ts4f02-1-es-col08-ilt-fv-part-a

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TS4F02
Gestión financiera en SAP
S/4HANA: Academy parte II: Parte
I
.
MANUAL DEL PARTICIPANTE
FORMACIÓN CON INSTRUCTOR
.
Versión del curso: 08
Duración del curso: 5 Días
Número de material: 50144934
Copyright y marcas registradas de
SAP
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En concreto, ni SAP SE ni sus empresas filiales tienen obligación alguna de
emprender las actividades empresariales indicadas en este documento o en
cualquier presentación relacionada, o de desarrollar o lanzar ninguna de las
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e incertidumbres que pueden provocar que los resultados reales difieran de forma
significativa de los previstos. Se advierte a los lectores que no deben depositar una
confianza excesiva en estas afirmaciones referentes al futuro y que no deben basarse
en ellas a la hora de tomar decisiones de compra.
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Convenciones Tipográficas
El idioma estándar usado en este manual es Español ( España ).
También se usan las siguientes convenciones tipográficas.
Esta información se visualiza en la presentación del instructor.
Demostración
Procedimiento
Advertencia o aviso
Consejo
Información relacionada o adicional
Discusión con moderador
Control de interfaz de usuario
Texto ejemplo
Título de ventana
Texto ejemplo
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iii
iv
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Contenido
ix
Resumen del curso
1
Capítulo 1: Estructuras organizativas
2
9
15
17
23
29
37
39
43
45
55
61
67
71
73
77
83
95
100
105
Lección: Asignación de un plan de cuentas y un plan de valoración a
una sociedad
Ejercicio 1: Asignar un plan de valoración a una sociedad
Lección: Asignación de objetos de Contabilidad de gestión a activos
fijos
Lección: Definición de cómo las áreas de valoración se contabilizan
en el libro mayor (LM)
Ejercicio 2: Definir áreas de valoración y la actualización del
libro mayor
Lección: Comprensión de la importancia de las clases de activos
fijos en Activos fijos
Capítulo 2: Datos maestros
Lección: Explicación de los componentes de una clase de activos
fijos
Ejercicio 3: Utilizar la asignación de números de FI-AA
Ejercicio 4: Utilizar la determinación de cuentas
Ejercicio 5: Actualizar la estructura de pantalla de datos
maestros de activos fijos
Ejercicio 6: Actualizar la estructura de pantalla de las áreas de
valoración de activos fijos
Ejercicio 7: Copiar clases de activos fijos de la referencia
Ejercicio 8: Visualizar la clase de activos fijos 4000
Ejercicio 9: Gestionar clases de activos fijos para activos fijos de
poco valor
Lección: Creación y modificación de datos maestros en
Contabilidad de activos fijos
Ejercicio 10: Crear registros maestros de activos fijos
Ejercicio 11: Mantener datos temporales
Lección: Realización de modificaciones en masa de los datos
maestros de activos fijos utilizando un pool de trabajo
Ejercicio 12: Definir los campos de usuario y las modificaciones
en masa de los registros maestros de activos fijos
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v
119
121
135
141
145
147
155
161
167
176
179
189
195
201
205
212
215
vi
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Lección: Procesamiento de adquisiciones
Ejercicio 13: Contabilizar un alta de activo fijo integrada y
analizar el valor de activos fijos en el Asset Explorer
Ejercicio 14: Analizar el valor de los activos fijos en la aplicación
Gestionar activos fijos de SAP Fiori
Lección: Contabilización de altas de activos fijos no integradas y
comprensión de la integración con Gestión de materiales
Ejercicio 15: Realizar diversas contabilizaciones de altas de
activos fijos no integradas
Ejercicio 16: Realizar contabilizaciones integradas con Gestión
de materiales (Opcional)
Lección: Contabilización de bajas de activos fijos integradas y no
integradas
Ejercicio 17: Contabilizar una baja de activos fijos integrada con
deudores (AR)
Lección: Realización de transferencias en una sociedad y
transferencias de activos fijos
Ejercicio 18: Transferencia de activos fijos en una sociedad
Ejercicio 19: Contabilizar una transferencia de activos fijos fuera
de los límites de la sociedad
Ejercicio 20: Contabilizar movimientos de activos fijos dentro
de una sociedad
Lección: Representación, distribución y liquidación de activos fijos
en curso
Ejercicio 21: Crear y contabilizar en un activo fijo en curso
(AFeC) y liquidarlo en activos fijos finales
Lección: Introducción y análisis de una amortización no planificada
Ejercicio 22: Contabilizar una amortización no planificada
© Copyright. Reservados todos los derechos.
229
230
233
243
251
257
265
276
279
283
291
299
315
316
321
325
329
333
341
345
349
357
358
363
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y
contabilización
Ejercicio 23: Analizar áreas de valoración
Ejercicio 24: Comprender y actualizar las claves de
amortización
Ejercicio 25: Actualizar parámetros de amortización temporales
Ejercicio 26: Analizar el área de valoración analítica y de coste
Ejercicio 27: Realizar y analizar la ejecución de amortización
Lección: Ejecución de programas para cambio y cierre de ejercicio
en Contabilidad de activos fijos
Ejercicio 28: Ejecutar el cierre de ejercicio en la contabilidad de
activos fijos
Lección: Contabilidad paralela en Contabilidad de activos fijos
Ejercicio 29: Gestionar la contabilidad paralela
Ejercicio 30: Gestionar contabilizaciones de activos fijos
unilaterales
Capítulo 5: Sistema de información
Lección: Ejecución de diversos informes de contabilidad de activos
fijos mediante SAP List Viewer y variantes de clasificación
Ejercicio 31: Analizar la cartera de activos fijos
Ejercicio 32: Ejecutar un informe de activos fijos con una
aplicación SAP Fiori
Lección: Simulación de ejecución de amortización y movimiento
Ejercicio 33: Pronosticar futuros importes de amortización
Lección: Comprensión de la disposición de un cuadro de activos
fijos
Ejercicio 34: Ejecutar el cuadro de activos fijos
Ejercicio 35: Utilizar Analysis for Microsoft Office
Capítulo 6: Transferencia de datos antiguos
Lección: Introducción manual de datos antiguos
Ejercicio 36: Utilizar el cockpit de migración
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vii
viii
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Resumen del curso
PÚBLICO OBJETIVO
Este curso está dirigido al siguiente público objetivo:
●
Consultor de aplicación
●
Jefe de proyecto del cliente
●
Soporte TI
●
Superusuario/Usuario clave/Usuario experto
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ix
x
© Copyright. Reservados todos los derechos.
CAPÍTULO 1
Estructuras organizativas
Lección 1
Asignación de un plan de cuentas y un plan de valoración a una sociedad
Ejercicio 1: Asignar un plan de valoración a una sociedad
2
9
Lección 2
Asignación de objetos de Contabilidad de gestión a activos fijos
15
Lección 3
Definición de cómo las áreas de valoración se contabilizan en el libro mayor (LM)
Ejercicio 2: Definir áreas de valoración y la actualización del libro mayor
17
23
Lección 4
Comprensión de la importancia de las clases de activos fijos en Activos fijos
29
OBJETIVOS DEL CAPÍTULO
●
Nombrar y diferenciar unidades organizativas importantes
●
Asignar un plan de valoración a una sociedad
●
Definir cómo se integra FI-AA con la Contabilidad de gestión
●
Definir qué áreas de valoración contabilizan qué valores en el LM
●
Asignar la versión de balance para los informes de activos fijos
●
Comprender la importancia de las clases de activos fijos en Activos fijos
© Copyright. Reservados todos los derechos.
1
Capítulo 1
Lección 1
Asignación de un plan de cuentas y un plan de
valoración a una sociedad
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se describen las sociedades, los planes de cuentas y los planes de valoración.
Además, se explica cómo asignar un plan de cuentas y un plan de valoración a una sociedad.
Ejemplo empresarial
Sus consultores externos han propuesto que utilice unidades organizativas para la asignación
de la estructura organizativa grupal. El equipo del proyecto de contabilidad de activos fijos
(FI-AA) decide reunirse y analizar las propuestas. Por este motivo, se requieren los siguientes
conocimientos:
●
Comprensión de las distintas unidades organizativas
●
Comprensión de los planes de valoración
●
Cómo definir planes de valoración y asignarlos a una sociedad
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
2
●
Nombrar y diferenciar unidades organizativas importantes
●
Asignar un plan de valoración a una sociedad
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Asignación de un plan de cuentas y un plan de valoración a una sociedad
Cliente, sociedad, y división
Figura 1: Cliente, sociedad, división, centro de beneficio y segmento
Las unidades organizativas de la Contabilidad de activos fijos (FI-AA) son las siguientes:
●
Cliente
En la jerarquía del sistema SAP el nivel más alto es el de cliente. También denota el
sistema lógico específico con el que se está trabajando. Las especificaciones que efectúe
en este nivel se aplicarán a todas las sociedades.
●
Sociedad
Cada sociedad es una unidad de contabilidad independiente. El balance y la cuenta de
pérdidas y ganancias, legalmente obligatorios, se crean en este nivel.
●
Centro de beneficio
Un centro de beneficio evalúa el éxito de áreas independientes que son responsables de
los costes e ingresos dentro de una empresa. Debe decidir si necesita crear únicamente
una cuenta de pérdidas y ganancias a nivel del centro de beneficio (desglose de
documentos no activo) o una cuenta de pérdidas y ganancias y un balance financiero
(desglose de documentos activo).
●
Segmento
Un segmento es una división de una empresa para la que se crean balances financieros
para reporting externo. Ciertos principios contables, por ejemplo, U.S. GAAP (SFAS 131) e
IFRS (IFRS 8), exigen a las empresas que lleven a cabo reporting de segmento. Puede
© Copyright. Reservados todos los derechos.
3
Capítulo 1: Estructuras organizativas
definir segmentos en su sistema SAP para este fin y brindar información sobre los
resultados financieros de estas áreas de actividad.
●
División
Cada área empresarial se observa como una unidad financiera distinta para la que se
puede crear un balance y una cuenta de pérdidas y ganancias. Antes de utilizar la
característica División, necesita definir las divisiones con las que desea trabajar en
Customizing para Estructura de la empresa en Definición → Gestión financiera → Definir
división.
Nota:
Desglose de documentos (una función de la nueva contabilidad principal) le
permite crear saldos completos para la característica División, el centro de
beneficio y el segmento.
Plan de valoración y plan de cuentas
Figura 2: Plan de valoración y plan de cuentas
Todas las cuentas del libro mayor (LM) se definen en el plan de cuentas. FI-AA trabaja con el
plan de cuentas asignado a la sociedad en FI. Puede modificar el plan de cuentas para
adaptarlo a sus necesidades; por ejemplo, global, específico del ramo o específico del país.
Los planes de valoración se utilizan para gestionar diversos requisitos legales para la
amortización y la valoración de los activos fijos. Defina las claves para la amortización
automática de activos flexiblemente en cada plan de valoración. Se basan en elementos para
el cálculo (métodos de cálculos, controles de periodo, etc.) que están disponibles para todo el
cliente. Dado que los planes de valoración deben ser específicos del país, SAP proporciona
ejemplos de planes de valoración para muchos países. Puede utilizar estos ejemplos de
4
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Asignación de un plan de cuentas y un plan de valoración a una sociedad
planes de valoración específicos del país para crear su propio plan de valoración específico de
la empresa. No es posible utilizar estos planes estándar de amortización directamente
Deberá crear su propio plan de valoración copiando el plan de referencia. Puede borrar
cualquier área de valoración del plan de referencia que no se necesite.
Consejo:
Cuando copia un plan de valoración, el sistema también copia otros parámetros
específicos del área de valoración. Por ejemplo, el sistema también copia
restricciones específicas del área de valoración que eran necesarias en la
Contabilidad de activos fijos clásica: los tipos de transacción restringidos en las
áreas de valoración (ver la tabla TABWA). En la nueva Contabilidad de activos
fijos ya no necesita contabilizar con tipos de transacción restringidos (excepción:
Revaloraciones y fomento a la inversión). Por lo tanto, debe verificar cuando crea
un nuevo plan de valoración si las restricciones para los tipos de transacción
están definidas en la tabla TABWA y suprimirlas siempre que sea posible. Esto
también se aplica si ha copiado el plan de valoración desde un plan de muestra.
Cada área de valoración representa un tipo de valoración específico; por ejemplo,
amortización contable o fiscal. También puede definir sus propias áreas de valoración para un
plan de valoración.
Cada sociedad utiliza un plan de cuentas (operativo) y un plan de valoración. Varias
sociedades pueden funcionar con el mismo plan de cuentas y el mismo plan de valoración.
Ejemplos de planes de valoración
Figura 3: Ejemplos de planes de valoración específicos del país
Las áreas de valoración en un plan de valoración se definen con una clave numérica de dos
dígitos. El área de valoración 01 se conoce como el área de valoración principal. Esta área
refleja los principios de contabilidad locales en cada ejemplo de plan de valoración. El área
principal desempeña un papel fundamental, que podrá estudiar en varios contextos durante
este curso.
Otras áreas de valoración pueden contener las siguientes valoraciones:
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5
Capítulo 1: Estructuras organizativas
●
Valoración de balance fiscal
●
Valoración basada en cálculo de costes
●
Enfoques de valoración en otras monedas u otros enfoques de valoración, como
valoración de grupo
●
Valoración del impuesto sobre el capital
●
Diferencia entre la amortización contable y la amortización fiscal específica del país
Atención:
En Alemania, la formación estándar S4F17 de SAP no utiliza los ejemplos de
planes de valoración específicos del país porque el ejemplo de plan de valoración
para Alemania en el sistema de formación no coincide con el sistema SAP
estándar.
En Alemania, se utiliza el plan de valoración 1010 en los ejercicios como un
modelo para copiar. Este plan es una copia del ejemplo de plan de valoración
0DE, con algunos valores añadidos.
En los Estados Unidos, puede usar el plan de valoración 1710, que es más o
menos una copia del ejemplo de plan de valoración 0US.
Áreas de valoración
Figura 4: Áreas de valoración
Las carteras y movimientos de activos fijos se valoran de distinta manera para diferentes
propósitos.
Puede utilizar enfoques de valoración diferentes para los siguientes propósitos:
●
6
Amortización contable (según requisitos locales)
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Lección: Asignación de un plan de cuentas y un plan de valoración a una sociedad
●
Balances con fines fiscales (si se permite otra valoración)
●
Amortización de contabilidad de costes
●
Contabilidad paralela para crear un balance de grupo conforme a las Normas
Internacionales de Información Financiera (IFRS) o a los principios contables
generalmente aceptados de los EE. UU. (U.S. GAAP), por ejemplo
Todos estos enfoques de valoración se asignan en el sistema SAP por medio de áreas de
valoración.
Sociedad FI-AA
Figura 5: Sociedad FI-AA
Para crear una sociedad FI-AA, siga estos pasos:
1. Configure la sociedad en FI.
2. Asigne un plan de valoración a la sociedad (en un proyecto separado, si es posible).
3. Expanda la sociedad para incluir los datos y la información necesarios utilizando diversas
actividades de Customizing.
De esta manera, la sociedad está lista para su utilización en FI-AA.
