede gestionar los datos maestros de Activo Fijo a través de las siguiente Apps
Nota: Se puede acceder al contenido del App mediante la Biblioteca de Aplicaciones FIORI:
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('AS05')/S20OP
https://fioriappslibrary.hana.ondemand.com/sap/fix/externalViewer/#/detail/Apps('AS06')/S20OP
Datos Maestros de Activos Fijos: Creación y
Gestión
Caso Práctico…
Agenda Tema 5
1
Introducción a la Nueva Contabilidad de Activos Fijos
2
Datos Maestros de Activos Fijos
3
Procesos SAP FIORI y Sistema de Reporting
Sistema de Reporting en la contabilidad
de Activos Fijos
•
▪
▪
Cuadro de Activos Fijos
Desde el punto de vista de la Contabilidad de Activos Fijos el complemento más importante es el cuadro de AF.
Aquí se visualizan todas las modificaciones del patrimonio de activos fijos (movimientos) en un ejercicio
▪ Desde SAP GUI (Backend)
Reportes de Partidas Individuales y
Visualización de Saldos
Reportes de Amortizaciones (Desde SAP GUI)
•
▪
Permite obtener datos respecto a la valoración de cada activo y también los valores de
capitalización, amortización y valor neto contable.
Reportes de Partidas Individuales y
Visualización de Saldos
Patrimonio de Activos Fijos (Desde SAP GUI)
•
▪
▪
Muestra el patrimonio de activos fijos en un área de valoración.
Para cada activo fijo se visualiza el valor de adquisición acumulado al principio del ejercicio,
las amortizaciones acumuladas incluidas las previstas para el ejercicio actual y el valor neto
contable previsto para el final de ejercicio que se ha consultado.