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7
Capítulo 1: Estructuras organizativas
8
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 1
Ejercicio 1
Asignar un plan de valoración a una sociedad
Ejemplo empresarial
En su empresa, se asignará FI-AA en el sistema SAP utilizando el libro mayor (LM) en FI. Para
lograr esto, debe procesar y analizar los objetos Plan de valoración y Área de valoración en un
sistema de prueba. A continuación, debe asignar un plan de valoración a una sociedad.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Definir y configurar un plan de valoración
Este plan de valoración es un requisito previo para muchas otras parametrizaciones que
afectan a FI-AA.
1. Cree su propio plan de valoración con la descripción breve TA## (## = su número de
grupo) copiando el plan de valoración 1010 (en todos los cursos en idioma alemán).
Consejo:
Utilice el plan de valoración 1010 solo en los cursos de formación de SAP. En
la práctica, puede utilizar el ejemplo de plan de valoración específico del país
0XY como plantilla para copiar, donde XY representa un país. Por ejemplo, se
utiliza el ejemplo de plan de valoración 0DE en Alemania, 0US en EE. UU. y
0GB en el Reino Unido.
Si el curso S4F17 no se lleva a cabo en un país donde se habla alemán,
pregúntele a su instructor qué plan de valoración debe usar como modelo
antes de completar este ejercicio. Es posible que los cursos S4F17 en EE. UU.
utilicen el plan de valoración 1710 como modelo.
2. Cambie la descripción de su nuevo plan de valoración TA##, por ejemplo, para el plan de
valoración de grupo ##.
Asignar el plan de valoración
Asigne el plan de valoración a su sociedad.
1. Establezca un enlace entre el plan de valoración TA## y su sociedad TA## para utilizar FIAA en el sistema SAP con su nuevo plan de valoración.
2. Para contabilizar un alta de activo fijo en las sociedades TA## en el ejercicio anterior
(necesario en algunos ejercicios), debe modificar el ejercicio cerrado (de FI-AA) en la
transacción OAAQ.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
9
Capítulo 1: Estructuras organizativas
3. Al analizar las tablas que muestran qué planes de valoración se asignan a una sociedad,
tal vez descubra que las sociedades no tienen un plan de valoración asignado. ¿Cuál
puede ser el motivo?
4. El plan de valoración está definido en el nivel de cliente.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
5. Un plan de cuentas de ejemplo específico de cada país proporcionado por SAP no se
puede adaptar a sus propios requisitos.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
6. Pueden asignarse distintas sociedades a un mismo plan de valoración.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
10
X
Verdadero
X
Falso
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Capítulo 1
Solución 1
Asignar un plan de valoración a una sociedad
Ejemplo empresarial
En su empresa, se asignará FI-AA en el sistema SAP utilizando el libro mayor (LM) en FI. Para
lograr esto, debe procesar y analizar los objetos Plan de valoración y Área de valoración en un
sistema de prueba. A continuación, debe asignar un plan de valoración a una sociedad.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Definir y configurar un plan de valoración
Este plan de valoración es un requisito previo para muchas otras parametrizaciones que
afectan a FI-AA.
1. Cree su propio plan de valoración con la descripción breve TA## (## = su número de
grupo) copiando el plan de valoración 1010 (en todos los cursos en idioma alemán).
Consejo:
Utilice el plan de valoración 1010 solo en los cursos de formación de SAP. En
la práctica, puede utilizar el ejemplo de plan de valoración específico del país
0XY como plantilla para copiar, donde XY representa un país. Por ejemplo, se
utiliza el ejemplo de plan de valoración 0DE en Alemania, 0US en EE. UU. y
0GB en el Reino Unido.
Si el curso S4F17 no se lleva a cabo en un país donde se habla alemán,
pregúntele a su instructor qué plan de valoración debe usar como modelo
antes de completar este ejercicio. Es posible que los cursos S4F17 en EE. UU.
utilicen el plan de valoración 1710 como modelo.
a) Copie el plan de valoración o las áreas de valoración de referencia en Customizing para
Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Estructuras organizativas
→ Copiar plan de valoración/áreas de valoración de referencia.
b) En la ventana de diálogo Seleccionar actividad, en la columna Denominación de la
actividad, haga doble clic en Copiar plan de valoración de referencia.
c) En la pantalla Objeto organizativo Plan de valoración, seleccione Objeto organizativo
→ Copiar objeto org..
d) En la ventana de diálogo Copiar, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Del plan de valoración
1010 (según el plan de valoración de su
país)
© Copyright. Reservados todos los derechos.
11
Capítulo 1: Estructuras organizativas
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Al plan de valoración
TA##
e) Seleccione Continuar.
f) Confirme la información desde el sistema, que indica que la transacción de copia se
realizó correctamente.
g) Regrese a la ventana de diálogo Seleccionar actividad.
2. Cambie la descripción de su nuevo plan de valoración TA##, por ejemplo, para el plan de
valoración de grupo ##.
a) En la ventana de diálogo Seleccionar actividad, haga doble clic en Especificar
descripción del plan de valoración.
b) En la pantalla Modificar vista "Plan de valoración: Especificar denominación" Resumen,
busque la línea con su plan de valoración AA## y la descripción Plan de valoración
1010.
c) Sobrescriba la columna Descripción con los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Plan de valoración (Plan de amort.)
TA##
Descripción
Plan de valoración grupo ##
d) Grabe los datos.
e) Regrese a la ventana de diálogo Seleccionar actividad.
Asignar el plan de valoración
Asigne el plan de valoración a su sociedad.
1. Establezca un enlace entre el plan de valoración TA## y su sociedad TA## para utilizar FIAA en el sistema SAP con su nuevo plan de valoración.
a) Asigne el plan de valoración a su sociedad en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Estructuras organizativas → Especificar asignación
sociedad/plan de valoración.
b) En la pantalla Modificar vista (Actualizar sociedad en Contabilidad de activos fijos)
Resumen, busque su sociedad TA##.
c) En la columna Plan de val. (Plan de valoración), indique TA##.
d) Grabe y regrese a la pantalla SAP Easy Access.
2. Para contabilizar un alta de activo fijo en las sociedades TA## en el ejercicio anterior
(necesario en algunos ejercicios), debe modificar el ejercicio cerrado (de FI-AA) en la
transacción OAAQ.
a) En la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Gestión financiera → Activos
fijos → Operaciones periódicas → Cierre de ejercicio → Deshacer → Sociedad
completa (OAAQ).
b) En la línea sociedad TA##, introduzca el año en curso -2 años como año completado.
c) Grabe y vuelva atrás.
12
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Asignación de un plan de cuentas y un plan de valoración a una sociedad
3. Al analizar las tablas que muestran qué planes de valoración se asignan a una sociedad,
tal vez descubra que las sociedades no tienen un plan de valoración asignado. ¿Cuál
puede ser el motivo?
Las sociedades que no tienen un plan de valoración no pueden funcionar con el
componente FI-AA. Según su tamaño, quizá estas sociedades no necesiten FI-AA como
libro auxiliar FI. Por lo tanto, puede realizar la contabilidad de activos fijos en un sistema
externo.
4. El plan de valoración está definido en el nivel de cliente.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
5. Un plan de cuentas de ejemplo específico de cada país proporcionado por SAP no se
puede adaptar a sus propios requisitos.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
6. Pueden asignarse distintas sociedades a un mismo plan de valoración.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
© Copyright. Reservados todos los derechos.
13
Capítulo 1: Estructuras organizativas
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
14
●
Nombrar y diferenciar unidades organizativas importantes
●
Asignar un plan de valoración a una sociedad
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 1
Lección 2
Asignación de objetos de Contabilidad de
gestión a activos fijos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explica cómo asignar objetos de contabilidad de gestión a activos fijos.
Ejemplo empresarial
Aunque se centre en Contabilidad de activos fijos (FI-AA), necesitará analizar todo el
panorama de contabilidad para entender la integración entre las aplicaciones. Por este
motivo, se requieren los siguientes conocimientos:
●
Cómo se integra FI-AA con la Contabilidad de gestión
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Definir cómo se integra FI-AA con la Contabilidad de gestión
Asignación de contabilidad de costes
Figura 6: Asignación de contabilidad de costes
En el registro maestro de activos fijos, puede asignar los siguientes objetos de Controlling
(CO):
© Copyright. Reservados todos los derechos.
15
Capítulo 1: Estructuras organizativas
●
Centro de coste
●
Orden (interna): real o estadística
●
Clase de actividad: Información meramente estadística
Estos objetos CO se asignan a la sociedad CO y, por lo tanto, pueden ser pertinentes a una o
más sociedades.
Consejo:
Es posible asignar objetos desde otras aplicaciones (con funciones de
Controlling), además de los objetos que son meramente CO.
A continuación se incluyen ejemplos de estos objetos:
●
Elemento del plan de la estructura del proyecto (PEP)
●
Objeto inmueble
●
Orden de mantenimiento: Información meramente estadística
●
Objetos de Gestión del sector público (PSM)
La amortización de cualquier área de valoración puede contabilizarse en los siguientes
objetos CO:
●
Centro de coste
●
Orden real
●
Centro de coste y orden estadística
●
Elemento PEP
●
Centro de coste y elemento PEP estadístico
●
Objeto inmueble
●
Objetos de PSM
Sin embargo, no es posible asignar un activo fijo a dos centros de coste.
Consejo:
Puede asignar el activo fijo a una orden (real) que posteriormente (en forma
periódica) puede liquidarse en los centros de coste respectivos.
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
16
Definir cómo se integra FI-AA con la Contabilidad de gestión
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 1
Lección 3
Definición de cómo las áreas de valoración se
contabilizan en el libro mayor (LM)
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explica cómo las áreas de valoración de un plan de valoración se
transfieren y contabilizan en el libro mayor (LM).
Ejemplo empresarial
Los activos fijos deben evaluarse desde una amplia gama de perspectivas jurídicas y
empresariales. Como miembro del equipo del proyecto, debe estar de acuerdo con las
propuestas respecto de las parametrizaciones y las clases de áreas de valoración. Por este
motivo, se requieren los siguientes conocimientos:
●
●
Comprensión de los valores de activos fijos y los valores de amortización, así como de sus
diferencias
Cómo contabilizar valores de distintas áreas de valoración en el LM
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Definir qué áreas de valoración contabilizan qué valores en el LM
●
Asignar la versión de balance para los informes de activos fijos
© Copyright. Reservados todos los derechos.
17
Capítulo 1: Estructuras organizativas
Áreas de valoración y balances financieros
Figura 7: Áreas de valoración y balances financieros
Usted valora sus activos fijos aplicando diferentes enfoques de valoración para distintos fines
empresariales, impositivos y legislativos. Con la contabilidad de activos fijos (FI-AA) como
libro auxiliar de gestión financiera (FI), se pueden gestionar diferentes enfoques de valoración
para cada activo fijo en áreas de valoración. No obstante, como no se requieren balances para
los valores de todas las áreas de valoración, es necesario definir las parametrizaciones que
deben transferirse a FI en Customizing y describir cómo se produce esta transferencia.
Figura 8: Definir la contabilidad en el LM
18
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Lección: Definición de cómo las áreas de valoración se contabilizan en el libro mayor (LM)
Cuando utiliza la solución para cuentas o de ledgers, tiene las siguientes opciones:
●
●
El área (0) no contabiliza ningún valor en FI
El área (1) contabiliza los valores de activos fijos en tiempo real en FI online; valoración
periódica
●
El área (3) sólo contabiliza la amortización
●
El área (4) contabiliza el CAP inmediatamente y valoración de forma periódica
Usted indica parametrizaciones para el área de valoración 01, a fin de que el sistema
contabilice valores de activos fijos en el LM en tiempo real. De manera estándar, asigna la
amortización contable, que se basa en las normas locales de contabilidad aceptadas
generalmente (GAAP) en el área de valoración 01. Sin embargo, en la práctica, sucede cada
vez con mayor frecuencia que el área de valoración 01 asigna la base de amortización
internacional y, por lo tanto, el principio de contabilidad internacional se ingresa en tiempo
real.
Personalización de la contabilidad relacionada con activos fijos en el libro mayor (LM)
Figura 9: Plan de valoración - Nuevo libro mayor de FI-AA
Los ledgers asignados de las sociedades FI-GL deben coincidir con el plan de valoración en FIAA. Todos los ledgers en que la sociedad actualiza los saldos de cuenta en el libro mayor
también se deben actualizar en la contabilidad de activos fijos. Esto significa que cada ledger
básico se tiene que controlar como un área de valoración. La asignación del ledger se produce
por los principios de contabilidad.
El área de valoración 01 no tiene que estar necesariamente asignado al ledger principal 0L.
Todas las áreas de valoración son iguales. No existe ninguna área de valoración principal.
Todas las áreas de valoración que representan la misma norma de presentación de cuentas
se asignan a la misma norma de presentación de cuentas (y grupo de ledgers). Tiene que
asignar una norma de presentación de cuentas a cada área de valoración incluso a áreas de
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19
Capítulo 1: Estructuras organizativas
valoración no contabilizadas o a áreas de valoración delta que solo son para los informes (no
se permite que la norma de presentación de cuentas sea inicial (en blanco)). Puede asignarse
la misma norma de presentación de cuentas a varias áreas de valoración, siempre que las
áreas representen la misma valoración.
Figura 10: Plan de valoración - Nuevas monedas de LM de FI-AA
Las monedas paralelas en la contabilidad de activos fijos deben estar alineadas con las del
ledger general. Las sociedades solo se pueden asignar al mismo plan de valoración, si
mantienen los mismos ledgers no principales y las mismas monedas paralelas.
La amortización se contabiliza siempre sobre una base periódica. Para esta contabilización,
se utiliza el programa FAA_DEPRECIATION_POST.
También puede definir áreas de valoración solo por motivos de informes. Cuando utiliza este
enfoque, el área de valoración no contabiliza ningún valor en el LM.
Nota:
Para la valoración paralela, puede asignar de forma flexible las áreas de valoración
de la Contabilidad de activos fijos a los ledgers del ledger general. El sistema
contabiliza valores paralelos con los valores reales a tiempo real, los documentos
separados se contabilizan para cada valoración (es decir, cada norma de
presentación contable). El enfoque de ledger y de cuentas se detallan en la unidad
Procesamiento periódico y valoración.
Defina las normas de presentación de cuentas en Customizing para Gestión financiera en
Parametrizaciones básicas de gestión financiera → Libros → Presentación de cuentas
paralela → Definir normas de presentación de cuentas.
Combine las normas de presentación de cuentas con ledgers en Customizing para Gestión
financiera en Parametrizaciones básicas de gestión financiera → Libros → Presentación de
cuentas paralela → Asignar normas de presentación de cuentas a los grupos de ledgers.
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Lección: Definición de cómo las áreas de valoración se contabilizan en el libro mayor (LM)
Áreas de valoración y estructuras de balance/PyG
Figura 11: Áreas de valoración y estructuras de balance/PyG
Los valores de activos fijos y los valores de amortización pueden contabilizarse desde las
áreas de valoración individuales para separar las cuentas de balances financieros o cuentas
de pérdidas y ganancias.
Puede definir todas las estructuras de balance/PyG que desee según el plan de cuentas. La
definición se realiza en Customizing para el LM.
Puede especificar la versión de balance/PyG, la posición de balance o la posición de pérdidas
y ganancias en las cuales aparecerán los valores de la cuenta.
Si los informes de activos fijos muestran posiciones de balance/PyG, puede asignar una
versión de balance/PyG para cada área de valoración. Puede especificar la versión de
balance/PyG para informes de activos fijos en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Integración con contabilidad de LM → Especificar versión de
balance/PyG para informes de activos fijos.
Puede seleccionar la variante de clasificación correcta para ver las posiciones de
balance/PyG en los informes de activos fijos.
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21
Capítulo 1: Estructuras organizativas
22
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Capítulo 1
Ejercicio 2
Definir áreas de valoración y la actualización
del libro mayor
Ejemplo empresarial
El equipo del proyecto FI-AA se reúne para acordar propuestas sobre las parametrizaciones y
las clases de áreas de valoración utilizadas o requeridas.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Definir cómo las áreas de valoración se contabilizan en el LM
1. Las áreas de valoración no siempre contabilizan sus valores (valores de activos fijos o
amortizaciones) en el LM en FI. Verifique cómo se contabilizan las áreas de valoración de
su plan de valoración TA## en el LM.
●
●
●
¿Cuál de las áreas de valoración de FI-AA contabiliza los valores de activos fijos en
tiempo real en el LM?
¿Qué área de valoración solo contabiliza la valoración?
¿Cuál de las áreas de valoración está actualmente reservada para fines de elaboración
de informes y no transfiere valores al LM?
Atención:
No modifique las entradas predefinidas.
Especificar la versión de balance/PyG para los informes de activos fijos
1. La funcionalidad de elaboración de informes estándar de FI-AA le permite agrupar sus
activos fijos de acuerdo con las posiciones de balance/PyG, y visualizar las posiciones de
balance/PyG en los informes de activos fijos.
Nota:
Para hacerlo, simplemente seleccione en la pantalla de selección del informe
una variante de clasificación con el campo de posición de balance/PyG
(estructura ANLAV/campo ERGSO).
Para que el sistema sepa con qué versión de balance/PyG se debe enumerar un área de
valoración, se debe asignar la versión de balance/PyG correspondiente a sus áreas de
valoración. Asigne la versión de balance/PyG 1010 en todas las áreas de valoración. Solo
las áreas 20, 32 y 33, que son las áreas estándar para el balance de grupo, deben recibir la
versión de balance/PyG 1720.
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23
Capítulo 1: Estructuras organizativas
Verificar un área de valoración de monedas extranjeras
1. ¿Qué monedas se actualizan en LM? ¿En qué áreas de valoración se muestran estas
monedas?
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Capítulo 1
Solución 2
Definir áreas de valoración y la actualización
del libro mayor
Ejemplo empresarial
El equipo del proyecto FI-AA se reúne para acordar propuestas sobre las parametrizaciones y
las clases de áreas de valoración utilizadas o requeridas.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Definir cómo las áreas de valoración se contabilizan en el LM
1. Las áreas de valoración no siempre contabilizan sus valores (valores de activos fijos o
amortizaciones) en el LM en FI. Verifique cómo se contabilizan las áreas de valoración de
su plan de valoración TA## en el LM.
●
●
●
¿Cuál de las áreas de valoración de FI-AA contabiliza los valores de activos fijos en
tiempo real en el LM?
¿Qué área de valoración solo contabiliza la valoración?
¿Cuál de las áreas de valoración está actualmente reservada para fines de elaboración
de informes y no transfiere valores al LM?
Atención:
No modifique las entradas predefinidas.
a) Defina cómo las áreas de valoración se contabilizan en el LM en Customizing para
Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Integración con el libro
mayor → Determinar áreas de valoración a contabilizar asociadamente.
b) Si aparece la ventana de diálogo Determinar área de trabajo: Entrada, indique TA## y
presione Intro.
Puede ver que las áreas de valoración 01 y 32 contabilizan valores en el LM en tiempo
real, el área de valoración 20 contabiliza solo amortización, el área de valoración 03
contabiliza CAP inmediatamente y amortización y las demás áreas no actualizan el LM.
c) Vuelva a la pantalla Customizing.
Especificar la versión de balance/PyG para los informes de activos fijos
1. La funcionalidad de elaboración de informes estándar de FI-AA le permite agrupar sus
activos fijos de acuerdo con las posiciones de balance/PyG, y visualizar las posiciones de
balance/PyG en los informes de activos fijos.
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25
Capítulo 1: Estructuras organizativas
Nota:
Para hacerlo, simplemente seleccione en la pantalla de selección del informe
una variante de clasificación con el campo de posición de balance/PyG
(estructura ANLAV/campo ERGSO).
Para que el sistema sepa con qué versión de balance/PyG se debe enumerar un área de
valoración, se debe asignar la versión de balance/PyG correspondiente a sus áreas de
valoración. Asigne la versión de balance/PyG 1010 en todas las áreas de valoración. Solo
las áreas 20, 32 y 33, que son las áreas estándar para el balance de grupo, deben recibir la
versión de balance/PyG 1720.
a) Especifique la versión de balance/PyG para informes de activos fijos en Customizing
para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Integración con contabilidad
de LM → Especificar versión de balance/PyG para informes de activos fijos.
b) Seleccione la partida individual para TA## y haga doble clic en Asignar versión de
balance/PyG en Selección de sociedad de la estructura de diálogo.
c) Indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
GAAP local en moneda local
1010
Amortiz. fiscal esp. para CAP en vers. balance/PyG
1010
Impuesto local en moneda local
1010
Amortización de contabilidad de coste
IFRS Moneda local
1720
GAAP local en moneda local
1010
IFRS en moneda local
1720
IFRS en moneda local
1720
d) Grabe los datos.
e) Vuelva a la pantalla Customizing.
Verificar un área de valoración de monedas extranjeras
1. ¿Qué monedas se actualizan en LM? ¿En qué áreas de valoración se muestran estas
monedas?
a) Vaya a Customizing para Gestión financiera en Parametrizaciones globales de gestión
financiera → Libros → Ledger → Definir opciones para ledger y tipos de moneda.
b) Seleccione Ledger estándar 0L y haga doble clic en Parametrizaciones de sociedad
para el ledger.
La sociedad TA## tiene la moneda local (de sociedad) y la moneda global (de grupo)
en el ledger estándar 0L.
c) Retroceda.
26
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Definición de cómo las áreas de valoración se contabilizan en el libro mayor (LM)
d) Seleccione Ledger estándar 2L y haga doble clic en Parametrizaciones de sociedad
para el ledger.
La sociedad TA## tiene la moneda local (de sociedad) y la moneda global (de grupo)
en el ledger estándar 2L.
e) Vaya a Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos
→ Valoración general → Áreas de valoración → Definir áreas de
amortización → Definir áreas de valoración.
El área de valoración 31 contiene GAAP local en la moneda de grupo.
El área de valoración 33 contiene IFRS en la Moneda de grupo.
f) Vaya a Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos
→ Valoración general → Monedas → Definir áreas de valoración para monedas
extranjeras.
g) Retroceda.
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27
Capítulo 1: Estructuras organizativas
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
28
●
Definir qué áreas de valoración contabilizan qué valores en el LM
●
Asignar la versión de balance para los informes de activos fijos
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 1
Lección 4
Comprensión de la importancia de las clases
de activos fijos en Activos fijos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explica cómo nombrar clases de activos fijos y sus elementos importantes.
Ejemplo empresarial
Se le pide que clasifique los activos fijos de su sociedad GL y que cree un catálogo de clases
de activos fijos. Por este motivo, se requieren los siguientes conocimientos:
●
Comprensión de la importancia de las clases de activos fijos en Activos fijos
●
Comprensión de los elementos de una clase de activos fijos y sus funciones
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Comprender la importancia de las clases de activos fijos en Activos fijos
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29
Capítulo 1: Estructuras organizativas
Elementos de una clase de activos fijos
Figura 12: Clase de activos fijos. Criterio de clasificación principal
Cada activo fijo se asigna a una sola clase de activos fijos.
Los siguientes son ejemplos de clases de activos fijos:
●
Edificios
●
Vehículos
●
Mobiliario y equipos de oficina
●
Máquinas
Consejo:
Las clases de activos fijos se crean en el nivel de cliente.
Cada clase de activos fijos consta de dos secciones principales: la sección de datos maestros
y la sección de datos de amortización.
Se puede vincular una clase de activos fijos a diversos planes de valoración. Este enlace
permite un catálogo de clases globalmente uniforme, a pesar de que haya diferentes áreas de
valoración.
Puede configurar la clase de activos fijos con valores propuestos para la información de datos
maestros y los parámetros de amortización para cada área de valoración.
30
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Comprensión de la importancia de las clases de activos fijos en Activos fijos
Además de los valores propuestos, las clases de activos fijos también tienen datos de control,
como determinación de cuentas, intervalo de rango de números y estructura de pantalla.
Puede suprimir áreas de valoración individuales según la clase de activos fijos. Para cada área
de valoración, puede proponer los atributos de amortización para los activos fijos y puede
elegir que el sistema los especifique. Si propone los atributos de amortización, estos pueden
sobrescribirse manualmente, si es necesario, durante la creación de activos fijos.
Clase de activos fijos y registro maestro de activos fijos
Figura 13: Clase de activos fijos e imagen de registro maestro de activos fijos
La clase de activos fijos es el criterio principal para clasificar los activos fijos. Se pueden
especificar algunos parámetros de control y valores propuestos para el cálculo de
amortizaciones e identificar otros datos maestros en cada clase de activos fijos.
Necesita asignar activos fijos que aparezcan en diferentes lugares, es decir, las diferentes
posiciones de balance (por ejemplo, edificios y máquinas) a clases de activos fijos distintas.
Puede definir las clases de activos fijos para las clases de activos fijos en curso y los bienes
económicos de poco valor. También puede crear activos fijos inmateriales (como patentes o
software) y activos fijos arrendados.
Consejo:
La gestión técnica de activos fijos se realiza mediante el componente (logística)
Mantenimiento (PM). En la documentación de SAP, también puede encontrar el
nombre de la solución Enterprise Asset Management (EAM). La aplicación de
Tesorería se utiliza para gestionar activos fijos financieros. Para encontrar la
aplicación en la pantalla SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Gestión
financiera de la cadena de suministro → Tesorería y gestión de riesgos.
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31
Capítulo 1: Estructuras organizativas
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
32
Comprender la importancia de las clases de activos fijos en Activos fijos
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Capítulo 1
Evaluación de la formación
1. Cada sociedad es una unidad de contabilidad independiente.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
2. ¿Cuáles de los siguientes objetos originales de contabilidad de gestión puede asignar en el
registro maestro de activos fijos?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Clase de actividad
X
B Clase de coste
X
C Orden
X
D Centro de coste
3. Es posible asignar un activo fijo a dos centros de coste.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
4. Puede asignar una versión de balance/PyG para cada área de valoración de manera que
pueda mostrar las posiciones de balance/PyG en informes de activos fijos.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
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33
Capítulo 1: Evaluación de la formación
5. ¿Cuáles de los siguientes datos de control están incluidos en las clases de activos fijos?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Intervalo de rango de números
X
B Clase de seguro
X
C Determinación de cuentas
X
D Regla de estructuración de pantalla
6. Se puede vincular una clase de activos fijos a un solo plan de valoración.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
7. Las clases de activos fijos se crean en el nivel de cliente.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
34
X
Verdadero
X
Falso
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Capítulo 1
Respuestas a la Evaluación de la formación
1. Cada sociedad es una unidad de contabilidad independiente.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Cada sociedad es una unidad de contabilidad independiente.
2. ¿Cuáles de los siguientes objetos originales de contabilidad de gestión puede asignar en el
registro maestro de activos fijos?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Clase de actividad
X
B Clase de coste
X
C Orden
X
D Centro de coste
Puede asignar la clase de actividad, la orden y el centro de coste en el registro maestro de
activos fijos.
3. Es posible asignar un activo fijo a dos centros de coste.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
No es posible asignar un activo fijo a dos centros de coste.
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35
Capítulo 1: Respuestas a la Evaluación de la formación
4. Puede asignar una versión de balance/PyG para cada área de valoración de manera que
pueda mostrar las posiciones de balance/PyG en informes de activos fijos.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Puede asignar una versión de balance/PyG para cada área de valoración de manera que
pueda mostrar las posiciones de balance/PyG en informes de activos fijos.
5. ¿Cuáles de los siguientes datos de control están incluidos en las clases de activos fijos?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Intervalo de rango de números
X
B Clase de seguro
X
C Determinación de cuentas
X
D Regla de estructuración de pantalla
El intervalo de rango de números, la determinación de cuentas y la estructura de pantalla
están incluidas en las clases de activos fijos.
6. Se puede vincular una clase de activos fijos a un solo plan de valoración.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Se puede vincular una clase de activos fijos a diversos planes de valoración.
7. Las clases de activos fijos se crean en el nivel de cliente.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Las clases de activos fijos se crean en el nivel de cliente.
36
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CAPÍTULO 2
Datos maestros
Lección 1
Explicación de los componentes de una clase de activos fijos
Ejercicio 3: Utilizar la asignación de números de FI-AA
Ejercicio 4: Utilizar la determinación de cuentas
Ejercicio 5: Actualizar la estructura de pantalla de datos maestros de activos fijos
Ejercicio 6: Actualizar la estructura de pantalla de las áreas de valoración de activos
fijos
Ejercicio 7: Copiar clases de activos fijos de la referencia
Ejercicio 8: Visualizar la clase de activos fijos 4000
Ejercicio 9: Gestionar clases de activos fijos para activos fijos de poco valor
39
43
45
55
61
67
71
73
Lección 2
Creación y modificación de datos maestros en Contabilidad de activos fijos
Ejercicio 10: Crear registros maestros de activos fijos
Ejercicio 11: Mantener datos temporales
77
83
95
Lección 3
Realización de modificaciones en masa de los datos maestros de activos fijos utilizando un pool de 100
trabajo
Ejercicio 12: Definir los campos de usuario y las modificaciones en masa de los
105
registros maestros de activos fijos
OBJETIVOS DEL CAPÍTULO
●
Asignar una clave de determinación de cuentas a una clase de activos fijos
●
Asignar intervalos de rango de números a una clase de activos fijos
●
Explicar la estructura de pantalla de datos maestros de activos fijos
●
Explicar la estructura de pantalla para áreas de valoración de activos fijos
●
Copiar clases de activos fijos de la referencia
●
Comprender la clase de activos fijos especiales, como activos fijos en curso (AFeC) y
bienes económicos de poco valor (BPV)
© Copyright. Reservados todos los derechos.
37
Capítulo 2: Datos maestros
●
Crear datos maestros en FI-AA
●
Modificar datos maestros en FI-AA
●
Asignar registros maestros de equipo y activos fijos
●
38
Realizar modificaciones en masa de los datos maestros de activos fijos utilizando un pool
de trabajo
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Capítulo 2
Lección 1
Explicación de los componentes de una clase
de activos fijos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explican las clases de activos fijos especiales, como los activos fijos en
curso (AFeC), los bienes económicos de poco valor (BPV) y los distintos componentes de una
clase de activos fijos.
Ejemplo empresarial
Sus consultores externos han propuesto un catálogo de clases de activos fijos en el grupo
corporativo. Su equipo de proyecto de Contabilidad de activos fijos (FI-AA) se reúne para
analizar propuestas y examinar los posibles efectos en las funciones del sistema.
Consejo:
Las clases de activos fijos se utilizan a modo de modelo de trabajo para los
registros maestros de activos fijos creados posteriormente. Por lo tanto, es
necesario decidir qué valores propuestos deben almacenarse en las clases de
activos fijos para garantizar la uniformidad de los activos fijos.
Por este motivo, se requieren los siguientes conocimientos:
●
Comprensión de las clases de activos fijos
●
Comprensión de los distintos componentes de una clase de activos fijos
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Asignar una clave de determinación de cuentas a una clase de activos fijos
●
Asignar intervalos de rango de números a una clase de activos fijos
●
Explicar la estructura de pantalla de datos maestros de activos fijos
●
Explicar la estructura de pantalla para áreas de valoración de activos fijos
●
Copiar clases de activos fijos de la referencia
●
Comprender la clase de activos fijos especiales, como activos fijos en curso (AFeC) y
bienes económicos de poco valor (BPV)
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39
Capítulo 2: Datos maestros
Account Determination
Figura 14: Asset Class – Account Determination or Account Assignment
Asset classes establish a link between asset master records and their values and the general
ledger (G/L) accounts, to which the related asset values and depreciation are posted. You can
control this link through account determination.
An account determination key can be used in different ways, depending on the following
scenarios:
●
●
●
40
If you transfer asset values in one depreciation area to the G/L, the account determination
key stored in Customizing of the asset class can be identical to the account number of the
fixed asset balance sheet account. This can only be done if your asset class catalog is
relatively small. However, this is seldom the case.
If you have several similar asset classes, you can use the same account determination key
for all of them and transfer the values to a fixed asset balance sheet account in the
financial statement.
If you use company codes with different operational charts of accounts, you only need one
account determination key to post asset values for one class to accounts in different
charts of accounts.
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Lección: Explicación de los componentes de una clase de activos fijos
Assignment of the G/L Accounts
Figura 15: Assigning G L Accounts Image
With account determination, you define G/L accounts for all asset transactions and
processes that you need to enter.
You maintain the account determination in Customizing for Financial Accounting under Asset
Accounting → Integration with General Ledger Accounting → Assign G/L Accounts.
For depreciation areas that post depreciation to the G/L, you must assign additional G/L
accounts. For ordinary depreciation and unplanned depreciation, you must assign an
accumulated depreciation account, an expense account, and a revenue account for a writeup. You can also assign additional G/L accounts for revaluations of depreciation and interest
in the cost-accounting area if necessary.
Asignación del número maestro de activo fijo
Figura 16: Intervalos de rango de números
El rango de números controla la asignación del número del registro maestro de activo fijo.
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41
Capítulo 2: Datos maestros
Puede definir las siguientes asignaciones de números:
●
Interna
El sistema asigna automáticamente el siguiente número disponible, en una secuencia
numérica, con el intervalo de rango de números definido.
●
Externa
El número es asignado por el usuario o por otro sistema.
Puede asignar rangos de números específicos para cada sociedad en Customizing para
Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Estructuras organizativas → Clases de
activos fijos → Definir intervalo de rango de números.
Alternativamente, puede especificar una asignación de número multisociedades en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Estructuras
organizativas → Definir asignación de números a varias sociedades.
42
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Capítulo 2
Ejercicio 3
Utilizar la asignación de números de FI-AA
Ejemplo empresarial
El equipo de proyecto de FI-AA se reúne para analizar propuestas sobre el número de clases
de activos fijos y sus parametrizaciones relativas a la determinación de cuentas y la
asignación de números.
Utilice la asignación de números de FI-AA.
Cree las parametrizaciones para la asignación de números. La manera más rápida para
definir un intervalo de rango de números por separado es copiar el intervalo de la sociedad
1010. Puede seleccionar también su asignación de número por las sociedades junto con la
sociedad 1010, aunque como resultado, es posible que comparta el rango de números con
otros grupos.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Copie el intervalo de la sociedad 1010.
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43
Capítulo 2
Solución 3
Utilizar la asignación de números de FI-AA
Ejemplo empresarial
El equipo de proyecto de FI-AA se reúne para analizar propuestas sobre el número de clases
de activos fijos y sus parametrizaciones relativas a la determinación de cuentas y la
asignación de números.
Utilice la asignación de números de FI-AA.
Cree las parametrizaciones para la asignación de números. La manera más rápida para
definir un intervalo de rango de números por separado es copiar el intervalo de la sociedad
1010. Puede seleccionar también su asignación de número por las sociedades junto con la
sociedad 1010, aunque como resultado, es posible que comparta el rango de números con
otros grupos.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Copie el intervalo de la sociedad 1010.
a) Defina un intervalo de rango de números en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Estructuras organizativas → Clases de activos
fijos → Definir intervalos de rangos de números.
b) En la pantalla Tratar intervalos: Número de activos, indique 1010 como sociedad.
c) Seleccione Rangos → Copiar subobjeto.
d) En la ventana de diálogo Copiar: Sociedad, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Desde
1010
Hasta
TA##
e) Seleccione el botón Continuar.
f) Confirme la ventana de diálogo que se muestra y luego observe el mensaje que se
muestra en el área de status.
g) Verifique los rangos de números copiados en la sociedad TA## indicando la sociedad
TA## en la pantalla Actualización de rango: Número de activos y seleccione el pulsador
Visualizar intervalos.
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Capítulo 2
Ejercicio 4
Utilizar la determinación de cuentas
Ejemplo empresarial
El equipo de proyecto de FI-AA se reúne para analizar propuestas sobre el número de clases
de activos fijos y sus parametrizaciones relativas a la determinación de cuentas y la
asignación de números.
Verifique los parámetros de control y la determinación de cuentas para la clase de activos
fijos 2000 (Maquinaria y equipo) y para la clase de activos fijos 3000 (Equipamiento).
Acceder al resumen de todas las clases de activos fijos
Ejecute la transacción que le provee un resumen de todas las clases de activos fijos
existentes.
1. Acceda al resumen de todas las clases de activos fijos en Customizing para Gestión
financiera en Contabilidad de activos fijos → Estructuras organizativas → Clases de activos
fijos → Definir clases de activos fijos.
2. ¿Qué código de transacción le provee un resumen de todas las clases de activos fijos
existentes?
Verificar los detalles para la clase de activos fijos 3000
1. Verifique qué parámetros de control están definidos para la clase de activos fijos 3000
(Equipamiento).
2. Verifique qué rango de números o intervalo de rango de números está asignado a la clase
de activos fijos 3000 (Equipamiento).
3. Utilice la función de ayuda para encontrar información detallada sobre cómo funciona la
determinación de cuentas.
Verificar la clave de determinación de cuentas
1. Verifique qué clave de determinación de cuentas está asignada para la clase de activos
fijos 2000 (Maquinaria y equipo).
2. Verifique en qué cuenta de balance de activos fijos ha sido contabilizada por el sistema
con la clave de determinación de cuentas 160020 (Maquinaria y equipo) para un alta de
activo fijo en el área de valoración 01 y 32 en el plan de cuentas YCOA.
3. Verifique qué número de cuenta (en el plan de cuentas YCOA) está asignado a la cuenta
de gastos para la amortización analítica (área de valoración 20) en la clase de activos fijos
2000 (Maquinaria y equipo).
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45
Capítulo 2
Solución 4
Utilizar la determinación de cuentas
Ejemplo empresarial
El equipo de proyecto de FI-AA se reúne para analizar propuestas sobre el número de clases
de activos fijos y sus parametrizaciones relativas a la determinación de cuentas y la
asignación de números.
Verifique los parámetros de control y la determinación de cuentas para la clase de activos
fijos 2000 (Maquinaria y equipo) y para la clase de activos fijos 3000 (Equipamiento).
Acceder al resumen de todas las clases de activos fijos
Ejecute la transacción que le provee un resumen de todas las clases de activos fijos
existentes.
1. Acceda al resumen de todas las clases de activos fijos en Customizing para Gestión
financiera en Contabilidad de activos fijos → Estructuras organizativas → Clases de activos
fijos → Definir clases de activos fijos.
2. ¿Qué código de transacción le provee un resumen de todas las clases de activos fijos
existentes?
El código de transacción es OAOA.
Verificar los detalles para la clase de activos fijos 3000
1. Verifique qué parámetros de control están definidos para la clase de activos fijos 3000
(Equipamiento).
a) Verifique los parámetros de control definidos para una clase de activos fijos en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Estructuras
organizativas → Clases de activos fijos → Definir clases de activos fijos.
b) En la pantalla Modificar vista "Clases de activos fijos": Detalles, haga doble clic en la fila
que contiene la clase de activos fijos 3000 (Equipamiento). Alternativamente, ubique
el cursor en la fila que contiene la clase de activos fijos 3000 y seleccione Pasar
a → Detalles.
Tenga en cuenta los siguientes detalles: determinación de cuentas, regla de
estructuración de pantallas y rango de números.
2. Verifique qué rango de números o intervalo de rango de números está asignado a la clase
de activos fijos 3000 (Equipamiento).
a) Verifique los parámetros de control definidos para una clase de activos fijos en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Estructuras
organizativas → Clases de activos fijos → Definir clases de activos fijos.
b) En la pantalla Modificar vista "Clases de activos fijos": Detalles, haga doble clic en la fila
que incluye la clase de activos fijos 3000 (Equipamiento). Alternativamente, ubique el
46
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Lección: Explicación de los componentes de una clase de activos fijos
cursor en la fila que contiene la clase de activos fijos 3000 (Equipamiento) y seleccione
Pasar a → Detalles.
c) Verifique que el intervalo de rango de números sea 03.
d) No salga de la pantalla Modificar vista "Clases de activos fijos": Detalles.
3. Utilice la función de ayuda para encontrar información detallada sobre cómo funciona la
determinación de cuentas.
a) Ubique el cursor en el campo Determinación de cuentas y presione F1.
Se muestra información detallada.
Verificar la clave de determinación de cuentas
1. Verifique qué clave de determinación de cuentas está asignada para la clase de activos
fijos 2000 (Maquinaria y equipo).
a) Verifique los parámetros de control definidos para una clase de activos fijos en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Estructuras
organizativas → Clases de activos fijos → Definir clases de activos fijos.
b) Haga doble clic en la fila que contiene la clase de activos fijos 2000 (Maquinaria y
equipo).
c) Verifique que la clave de determinación de cuentas para la clase de activos fijos 2000
(Maquinaria y equipo) es 160020 (Maquinaria y equipo).
2. Verifique en qué cuenta de balance de activos fijos ha sido contabilizada por el sistema
con la clave de determinación de cuentas 160020 (Maquinaria y equipo) para un alta de
activo fijo en el área de valoración 01 y 32 en el plan de cuentas YCOA.
a) Verifique los parámetros de control definidos para una clase de activos fijos en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Integración con
el libro mayor → Asignar cuentas de mayor.
b) En la pantalla Modificar vista “Plan de cuentas”: Resumen, seleccione la fila para YCOA.
c) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Determinación de cuentas.
d) Seleccione la fila para 160020 (Maquinaria y equipo).
e) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Cuentas de balance.
f) En la estructura de diálogo, haga doble clic en 1 GAAP local en moneda local.
El número de cuenta de balance de activos fijos es 16002000 (Maquinaria y equipo).
g) Regrese y haga doble clic en 32 IFRS en moneda local.
El número de cuenta de balance de activos fijos es 16002000 (Maquinaria y equipo).
3. Verifique qué número de cuenta (en el plan de cuentas YCOA) está asignado a la cuenta
de gastos para la amortización analítica (área de valoración 20) en la clase de activos fijos
2000 (Maquinaria y equipo).
a) Verifique los parámetros de control definidos para una clase de activos fijos en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Integración con
el libro mayor → Asignar cuentas de mayor.
b) Seleccione la fila para YCOA.
c) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Determinación de cuentas.
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47
Capítulo 2: Datos maestros
d) Seleccione la fila para 160020.
e) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Amortización.
f) Haga doble clic en la fila para el área de valoración 20.
El número de cuenta de gastos es 64050000 (Valoración estimada).
48
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Lección: Explicación de los componentes de una clase de activos fijos
Estructura de pantallas de datos maestros de activos fijos
Figura 17: Estructura de pantallas de datos maestros de activos fijos
La estructura de pantalla controla los siguientes parámetros:
●
Selección de campo
La regla de estructuración de pantalla determina qué campos de entrada en los registros
maestros de activos fijos pueden procesarse. Especifica si un campo en el registro
maestro de activos fijos es una entrada requerida, una entrada opcional, solo una
visualización o está suprimido (oculto).
La selección de campos permite reducir el número de campos de datos maestros a los
específicamente necesarios para cada clase de activos fijos y permite garantizar la
introducción de determinada información de control importante.
●
Nivel de actualización
La estructura de pantalla especifica el nivel de actualización de los campos de datos
maestros y define el nivel de actualización para cada campo de datos.
Los niveles de actualización disponibles son los siguientes:
●
-
Clase de activos fijos
-
Número principal de activo fijo
-
Subnúmero
Referencia
La regla de estructuración de pantalla determina si los campos de datos maestros pueden
utilizarse como referencia. La referencia brinda información sobre los contenidos de
campo que pueden copiarse en el nuevo registro maestro cuando se crea un activo fijo
desde un modelo.
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49
Capítulo 2: Datos maestros
Activación de objetos de imputación
Figura 18: Activación de objetos de imputación
Para que los objetos de imputación aparezcan en el registro maestro de activos fijos, debe
activarlos en Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos
→ Integración con el libro mayor → Objetos de imputación adicional → Activar objetos de
imputación.
Después de activar los objetos de imputación, puede utilizar la estructura de pantalla de
Customizing para especificar cómo aparecen los objetos de imputación en el registro
maestro; por ejemplo, como un campo obligatorio.
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Lección: Explicación de los componentes de una clase de activos fijos
Nota:
Puede contabilizar la amortización analítica para objetos de imputación. Estos
objetos pueden ser los siguientes:
●
Centro de coste
●
Órdenes internas de Controlling (CO)
●
Elemento del plan de la estructura del proyecto (PEP)
●
Objeto inmueble (por ejemplo, edificios o terrenos)
●
Objetos del componente Gestión del sector público (PSM), como centro
gestor, fondos o ayuda
También puede contabilizar valores de costes de alta y producción (CAP) para
objetos de imputación, como una orden de inversión o elementos PEP de un
proyecto de inversión. La contabilización del valor de CAP es necesaria para que
vea el proceso de capitalización directa de Gestión de inversiones (IM). Quizá
también necesite la contabilización del valor de CAP para el control estadístico de
presupuestos de compras de activos fijos.
Centro de beneficio y Segmento como elemento de imputación adicional en Contabilidad
de activos fijos
Figura 19: Informes de segmento para activos fijos
Con los informes de segmento para activos fijos, tiene la opción de derivar el centro de
beneficio y el segmento correspondientes del centro de coste u orden CO en el registro
maestro de activos fijos y de grabar estos datos en el registro maestro de activos fijos. Esta
operación le ofrece la opción de cambiar los objetos de imputación adicionales del centro de
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51
Capítulo 2: Datos maestros
coste al centro de beneficio y el segmento. Esta opción es especialmente útil para nuevas
implementaciones. Además, la función de informes de segmento para activos fijos también
ejecuta el traslado automático de los valores de activos fijos en caso de una modificación de
centros de coste.
Active el reporting de segmento en Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de
activos fijos Integración con el libro mayor → Reporting de segmento → Activar el reporting de
segmento.
Visualice o actualice objetos de imputación para FI-AA en Customizing para Gestión
financiera en Contabilidad de activos fijos Integración con el libro mayor → Objetos de
imputación adicional → Activar objetos de imputación.
Una vez que se activan los objetos de imputación para el centro de beneficio y el segmento,
estas posiciones también están disponibles en la estructura de pantalla para los datos
maestros de activos fijos. Esta opción se puede encontrar en Customizing para Gestión
financiera en Contabilidad de activos fijos Datos maestros → Estructura de pantalla → Definir
la regla de estructura de datos maestros AF → Datos temporales del grupo de campo lógico.
Nota:
Con SAP S/4HANA 1610, se ofrece la nueva función empresarial
FIN_AA_SEGMENT_REPORTING. Solo contiene los informes de segmento para
activos fijos con los que ya está familiarizado desde la función empresarial
FIN_GL_REORG_1 ya conocida en SAP ERP 6.0. Active esta función empresarial. A
continuación, puede activar los informes de segmento en Customizing.
Además, debe establecer el indicador Asignación de cuenta de registro en la
pestaña Datos de control en los datos maestros de cuenta de mayor de la cuenta
asociada.
Con SAP S/4HANA 1709, la nueva función empresarial
FIN_AA_SEGMENT_REPORTING siempre está activada.
Para obtener más información, consulte la nota SAP 2318878.
Figura 20: Programa para derivar el centro de beneficio y el segmento posteriormente
Puede observar las siguientes características con activos fijos activados:
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Lección: Explicación de los componentes de una clase de activos fijos
●
●
Una vez que Reporting de segmento se ha activado, los campos Centro de beneficio y
Segmento tienen el valor inicial en todos los registros maestros de activos fijos.
En función de Customizing, el sistema evita la contabilización en estos activos fijos hasta
que se actualicen los datos. En cualquier caso, se derivan el centro de beneficio o el
segmento.
Nota:
Si el programa no puede derivar un único centro de beneficio o segmento,
modifique manualmente los datos maestros en los objetos de CO o en el objeto de
CO en el registro maestro de activos fijos.
Puede encontrar el programa FAGL_ASSET_MASTERDATA_UPD en Customizing para
Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Integración con el libro
mayor → Reporting de segmento → Completar datos maestros para el reporting de segmento.
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Capítulo 2: Datos maestros
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Capítulo 2
Ejercicio 5
Actualizar la estructura de pantalla de datos
maestros de activos fijos
Ejemplo empresarial
Su consultor ha propuesto una estructura organizativa para el grupo corporativo. El equipo
del proyecto FI-AA se reúne para analizar la propuesta con respecto a las parametrizaciones y
su efecto en la estructura de pantalla.
Actualice la estructura de pantalla de datos maestros de activos fijos.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Utilizando la clase de activos fijos 2000 (Maquinaria y equipo), pulse la ayuda de F1 para
obtener información acerca de las funciones de la regla de estructura de pantalla.
Verifique qué regla de estructura de pantalla está asignada a la clase de activos fijos 2000
(Maquinaria y equipo).
2. Tenga en cuenta que los campos del registro maestro de activos fijos, Descripción 1 en el
grupo de campos lógicos Datos generales y Centro de coste en el grupo de campos lógicos
Datos temporales, siempre deberán completarse al crear un nuevo registro maestro de
activos fijos. Verifique si estos campos se definen como obligatorios en la regla de
estructura de pantalla Y200 (Máquinas generales).
3. Verifique si el campo Descripción 1 se copió desde la referencia en la creación de activos
fijos con referencia, al utilizar la regla de estructura de pantalla Y200 (Máquinas
generales).
Consejo:
Incluso aunque no se haya copiado, no cambie la entrada de Customizing.
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Capítulo 2
Solución 5
Actualizar la estructura de pantalla de datos
maestros de activos fijos
Ejemplo empresarial
Su consultor ha propuesto una estructura organizativa para el grupo corporativo. El equipo
del proyecto FI-AA se reúne para analizar la propuesta con respecto a las parametrizaciones y
su efecto en la estructura de pantalla.
Actualice la estructura de pantalla de datos maestros de activos fijos.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Utilizando la clase de activos fijos 2000 (Maquinaria y equipo), pulse la ayuda de F1 para
obtener información acerca de las funciones de la regla de estructura de pantalla.
Verifique qué regla de estructura de pantalla está asignada a la clase de activos fijos 2000
(Maquinaria y equipo).
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, en el grupo Configuración, seleccione el mosaico
Visualizar clases de activos fijos por plan de valoración.
b) En el ampo Clase de activos fijos:, indique 2000.
c) En el campo Plan de valoración:, indique TA##.
d) Seleccione Ejecutar.
e) Haga doble clic en la fila de la clase de activos fijos 2000 (Maquinaria y equipo).
f) Seleccione 2000 y seleccione Detalles.
Puede ver que la regla de estructura de pantalla asignada es Y200 (Maquinas
generales).
g) Seleccione Y200 y seleccione F1 para utilizar la función de ayuda.
2. Tenga en cuenta que los campos del registro maestro de activos fijos, Descripción 1 en el
grupo de campos lógicos Datos generales y Centro de coste en el grupo de campos lógicos
Datos temporales, siempre deberán completarse al crear un nuevo registro maestro de
activos fijos. Verifique si estos campos se definen como obligatorios en la regla de
estructura de pantalla Y200 (Máquinas generales).
a) Defina la estructura de pantalla para los datos maestros de activos fijos en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Datos
maestros → Estructura de pantalla → Definir la regla de estructura de datos maestros
AF.
b) En la ventana de diálogo Seleccionar actividad, haga doble clic en Definir estructura
pantalla datos maestros AF.
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Lección: Explicación de los componentes de una clase de activos fijos
c) Seleccione la fila para la regla de estructura de pantalla Y200 (Máquinas generales).
d) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Grupos de campos lógicos y seleccione
los grupos de campos lógicos 1 — Datos generales.
e) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Reglas de grupos de campos.
3. Verifique si el campo Descripción 1 se copió desde la referencia en la creación de activos
fijos con referencia, al utilizar la regla de estructura de pantalla Y200 (Máquinas
generales).
Consejo:
Incluso aunque no se haya copiado, no cambie la entrada de Customizing.
a) Defina la estructura de pantalla para los datos maestros de activos fijos en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Datos
maestros → Estructura de pantalla → Definir la regla de estructura de datos maestros
AF.
b) En la ventana de diálogo Seleccionar actividad, elija Definir estructura pantalla datos
maestros AF.
c) Seleccione la regla de estructuración de pantalla Y200 (Máquinas generales).
d) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Grupos de campos lógicos y seleccione
el grupo de campos lógicos Datos generales.
e) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Reglas de grupos de campos.
Como el campo Copiar no está seleccionado, el campo Descripción 1 no se copia al
crear un activo fijo utilizando otro activo fijo como referencia.
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57
Capítulo 2: Datos maestros
Ampliar registro maestro de activos fijos
Figura 21: Ampliar registro maestro de activos fijos
Puede crear campos de cliente para el registro maestro de activos fijos y definir su control de
campo.
Puede ampliar los campos propuestos existentes en el registro maestro de activos fijos con
los campos definidos por el cliente utilizando la aplicación Campos personalizados y lógica.
Una vez creado el campo de cliente, está disponible en las siguientes aplicaciones Fiori:
●
Crear registro maestro de activos fijos
●
Modificar activo
●
Visualizar pool de trabajo maestro de activos fijos
●
Gestionar activos fijos
●
Cuadro de activos fijos
●
Patrimonio de activos fijos
●
Listas de amortización
●
Movimientos de activos fijos
Nota:
Puede ampliar el registro maestro de activos fijos exclusivamente con campos no
temporales. Para los campos definidos por el cliente que ha creado con la
aplicación Campos personalizados y lógica, no hay ninguna verificación de
entrada automática. No está prevista la ayuda de campo.
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Lección: Explicación de los componentes de una clase de activos fijos
Disposición de las etiquetas para el registro maestro de activos fijos
Las etiquetas se utilizan para visualizar registros maestros de activos fijos. Como
parametrización estándar, los datos se distribuyen en diversas etiquetas.
Se puede especificar una estructura para los datos maestros de cada clase de activos fijos.
La estructura define los siguientes parámetros:
●
El número de etiquetas
●
Los nombres de las etiquetas
●
Los grupos de campos lógicos en las etiquetas, por ejemplo, los grupos de campos lógicos
Datos generales e información de contabilidad en la figura anterior.
Consejo:
Mediante una disposición de las etiquetas de registro, puede definir la
disposición de las etiquetas para el registro maestro de activos fijos que mejor
responda a sus necesidades.
Estructura de pantalla para áreas de valoración de activos fijos
Figura 22: Estructura de pantalla para áreas de valoración de activos fijos
En una clase de activos fijos, indique una estructura de pantalla para cada área de valoración.
Estas reglas de estructura de pantalla corresponden a los campos de la sección de datos de
amortización.
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59
Capítulo 2: Datos maestros
SAP suministra las reglas de estructura de pantalla estándar 1000 y 2000. Estas reglas de
estructura de pantalla también contienen un nivel de actualización. El nivel de actualización
garantiza que la amortización se controle de manera uniforme.
Tabla 1: Opciones del nivel de actualización
Opción
Descripción
Clase de activos fijos
La opción de la clase de activos fijos asegura un control
uniforme de la valoración en el nivel de clases de activos
fijos.
Número principal de activo fijo
La opción de la clase de activos fijos principal asegura
un control uniforme de la valoración en el nivel de clases
de activos fijos. Las entradas realizadas en la clase de
activos fijos se adoptan en el registro maestro de activos fijos y pueden modificarse desde allí. Todos los subnúmeros de activo fijo que pertenecen a este registro
maestro de activos fijos adoptan estos valores del número principal.
Subnúmero de activo fijo
La opción del subnúmero de activo fijo brinda un control
flexible sobre la valoración. Los subnúmeros de activo
fijo pueden asignar sus propios parámetros de amortización.
Consejo:
Puede actualizar información adicional y entradas posibles para las áreas de
valoración individuales si hace doble clic en la pantalla de detalles de un área de
valoración. Este curso funciona a nivel del número de activos fijos (por ejemplo,
con el código de transacción AS02) y a nivel de clases de activos fijos (por
ejemplo, con la transacción OAYZ).
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Capítulo 2
Ejercicio 6
Actualizar la estructura de pantalla de las
áreas de valoración de activos fijos
Ejemplo empresarial
Su consultor ha propuesto una estructura organizativa para el grupo corporativo. El equipo
del proyecto FI-AA se reúne para analizar la propuesta relacionada con las parametrizaciones
y su efecto en las áreas de valoración de activos fijos.
Actualice la regla de estructura de pantalla en la sección de datos de amortización de activos
fijos.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Ejecute el código de transacción para trasladarse a la sección de datos del área de
valoración.
Nota:
Si inicia esta transacción por primera vez después de haber ingresado al
sistema, todavía deberá ingresar su plan de valoración TA## en la ventana de
diálogo Seleccionar plan de valoración y confirmar sus entradas.
2. Verifique los valores de propuesta para las claves de amortización de la clase de activos
fijos 2000 (Maquinaria y equipo).
3. Verifique qué regla de estructura de pantalla está almacenada en la sección de datos de
amortización de la clase de activo fijo 2000 (Maquinaria y equipo).
4. Verifique si el campo Clave de amortización para la regla de estructura de pantalla 2000
(Maquinaria y equipo) se especifica como un campo obligatorio.
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Capítulo 2
Solución 6
Actualizar la estructura de pantalla de las
áreas de valoración de activos fijos
Ejemplo empresarial
Su consultor ha propuesto una estructura organizativa para el grupo corporativo. El equipo
del proyecto FI-AA se reúne para analizar la propuesta relacionada con las parametrizaciones
y su efecto en las áreas de valoración de activos fijos.
Actualice la regla de estructura de pantalla en la sección de datos de amortización de activos
fijos.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Ejecute el código de transacción para trasladarse a la sección de datos del área de
valoración.
a) Determine las áreas de valoración en la clase de activos fijos en Customizing para
Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Valoración general → Determinar
valoración de clases de activos fijos (transacción OAYZ).
Nota:
Si inicia esta transacción por primera vez después de haber ingresado al
sistema, todavía deberá ingresar su plan de valoración TA## en la ventana de
diálogo Seleccionar plan de valoración y confirmar sus entradas.
2. Verifique los valores de propuesta para las claves de amortización de la clase de activos
fijos 2000 (Maquinaria y equipo).
a) Seleccione la clase de activos fijos 2000 (Maquinaria y equipo).
b) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Áreas de valoración.
El sistema muestra la clave de amortización LINK, excepto para el área 20. La clave de
amortización LINA se almacena en el área 20.
3. Verifique qué regla de estructura de pantalla está almacenada en la sección de datos de
amortización de la clase de activo fijo 2000 (Maquinaria y equipo).
a) La regla de estructuración de pantallas 2000 está almacenada para todas las áreas.
4. Verifique si el campo Clave de amortización para la regla de estructura de pantalla 2000
(Maquinaria y equipo) se especifica como un campo obligatorio.
a) Defina la estructura de pantalla para las áreas de valoración de activos fijos en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Datos
maestros → Estructura de pantalla → Definir estructura de pantalla para áreas de
valoración de activos fijos.
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Lección: Explicación de los componentes de una clase de activos fijos
b) Seleccione la regla de estructura de pantalla 2000 (Amo a nivel de subnúmero).
c) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Reglas de grupos de campos.
El campo Clave de amortización se especifica un campo de entrada obligatorio.
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63
Capítulo 2: Datos maestros
Copia de clases de activos fijos con referencia
Figura 23: Funciones adicionales para clases de activos fijos
Las funciones adicionales para clases de activos fijos son las siguientes:
●
Copia de clases de activos fijos con referencia
Puede crear nuevas clases de activos fijos simplemente copiando una clase de activos fijos
existente. La copia se origina desde la sección de datos maestros de las clases
(transacción de Customizing OAOA). Al hacer esto, los valores propuestos de la sección de
áreas de valoración también se copian automáticamente. Puede modificarlos después de
copiarlos.
●
Definición de entradas permitidas para campos de usuario y otros campos de información
En el registro maestro de activos fijos, se encuentran disponibles los siguientes campos
como estándar para las estructuras generales y específicas del usuario de los activos fijos:
Tabla 2: Campos en el registro maestro de activos fijos
64
Nombre de campo o tipo de datos
Descripción
Criterios de clasificación (criterio de clasificación del 1 al 5)
Los criterios de clasificación son campos
de registros maestros de activos fijos que
se utilizan para asignar información específica del cliente.
Indicador de protección ambiental
El indicador de protección ambiental se utiliza a fin de grabar el motivo para realizar
una inversión en protección ambiental, por
ejemplo, nuevas reglamentaciones sobre
protección climática.
Motivo de la inversión
El motivo de la inversión se utiliza a fin de
indicar una explicación para una inversión
de capital, por ejemplo, una adquisición de
reemplazo.
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Lección: Explicación de los componentes de una clase de activos fijos
Nombre de campo o tipo de datos
Descripción
Supranúmero de activo fijo
Un supranúmero de activo fijo puede asignarse a un activo fijo. Esto es de utilidad si
se asignan varios activos fijos a un supranúmero de activo fijo, por ejemplo, como unidad empresarial o línea de producción.
Todos los campos anteriormente mencionados pueden utilizarse como criterios de
selección al presentar informes de FI-AA.
●
Almacenamiento de valores propuestos en clases de activos fijos
Una vez definidas las posibles entradas, estos valores se pueden almacenar como valores
propuestos en Customizing.
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65
Capítulo 2: Datos maestros
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Capítulo 2
Ejercicio 7
Copiar clases de activos fijos de la referencia
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, necesita asignar sus activos fijos en el sistema. Para hacerlo,
necesita una clase de activos fijos diferente para máquinas de objetivos especiales. Por ende,
puede crear una nueva clase de activos fijos copiando una clase existente.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Cree una nueva clase de activos fijos copiando clases de activos fijos con referencia a otros.
1. Cree una nueva clase de activos fijos MA## copiando la clase 2000 (Maquinaria y
equipo). Seleccione como texto breve de la nueva clase de activo Máquinas
especiales ## y como descripción de la clase de activos fijos Grupo de máquinas
especiales ##.
Consejo:
Cuando genera una nueva clase de activos fijos copiando una clase de activos
fijos existente y modificando esta copia, obtiene una clase de activos fijos
completa que contiene la sección de datos maestros y la sección de datos de
amortización.
Si crea una nueva clase de activos fijos sin una referencia, solo obtiene la
sección de datos maestros y deberá configurar completamente la sección de
datos de amortización en un paso posterior.
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67
Capítulo 2
Solución 7
Copiar clases de activos fijos de la referencia
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, necesita asignar sus activos fijos en el sistema. Para hacerlo,
necesita una clase de activos fijos diferente para máquinas de objetivos especiales. Por ende,
puede crear una nueva clase de activos fijos copiando una clase existente.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Cree una nueva clase de activos fijos copiando clases de activos fijos con referencia a otros.
1. Cree una nueva clase de activos fijos MA## copiando la clase 2000 (Maquinaria y
equipo). Seleccione como texto breve de la nueva clase de activo Máquinas
especiales ## y como descripción de la clase de activos fijos Grupo de máquinas
especiales ##.
Consejo:
Cuando genera una nueva clase de activos fijos copiando una clase de activos
fijos existente y modificando esta copia, obtiene una clase de activos fijos
completa que contiene la sección de datos maestros y la sección de datos de
amortización.
Si crea una nueva clase de activos fijos sin una referencia, solo obtiene la
sección de datos maestros y deberá configurar completamente la sección de
datos de amortización en un paso posterior.
a) Defina una nueva clase de activos fijos en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Estructuras organizativas → Clases de activos
fijos → Definir clases de activos fijos.
b) Seleccione la clase de activos fijos 2000 (Maquinaria y equipo).
c) Seleccione Tratar → Copiar como.
d) Sobrescriba 2000 (Maquinaria y equipo) en el campo Clase de activos fijos con la
nueva entrada MA## e introduzca un texto breve y la descripción que se mencionan en
el texto del ejercicio.
e) Pulse Intro.
f) Grabe los datos.
68
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Lección: Explicación de los componentes de una clase de activos fijos
Aspectos específicos de los bienes económicos de poco valor y las clases de
activos fijos en curso
Figura 24: Clase de activos fijos especiales: AFeC
Los aspectos específicos de AFeC son los siguientes:
●
●
Los activos fijos en curso requieren una clase de activos fijos aparte y la cuenta de LM
correspondiente, ya que deben aparecer por separado en el balance financiero.
La clave de amortización estándar 0000 garantiza que la amortización no se calcule para
los AFeC en las áreas de valoración, al menos para las áreas de valoración en el balance
financiero.
●
También son posibles una amortización fiscal y un fomento a la inversión para AFeC.
●
Los anticipos de AFeC pueden registrarse en procesos de contabilidad de acreedores.
●
Aún después de que un AFeC se haya capitalizado en su totalidad, es posible contabilizar
abonos. Para esto, pueden permitirse valores de CAP negativos en la pantalla de detalles
de la sección de datos de amortización.
Nota:
El status de la medida de inversión de AFeC en Gestión de inversiones (IM) ayuda
a gestionar inversiones de activos fijos más amplias. Integra órdenes internas y
proyectos con AFeC.
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69
Capítulo 2: Datos maestros
Clase de activos fijos especiales: Bienes económicos de poco valor (BPV)
Figura 25: Parametrizaciones para clases de activos fijos especiales
Puede elegir si desea gestionar los BPV mediante gestión individual o colectiva. Debe crear
una clase de activos fijos independiente para cada tipo de gestión.
Si selecciona gestión colectiva para BPV, debe especificar una unidad base de medida para
esta clase de activos fijos. Puede hacer dicha acción en la transacción OAOA.
Puede almacenar los importes máximos correspondientes para cada sociedad en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Valoración
general → Especificaciones de importes (Sociedad/Área de valoración) → Especificar importe
máximo para bienes económicos de poco valor + clases de activos fijos.
70
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Capítulo 2
Ejercicio 8
Visualizar la clase de activos fijos 4000
Ejemplo empresarial
Como empleado del departamento FI-AA, a usted le interesa si los AFeC pueden mantenerse
adecuadamente en el sistema SAP. Con este objetivo, desea saber si existen distintos
procesos de liquidación. Por consiguiente, compare las parametrizaciones para la clase de
activos fijos 4000 (AFeC) con las características de otras clases de activos fijos estándar y
explique las diferencias a su compañero.
1. Investigue las parametrizaciones para la clase de activos fijos 4000 (AFeC).
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71
Capítulo 2
Solución 8
Visualizar la clase de activos fijos 4000
Ejemplo empresarial
Como empleado del departamento FI-AA, a usted le interesa si los AFeC pueden mantenerse
adecuadamente en el sistema SAP. Con este objetivo, desea saber si existen distintos
procesos de liquidación. Por consiguiente, compare las parametrizaciones para la clase de
activos fijos 4000 (AFeC) con las características de otras clases de activos fijos estándar y
explique las diferencias a su compañero.
1. Investigue las parametrizaciones para la clase de activos fijos 4000 (AFeC).
a) Visualice la clase de activos fijos en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Estructuras organizativas → Clases de activos
fijos → Definir clases de activos fijos.
b) Haga doble clic en la clase de activo fijo 4000.
La clase de activos fijos 4000 especifica que en el grupo de campo Status de AFeC, un
AFeC no se procesa como una liquidación por totales, sino que se liquida sobre la base
de partidas individuales.
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Capítulo 2
Ejercicio 9
Gestionar clases de activos fijos para activos
fijos de poco valor
Ejemplo empresarial
Como empleado del departamento de contabilidad de activos fijos (FI-AA), necesita registrar
y administrar los bienes económicos de poco valor (BPV). También es necesario gestionar
clases de activos fijos para los BPV.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Defina el valor máximo de los BPV para la sociedad TA##.
Nota:
Recuerde que el importe de los BPV es específico del país. Puede establecer el
importe máximo de los BPV para las contabilizaciones de alta normales y las altas
que utilizan pedidos.
1. Defina el importe máximo de los BPV de 800 € para su sociedad TA## en el área de
valoración 15. El Importe de los BPV se establece de forma diferente de un país a otro.
2. Compruebe si la clase de activos fijos 5000 esta marcada con la cantidad máxima que ha
definido. No tendrá que realizar ninguna configuración, ya que esta configuración se ha
adoptado de su modelo de plan de valoración.
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73
Capítulo 2
Solución 9
Gestionar clases de activos fijos para activos
fijos de poco valor
Ejemplo empresarial
Como empleado del departamento de contabilidad de activos fijos (FI-AA), necesita registrar
y administrar los bienes económicos de poco valor (BPV). También es necesario gestionar
clases de activos fijos para los BPV.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Defina el valor máximo de los BPV para la sociedad TA##.
Nota:
Recuerde que el importe de los BPV es específico del país. Puede establecer el
importe máximo de los BPV para las contabilizaciones de alta normales y las altas
que utilizan pedidos.
1. Defina el importe máximo de los BPV de 800 € para su sociedad TA## en el área de
valoración 15. El Importe de los BPV se establece de forma diferente de un país a otro.
a) Verifique el importe máximo para los BPV y las clases de activos fijos en Customizing
para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Valoración general → Datos
de importes (sociedad/área de valoración) → Especificar importe para bienes
económicos de poco valor.
b) En la ventana de diálogo Seleccionar actividad, seleccione Especificar importe de
bienes económicos de poco valor.
c) Seleccione la sociedad TA##.
d) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Importe de bienes económicos de poco
valor.
e) Borre todos los registros y grabe.
f) Indique el importe especificado en el ejercicio en el área 15 en la columna Importe de
los BPV.
2. Compruebe si la clase de activos fijos 5000 esta marcada con la cantidad máxima que ha
definido. No tendrá que realizar ninguna configuración, ya que esta configuración se ha
adoptado de su modelo de plan de valoración.
a) Especifique el importe máximo para los BPV y las clases de activos fijos en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Valoración
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Lección: Explicación de los componentes de una clase de activos fijos
general → Datos de importes (sociedad/área de valoración) → Especificar importe
para bienes económicos de poco valor.
b) En la ventana de diálogo Seleccionar actividad, elija Especificar clases de activos fijos
BPV.
c) Seleccione la clase de activos fijos 5000.
d) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Verificación de bienes económicos de
poco valor.
El área de valoración 15 se ha marcado con un importe máximo basado en valores.
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75
Capítulo 2: Datos maestros
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
Asignar una clave de determinación de cuentas a una clase de activos fijos
●
Asignar intervalos de rango de números a una clase de activos fijos
●
Explicar la estructura de pantalla de datos maestros de activos fijos
●
Explicar la estructura de pantalla para áreas de valoración de activos fijos
●
Copiar clases de activos fijos de la referencia
●
76
Comprender la clase de activos fijos especiales, como activos fijos en curso (AFeC) y
bienes económicos de poco valor (BPV)
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Capítulo 2
Lección 2
Creación y modificación de datos maestros en
Contabilidad de activos fijos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explica cómo crear y modificar datos maestros en Contabilidad de activos
fijos (FI-AA). También se analizan las opciones para crear registros maestros de activos fijos.
Ejemplo empresarial
Como empleado del departamento FI-AA, debe aprender de qué manera se llevan a cabo las
distintas operaciones comerciales en FI-AA de SAP. Por este motivo, se requieren los
siguientes conocimientos:
●
Comprensión de los registros maestros de activos fijos
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Crear datos maestros en FI-AA
●
Modificar datos maestros en FI-AA
●
Asignar registros maestros de equipo y activos fijos
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77
Capítulo 2: Datos maestros
Creación de datos maestros en Contabilidad de activos fijos (FI-AA)
Figura 26: Creación del registro maestro
Dispone de las opciones siguientes para crear un registro maestro de activos fijos:
1. Uso de una clase de activos fijos
Indique la sociedad y la clase de activos fijos para el nuevo registro maestro de activos
fijos. La clase de activos fijos proporciona los valores propuestos importantes para el
registro maestro de activos fijos.
2. Utilizando una referencia
Utilice un registro maestro de activos fijos existente como referencia. El activo fijo de
referencia podría ofrecer mejores valores propuestos que una clase de activos fijos por sí
sola. Compruebe que no copie datos no deseados, como la fecha de capitalización, del
activo fijo de referencia.
En ambos casos, llene todos los campos requeridos e indique cualquier otra información que
desee en el registro maestro. A continuación, grabe su nuevo registro maestro de activos
fijos. Al grabar sus entradas, el sistema asigna un número de activo fijo.
78
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Lección: Creación y modificación de datos maestros en Contabilidad de activos fijos
Creación de varios registros de activos fijos similares
Figura 27: Creación de varios registros de activos fijos similares
Cuando se crean registros maestros de activos fijos, se pueden crear varios activos fijos
similares. Esta función es útil, por ejemplo, si compra 20 PC de una vez para su departamento
de formación o 12 escritorios para unas oficinas nuevas.
Durante la creación masiva, puede actualizar valores separados para cada activo fijo en los
siguientes campos:
●
Descripción del activo fijo
●
Número de inventario
●
División
●
Centro de coste
●
Criterios de clasificación (del 1 al 5)
Puede definir campos adicionales para que se rellenen con diferentes valores al crear varios
activos fijos en la pantalla de entrada para cada activo fijo. Si desea utilizar esta mejora,
actívela en Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Datos
maestros → Estructura de pantalla → Definir estructura pantalla datos maestros AF → Imagen
de entrada configurable para creación de varios activos fijos, con el nombre Múltiple.
Si el cambio está establecido, puede definir en la regla de la estructura de pantalla para el
registro maestro de activos fijos para cada grupo de campo si los campos se pueden cambiar
o no al crear varios activos fijos en la pantalla de entrada. Si desea que los campos de un
grupo de campos se puedan cambiar en la pantalla de inicio, seleccione el conmutador Listo
para entrada al crear varios activos fijos.
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79
Capítulo 2: Datos maestros
Nota:
Puede seleccionar la mayoría de los campos de la tabla ANLA y ANLZ.
Subnúmero de activo fijo
Figura 28: Subnúmero de activo fijo
Si un activo fijo se compone de muchos activos fijos parciales, puede gestionar estos activos
fijos parciales como subnúmeros separados. Esto puede resultar útil por motivos técnicos y
contables.
Puede dividir activos fijos en subnúmeros por los siguientes motivos:
●
●
●
Desea gestionar por separado los valores de otras adquisiciones en ejercicios posteriores
(por ejemplo, edificios).
Desea gestionar los valores de partes individuales de activos fijos de manera
independiente.
Si desea partir el activo fijo según varios aspectos técnicos.
En la clase de activos fijos, puede especificar una asignación de números interna o externa del
subnúmero de activo fijo. Por ejemplo, puede utilizar una asignación de números externa
durante la transferencia de datos antiguos. Una vez que se complete la transferencia de datos
antiguos, trasládelos a la asignación de números interna.
Si utiliza la estructura de pantalla en la clase de activos fijos, podrá especificar el nivel de
actualización en el nivel de subnúmeros de activos fijos. Esto le permite modificar el valor
propuesto para los parámetros de amortización en el subnúmero de activos fijos.
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Lección: Creación y modificación de datos maestros en Contabilidad de activos fijos
Lista de valores personal
Figura 29: Lista de valores personal
Si no se desea trabajar con la lista de valores personal, esta puede desactivarse. Para ello,
utilice el mosaico Modificar activo fijo (AS02) de SAP Fiori Launchpad y, a continuación,
seleccione Más → Parametrizaciones → Interfaz.
Una vez desactivada la lista de valores personal, puede visualizar la ayuda de búsqueda
general y anterior con F4 para el campo de activos fijos.
Consejo:
Si las entradas ya existen en la lista de valores personal, debe borrarlas antes de
que el sistema muestre inicialmente la ayuda de búsqueda general. Para borrar
entradas, presione Borrar de lista de valores personal en la lista.
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81
Capítulo 2: Datos maestros
82
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Capítulo 2
Ejercicio 10
Crear registros maestros de activos fijos
Ejemplo empresarial
Su sociedad ha pedido varios activos fijos. Estos activos fijos deben asignarse en el sistema a
través de registros maestros.
Cree o modifique todas las variaciones de registros maestros en FI-AA.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Crear registros maestros de activos fijos
1. Cree un registro maestro para su sociedad. Su sociedad ha pedido dos carretillas
elevadoras.
Cree un registro maestro a partir de la siguiente información:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Clase de activos fijos
3100 (vehículos)
Sociedad
TA##
Descripción
Grupo de carretillas elevadoras
##
Centro de coste
TA##1300 para FABRICANTE
Cree una nota con el número de registro maestro de activos fijos.
También necesita los registros maestros para todas las partes posteriores del ejercicio
(los registros maestros de activos fijos pueden contener descripciones, como Explorar
##).
Nota:
Si en el ejercicio no se proporcionan detalles sobre qué información se debe
indicar en un campo de entrada (por ejemplo, para el centro de coste o los
importes de contabilización que se utilizarán), puede seleccionar la entrada.
Utilice siempre su sociedad TA##.
2. Cree el segundo registro maestro utilizando el primero que ha creado como referencia.
Llame al registro maestro Grupo de carretillas elevadoras 2 ##. Cree una nota
con el número de registro maestro de activos fijos.
3. Sus colegas del departamento de gestión de calidad con el centro de coste TA##1400
necesitan una nueva fotocopiadora. Cree un registro maestro de activos fijos en la clase
de activos fijos correcta con una descripción adecuada.
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83
Capítulo 2: Datos maestros
Consejo:
Si no sabe qué clase de activos fijos utilizar, observe la solución.
Si es necesario, cree una nota con el número de registro maestro de activos
fijos.
Crear registros maestros de activos fijos adicionales
El departamento de producción recibirá cinco ordenadores nuevos. Cree registros maestros
de activos fijos similares en la clase de activos fijos correspondiente utilizando el método más
rápido.
1. Cree un registro maestro de activos fijos similares en la clase de activos fijos adecuada.
Ingrese PC 1 a PC 5 como descripciones. Ingrese los números de inventario 0001 a 0005
para los PC y asigne un centro de coste a los registros maestros. Cree una nota con los
números de los registros maestros de activos fijos. Utilice el centro de coste TA##1100
para FINANZAS.
2. Cree los siguientes registros maestros de activos fijos de la manera que le resulte más
fácil:
●
●
●
●
●
●
●
Clase de activos fijos 1100 para edificios: 2 registros maestros de activos fijos.
Clase de activos fijos 2000 para máquinas: 10 registros maestros de activos fijos con
las descripciones Máquina 01 a Máquina 10 y números de inventario del 01 al 10.
Clase de activos fijos 3000 para mobiliario y equipo de oficina: Un dispositivo para fax.
Clase de activos fijos 3100 para vehículos: 2 coches de la empresa con las
descripciones Coche de la empresa ## (1) y Coche de la empresa ## (2).
Clase de activos fijos 4000 para AFeC: Un AFeC con la descripción AFeC, grupo ##.
Clase de activos fijos MA## para la clase de activos fijos recientemente creada con el
texto breve Máquinas especiales ##: 3 activos fijos con la descripción de Máquina
especial 01 a Máquina especial 03.
(Opcional): Clase de activos fijos 5000 para BPV en el área de mobiliario y equipo de
oficina (gestión individual): Una cafetera para la cocina de la oficina.
Crear un registro maestro de activos fijos en la clase de activos fijos incorrecta
Cree un registro maestro de activos fijos aparte para otro coche de la empresa. Como
ejercicio, créalo en una clase de activos fijos incorrecta.
1. Cree un registro maestro de activos fijos aparte para otro coche de la empresa. Los datos
obligatorios son los siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Clase de activos fijos
3000
Descripción
Coche 3000 Grupo ##
Centro de coste
TA##1300
Modificar el registro maestro de activos fijos
84
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Lección: Creación y modificación de datos maestros en Contabilidad de activos fijos
1. Modifique el maestro de activos fijos de su PC 1 en la sociedad TA##. Modifique la
descripción a Superflux Scenic 4000 Gr. ##.
2. Modifique la descripción de PC Superflux Scenic 4000 Gr.. ##, cree dos subnúmeros más,
con las descripciones Monitor y teclado, en un solo paso.
Consejo:
El subnúmero de activo fijo se puede asignar de manera interna o externa,
dependiendo de cómo esté configurada la clase de activos fijos respectiva.
Como debe crear dos subnúmeros en un paso, la clase de activos fijos 3200
en el sistema de formación se configura con una asignación interna de
subnúmeros. Esta distinción o configuración se puede visualizar en la
pantalla de detalles de una clase de activos fijos en la transacción OAOA.
Según las parametrizaciones de la regla de estructuración de pantallas
relevante, es posible que los datos de algunos campos de entrada solo se
puedan actualizar a nivel de número principal de activo fijo.
Revisar los datos maestros
Revise los datos maestros que ha creado.
1. Vea el informe Directorio de activos fijos no contabilizados de su sociedad para revisar los
datos maestros que ha creado.
2. Utilice el mosaico Visualizar pool de trabajo maestro de activos fijos en SAP Fiori
Launchpad en el grupo Datos maestros para que su sociedad pueda ver un resumen de los
datos maestros creados.
Con la aplicación Visualizar pool de trabajo de activos fijos, puede visualizar una lista de
trabajo de activos fijos y obtener rápidamente un resumen del status de todos los activos
fijos en la lista. Además de visualizar una lista según criterios específicos como, por
ejemplo, la sociedad o la clase de activo, puede mejorar la lista que se muestra, por
ejemplo, solo los activos incompletos, los activos capitalizados o los activos retirados.
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Capítulo 2
Solución 10
Crear registros maestros de activos fijos
Ejemplo empresarial
Su sociedad ha pedido varios activos fijos. Estos activos fijos deben asignarse en el sistema a
través de registros maestros.
Cree o modifique todas las variaciones de registros maestros en FI-AA.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Crear registros maestros de activos fijos
1. Cree un registro maestro para su sociedad. Su sociedad ha pedido dos carretillas
elevadoras.
Cree un registro maestro a partir de la siguiente información:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Clase de activos fijos
3100 (vehículos)
Sociedad
TA##
Descripción
Grupo de carretillas elevadoras
##
Centro de coste
TA##1300 para FABRICANTE
Cree una nota con el número de registro maestro de activos fijos.
También necesita los registros maestros para todas las partes posteriores del ejercicio
(los registros maestros de activos fijos pueden contener descripciones, como Explorar
##).
Nota:
Si en el ejercicio no se proporcionan detalles sobre qué información se debe
indicar en un campo de entrada (por ejemplo, para el centro de coste o los
importes de contabilización que se utilizarán), puede seleccionar la entrada.
Utilice siempre su sociedad TA##.
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Creación de maestro de activos
fijos (transacción SAP Easy Access AS01).
b) Indique los siguientes datos:
86
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Clase de activos fijos
3100
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Lección: Creación y modificación de datos maestros en Contabilidad de activos fijos
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
c) Seleccione Intro.
d) En la pantalla Crear activo fijo: Datos maestros, en el campo Descripción, introduzca
Grupo de carretillas elevadoras ##.
e) Seleccione la etiqueta Temporal y, en el campo Centro de coste, introduzca TA##1300.
f) Grabe las entradas.
2. Cree el segundo registro maestro utilizando el primero que ha creado como referencia.
Llame al registro maestro Grupo de carretillas elevadoras 2 ##. Cree una nota
con el número de registro maestro de activos fijos.
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Creación de maestro de activos
fijos (transacción SAP Easy Access AS01).
b) Indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
Activo fijo en Área de referencia
500000 (el número de activo fijo creado
en el paso anterior)
Sociedad en Área de referencia
TA##
c) Seleccione Intro.
d) En la pantalla Crear activo fijo: Datos maestros, en el campo Descripción, introduzca
Grupo de carretillas elevadoras 2 ##.
e) Grabe las entradas.
Esto crea un nuevo activo fijo.
3. Sus colegas del departamento de gestión de calidad con el centro de coste TA##1400
necesitan una nueva fotocopiadora. Cree un registro maestro de activos fijos en la clase
de activos fijos correcta con una descripción adecuada.
Consejo:
Si no sabe qué clase de activos fijos utilizar, observe la solución.
Si es necesario, cree una nota con el número de registro maestro de activos
fijos.
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Creación de maestro de activos
fijos (transacción SAP Easy Access AS01).
b) Use la clase de activo fijo 3000 e indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Clase de activos fijos
3000 (Equipamiento)
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Capítulo 2: Datos maestros
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
Descripción
Fotocopiadora ##
Centro de coste
TA##1400 para FINANCIERA
Crear registros maestros de activos fijos adicionales
El departamento de producción recibirá cinco ordenadores nuevos. Cree registros maestros
de activos fijos similares en la clase de activos fijos correspondiente utilizando el método más
rápido.
1. Cree un registro maestro de activos fijos similares en la clase de activos fijos adecuada.
Ingrese PC 1 a PC 5 como descripciones. Ingrese los números de inventario 0001 a 0005
para los PC y asigne un centro de coste a los registros maestros. Cree una nota con los
números de los registros maestros de activos fijos. Utilice el centro de coste TA##1100
para FINANZAS.
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Creación de maestro de activos
fijos (transacción SAP Easy Access AS01).
b) En la pantalla Crear activo fijo: Inicial, introduzca los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Act. fijo
3200 (Hardware informático)
Sociedad
TA##
Cantidad de registros similares
5
c) Indique los datos tal y como se especifica en el texto del ejercicio (inicialmente para el
primer activo fijo).
d) Grabe los datos.
e) En la ventana de diálogo Crear varios activos fijos, seleccione el botón Actualizar.
f) En la ventana de diálogo Actualizar campos que deberían ser diferentes en activos fijos
similares, introduzca PC1 en el campo Descripción y 0001 como N.º de inventario en la
primera fila.
g) Actualice el resto de los campos, confirme las entradas con PC2 y 0002 como N.º de
inventario y continúe la numeración para el resto de las líneas.
h) Seleccione Sí.
i) En la ventana de diálogo Crear varios activos fijos, seleccione el botón Crear.
2. Cree los siguientes registros maestros de activos fijos de la manera que le resulte más
fácil:
●
●
88
Clase de activos fijos 1100 para edificios: 2 registros maestros de activos fijos.
Clase de activos fijos 2000 para máquinas: 10 registros maestros de activos fijos con
las descripciones Máquina 01 a Máquina 10 y números de inventario del 01 al 10.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Creación y modificación de datos maestros en Contabilidad de activos fijos
●
●
●
●
●
Clase de activos fijos 3000 para mobiliario y equipo de oficina: Un dispositivo para fax.
Clase de activos fijos 3100 para vehículos: 2 coches de la empresa con las
descripciones Coche de la empresa ## (1) y Coche de la empresa ## (2).
Clase de activos fijos 4000 para AFeC: Un AFeC con la descripción AFeC, grupo ##.
Clase de activos fijos MA## para la clase de activos fijos recientemente creada con el
texto breve Máquinas especiales ##: 3 activos fijos con la descripción de Máquina
especial 01 a Máquina especial 03.
(Opcional): Clase de activos fijos 5000 para BPV en el área de mobiliario y equipo de
oficina (gestión individual): Una cafetera para la cocina de la oficina.
a) Para crear los registros, siga la solución a las tareas anteriores.
Crear un registro maestro de activos fijos en la clase de activos fijos incorrecta
Cree un registro maestro de activos fijos aparte para otro coche de la empresa. Como
ejercicio, créalo en una clase de activos fijos incorrecta.
1. Cree un registro maestro de activos fijos aparte para otro coche de la empresa. Los datos
obligatorios son los siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Clase de activos fijos
3000
Descripción
Coche 3000 Grupo ##
Centro de coste
TA##1300
a) Para crear el registro, siga la solución a las tareas anteriores.
Modificar el registro maestro de activos fijos
1. Modifique el maestro de activos fijos de su PC 1 en la sociedad TA##. Modifique la
descripción a Superflux Scenic 4000 Gr. ##.
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Modificar activo fijo (transacción
AS02 de SAP Easy Access).
b) Modifique la descripción del registro maestro de activos fijos a Superflux Scenic
4000 Gr. ##.
c) Grabe las entradas.
2. Modifique la descripción de PC Superflux Scenic 4000 Gr.. ##, cree dos subnúmeros más,
con las descripciones Monitor y teclado, en un solo paso.
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89
Capítulo 2: Datos maestros
Consejo:
El subnúmero de activo fijo se puede asignar de manera interna o externa,
dependiendo de cómo esté configurada la clase de activos fijos respectiva.
Como debe crear dos subnúmeros en un paso, la clase de activos fijos 3200
en el sistema de formación se configura con una asignación interna de
subnúmeros. Esta distinción o configuración se puede visualizar en la
pantalla de detalles de una clase de activos fijos en la transacción OAOA.
Según las parametrizaciones de la regla de estructuración de pantallas
relevante, es posible que los datos de algunos campos de entrada solo se
puedan actualizar a nivel de número principal de activo fijo.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Crear subnúmero (AS11).
b) Asegúrese de que el campo Activo fijo contenga el número de activo fijo del PC
correcto.
c) En el campo Cantidad de subnúmeros similares, indique 2.
d) Seleccione Intro.
e) En la pantalla Datos maestros, cambie la descripción del subnúmero por Monitor.
f) Grabe los datos.
g) En la ventana de diálogo Crear varios activos fijos, seleccione el botón Actualizar.
h) En la ventana de diálogo Actualizar campos que deberían ser diferentes en activos fijos
similares, cambie la descripción del segundo subnúmero por Teclado y confirme su
entrada.
i) Seleccione Sí.
j) En la ventana de diálogo Crear varios activos fijos, seleccione el botón Crear.
Revisar los datos maestros
Revise los datos maestros que ha creado.
1. Vea el informe Directorio de activos fijos no contabilizados de su sociedad para revisar los
datos maestros que ha creado.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Directorio de activos fijos no
contabilizados en el grupo Reporting general (S_ALR_87012056).
b) En la pantalla Directorio de activos fijos no contabilizados, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
Clase de activos fijos
Ninguno
Variante de clasificación
0013
c) Seleccione Ejecutar.
Aparece el directorio de activos fijos no contabilizados.
90
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Creación y modificación de datos maestros en Contabilidad de activos fijos
2. Utilice el mosaico Visualizar pool de trabajo maestro de activos fijos en SAP Fiori
Launchpad en el grupo Datos maestros para que su sociedad pueda ver un resumen de los
datos maestros creados.
Con la aplicación Visualizar pool de trabajo de activos fijos, puede visualizar una lista de
trabajo de activos fijos y obtener rápidamente un resumen del status de todos los activos
fijos en la lista. Además de visualizar una lista según criterios específicos como, por
ejemplo, la sociedad o la clase de activo, puede mejorar la lista que se muestra, por
ejemplo, solo los activos incompletos, los activos capitalizados o los activos retirados.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Visualizar pool de trabajo
maestro de activos fijos.
b) Indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
Clase de activos fijos
Ninguno
c) Seleccione Ir.
d) Seleccione el icono En curso.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
91
Capítulo 2: Datos maestros
Modificar datos maestros en Contabilidad de activos fijos (FI-AA)
Figura 30: Datos temporales
Algunos de los datos del registro maestro de activos fijos pueden gestionarse como datos
temporales. Estos datos son utilizados para la asignación de activos fijos a las unidades
organizativas de Controlling (CO), (por ejemplo, centro de coste o proyecto).
La operación de cambio y el cierre de activos afectan directamente a la amortización. Por
consiguiente, deberá indicarlas en los datos temporales, donde puedan modificarse sobre
una base mensual.
Las asignaciones o los intervalos temporales se pueden crear, editar y denominar en el
registro maestro, apenas son grabados. Para hacer esto, seleccione el botón Otros intervalos
en la etiqueta Temporales.
92
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Lección: Creación y modificación de datos maestros en Contabilidad de activos fijos
Modificación de activos fijos
Figura 31: Modificación de activos fijos
Cada vez que se modifica un registro maestro de activo fijo, el sistema crea un documento de
modificación.
El documento de modificación contiene la siguiente información:
●
Lista de campos modificados
●
Cantidad de modificaciones por campo
●
Nombre del usuario
●
Contenidos anteriores y nuevos del campo
Puede acceder a los documentos de modificación utilizando el código de transacción AS02
del registro maestro de activos fijos correspondiente o utilizando el informe estándar
RAAEND01.
En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Modificaciones del registro maestro
de activos.
Consejo:
Si muchos registros maestros de activos fijos se ven afectados por una
modificación, debe realizar una modificación en masa.
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93
Capítulo 2: Datos maestros
Áreas de valoración en el registro maestro de activos fijos
Figura 32: Áreas de valoración en el registro maestro de activos fijos
Los valores predeterminados en la sección de datos de amortización de un registro maestro
de activos fijos se toman de la clase de activos fijos. Puede modificar o añadir a estos valores
predeterminados en diferentes áreas de valoración del registro maestro de activos fijos.
Algunos de los datos de las áreas de valoración del activo fijo derivan de la contabilización de
altas.
La información en parámetros adicionales, como índice, parte de amortización variable o valor
residual se utiliza o se necesita principalmente en el área de valoración analítica.
94
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Capítulo 2
Ejercicio 11
Mantener datos temporales
Ejemplo empresarial
Durante las operaciones empresariales normales, pueden transferirse activos fijos de un
departamento a otro. El departamento CO debe realizar un seguimiento y modificar la
asignación de centros de coste para estos activos fijos.
Modifique los datos temporales.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. El departamento CO ha modificado la asignación de centros de coste para algunos de sus
equipos de oficina. El activo fijo fotocopiadora está asignado actualmente al centro de
coste TA##1400 para servicios corporativos.
Desde el 1 de junio hasta el 31 de octubre del ejercicio en curso (EC), el departamento de
compra necesita la fotocopiadora (centro de coste TA##1500).
2. Después de grabar un borrador, asigne la próxima modificación para la fotocopiadora. A
partir del 1 de noviembre del ejercicio en curso, debe devolverla al departamento anterior.
Modifique los datos temporales en consecuencia.
3. Compruebe los documentos de modificación relacionados.
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95
Capítulo 2
Solución 11
Mantener datos temporales
Ejemplo empresarial
Durante las operaciones empresariales normales, pueden transferirse activos fijos de un
departamento a otro. El departamento CO debe realizar un seguimiento y modificar la
asignación de centros de coste para estos activos fijos.
Modifique los datos temporales.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. El departamento CO ha modificado la asignación de centros de coste para algunos de sus
equipos de oficina. El activo fijo fotocopiadora está asignado actualmente al centro de
coste TA##1400 para servicios corporativos.
Desde el 1 de junio hasta el 31 de octubre del ejercicio en curso (EC), el departamento de
compra necesita la fotocopiadora (centro de coste TA##1500).
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Modificar activo fijo (transacción
AS02 de SAP Easy Access).
b) Indique el número de activo fijo para la fotocopiadora que creó y confírmelo.
c) En la pantalla Modificar activo fijo: Datos maestros, seleccione la etiqueta Temporal en
el registro maestro de activos fijos.
d) Desplácese hacia abajo y luego seleccione el botón Más intervalos.
e) En la pantalla Modificar activo fijo: Resumen de intervalos de tiempo, seleccione el
botón Añadir intervalo.
f) En la ventana de diálogo Crear intervalo nuevo, indique 1 de junio EC.
g) En la fila superior de la tabla, modifique el centro de coste de TA##1400 a TA##1500.
h) Guarde las modificaciones.
i) Vuelva a la pantalla Datos maestros.
2. Después de grabar un borrador, asigne la próxima modificación para la fotocopiadora. A
partir del 1 de noviembre del ejercicio en curso, debe devolverla al departamento anterior.
Modifique los datos temporales en consecuencia.
a) En la pantalla Modificar activo fijo: Datos maestros, desplácese hacia abajo y
seleccione el botón Más intervalos.
b) Seleccione el botón Añadir intervalo.
c) En la ventana de diálogo Crear intervalo nuevo, indique 1 de noviembre, EC.
d) En la fila superior de la tabla, modifique nuevamente el centro de coste a TA##1400.
96
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Creación y modificación de datos maestros en Contabilidad de activos fijos
e) Guarde las modificaciones.
f) Vuelva a la pantalla Modificar activo fijo: Pantalla de entrada.
g) Seleccione Más → Entorno → Documentos de modificación → A activo fijo.
Se visualiza el documento de modificación del registro maestro de activos fijos.
3. Compruebe los documentos de modificación relacionados.
a) Regrese a la pantalla SAP Fiori Launchpad.
b) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Modificaciones de registros
maestros de activos.
c) Indique la sociedad TA## y el número de activo fijo utilizado anteriormente.
d) Seleccione el botón Ejecutar.
Aparece el documento de modificación del registro maestro de activos fijos con la
sociedad TA##.
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97
Capítulo 2: Datos maestros
Asignación de registros maestros de equipo y activos fijos
Figura 33: Registros maestros de equipo y activos fijos
Para asignar un equipo a un activo fijo, indique el número de activo fijo en el registro maestro
correspondiente. Se pueden asignar varias unidades del equipo a un activo fijo, pero una
unidad del equipo solo puede pertenecer a un activo fijo.
Se puede garantizar la integración entre FI-AA y los componentes de mantenimiento (PM) al
crear o cambiar equipos y activos fijos de manera sincronizada.
Se puede configurar el sistema de manera tal que, cuando se cree un registro maestro de
activos fijos, el sistema cree automáticamente un registro maestro de equipos. En este caso,
el sistema copia los valores de determinados campos de datos maestros, por ejemplo, la
Sociedad y Número de inventario. Si modifica los datos maestros en el activo fijo más
adelante, el sistema actualiza automáticamente los campos en el registro maestro de equipo.
De igual manera, si realiza cambios en los campos del registro maestro de equipo, el sistema
actualiza automáticamente los datos maestros en el activo fijo. Además, puede configurar un
workflow que informe al gestor de Mantenimiento cuando se creen o modifiquen activos fijos.
Asigne registros maestros de equipo y activos fijos en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Datos maestros → Registros maestros de creación automática
de equipos.
Para obtener más información, vea las notas de SAP 370884 y 549929.
98
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Creación y modificación de datos maestros en Contabilidad de activos fijos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
Crear datos maestros en FI-AA
●
Modificar datos maestros en FI-AA
●
Asignar registros maestros de equipo y activos fijos
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99
Capítulo 2
Lección 3
Realización de modificaciones en masa de los
datos maestros de activos fijos utilizando un
pool de trabajo
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se describe cómo procesar modificaciones en masa para datos maestros de
activos fijos.
Ejemplo empresarial
Usted es empleado del departamento de contabilidad de activos fijos (FI-AA) y desea utilizar
el procesamiento en masa para modificar los centros de coste de los activos fijos. Por este
motivo, se requieren los siguientes conocimientos:
●
Comprensión sobre cómo utilizar un pool de trabajo para llevar a cabo modificaciones en
masa para datos maestros de activos fijos
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
100
Realizar modificaciones en masa de los datos maestros de activos fijos utilizando un pool
de trabajo
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Realización de modificaciones en masa de los datos maestros de activos fijos utilizando un pool de trabajo
Modificaciones en masa de los datos maestros de activos fijos utilizando pools de
trabajo
Figura 34: Modificaciones en masa de los datos maestros de activos fijos utilizando pools de trabajo
Puede editar un pool de trabajo desde el menú de aplicaciones FI-AA para realizar
modificaciones en masa, siempre y cuando tenga autorización para esta transacción de
aplicación.
De esta manera, no es necesario acceder a la función con la asignación de tareas del pool de
trabajo en Customizing.
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101
Capítulo 2: Datos maestros
Regla de sustitución para modificaciones en masa
Figura 35: Regla de sustitución para modificaciones en masa
Una regla de sustitución se compone de las siguientes partes:
●
Condiciones que identifican los registros que se seleccionarán
Se pueden crear condiciones mediante el editor de formulario o en modo de experto. Para
utilizar el modo de experto, es preciso que conozca las descripciones de campos y tablas
de los campos de entrada en cuestión.
●
Sustituciones, si se cumple con las condiciones
Puede identificar valores de reposición utilizando sustituciones. Estas sustituciones
pueden ser valores constantes, asignaciones campo-campo o exits de usuario.
Para obtener más información sobre el uso de las reglas de sustitución para modificaciones
en masa de los datos maestros de activos fijos (en función del tiempo), consulte la nota de
SAP 210897.
Para crear una masa de datos maestros de activos fijos
Siga estos pasos para realizar una modificación en masa de los datos maestros de activos
fijos utilizando el pool de trabajo:
1. Cree una regla de sustitución para especificar los campos que desea modificar y la forma
en que desea modificarlos.
a) Cree una sustitución en Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de
activos fijos → Datos maestros → Definir sustitución.
b) Seleccione Definir sustitución para modificación en masa.
102
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Realización de modificaciones en masa de los datos maestros de activos fijos utilizando un pool de trabajo
c) Seleccione el botón Sustitución.
d) Seleccione el botón Crear sustitución.
e) Cree al menos un paso para mantener una condición "si..., entonces..."; es decir, una
regla de sustitución que cumpla con sus requisitos.
2. Asigne la regla de sustitución grabada de una sociedad.
a) Inicie la transacción OA02.
3. Cree una lista de activos fijos que desee modificar. Esta lista se denomina pool de trabajo.
a) Indique cualquier informe de activos fijos ABAP. Alternativamente, en el menú de
aplicaciones FI-AA, seleccione Entorno → Pool de trabajo → Generar desde la vía de
acceso del menú (AR01).
4. Cree un pool de trabajo.
a) Seleccione los datos maestros que desee modificar.
b) Seleccione el botón Crear pool de trabajo en la pantalla de resultados.
5. Seleccione un objetivo para su pool de trabajo.
a) Indique una descripción.
b) Seleccione un objetivo para su pool de trabajo.
El objetivo es una tarea estándar predefinida en el sistema; por ejemplo, modificar los
datos maestros.
6. Grabe la regla de sustitución definida para la modificación en masa.
a) En la ventana de diálogo que aparece, seleccione la regla de sustitución definida para
la modificación en masa.
b) Grabe los datos.
7. Edite el pool de trabajo. Solo falta por procesar el pool de trabajo.
a) En el menú de aplicaciones FI-AA, seleccione Entorno → Pool de
trabajo → Editar(AR31).
8. Verifique si su modificación en masa se ha realizado correctamente visualizando los
activos fijos o ejecutando un informe adecuado (RAAEND01).
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103
Capítulo 2: Datos maestros
104
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 2
Ejercicio 12
Definir los campos de usuario y las
modificaciones en masa de los registros
maestros de activos fijos
Ejemplo empresarial
El departamento FI-AA desea utilizar el procesamiento en masa para modificar los registros
maestros de activos fijos y necesita soporte del sistema.
Defina los campos de usuario y las modificaciones en masa de los registros maestros de
activos fijos.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Definir un campo de usuario
Defina un campo de usuario e indíquelo en la clase de activos fijos.
1. Mantenga un contrato de mantenimiento en todos los activos fijos de la clase de activos
fijos MA##. Utilice el campo (de usuario) Criterio de clasificación 3 para almacenar esta
información.
Defina la nueva entrada 99## con la descripción Mant. Contract gr. ## en
Customizing para el campo Criterio de clasificación 3.
2. Mantenga la opción 99## del campo nuevo de usuario como una entrada propuesta para
el criterio de clasificación 3 en la clase de activos fijos MA##. Esto significa que todos los
activos fijos recientemente creados de una clase de activos fijos MA## deben tener la
propuesta de que se firme un contrato de mantenimiento.
Consejo:
Confirme los mensajes de información visualizados al grabar.
3. Verifique que se visualice la propuesta del campo Criterio de clasificación 3 cuando cree
los registros maestros de activos fijos en la clase de activos fijos MA##. No debe grabar
un nuevo registro maestro, sino verificar la propuesta en la etiqueta Asignaciones, y luego
vuelva a finalizar la transacción.
Crear una regla de modificación en masa y ejecutar una modificación en masa
1. Con las modificaciones anteriores, los registros maestros de activos fijos existentes no se
han visto influenciados.
Ahora también necesita modificar los tres activos fijos existentes de la clase de activos
fijos MA## con una modificación en masa. Por lo tanto, defina una nueva sustitución
Z##con la descripción Sustitución ## y grabe sus datos.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
105
Capítulo 2: Datos maestros
Inserte el nuevo paso en el que sustituye el campo Criterio de clasificación 3 (Tabla ANLA,
Campo ORD43) por un valor constante. La descripción del nuevo paso es Paso 01
Grupo ##.
2. Defina la clase de activos fijos MA## como requisito previo.
3. Realice la nueva entrada para el criterio de clasificación 3 y grabe sus datos.
4. Asigne una sustitución a la sociedad.
5. Cree una lista de trabajo con el nombre Grupo de modificación en masa ## y la
tarea del pool de trabajo Modificar activo fijo sin diálogo (modificación en masa) con todos
los activos fijos no contabilizados de su sociedad TA##. Utilice el informe Directorio de
activos fijos no contabilizados.
Nota:
Cuando el sistema solicite una sustitución, indique la que usted creó, Z##. Al
final, el sistema muestra un número de cola de trabajo en la línea de status.
6. Edite y libere su pool de trabajo.
Utilice la variante de clasificación Z007 de manera que pueda ver con facilidad qué activos
fijos deben modificarse.
106
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 2
Solución 12
Definir los campos de usuario y las
modificaciones en masa de los registros
maestros de activos fijos
Ejemplo empresarial
El departamento FI-AA desea utilizar el procesamiento en masa para modificar los registros
maestros de activos fijos y necesita soporte del sistema.
Defina los campos de usuario y las modificaciones en masa de los registros maestros de
activos fijos.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Definir un campo de usuario
Defina un campo de usuario e indíquelo en la clase de activos fijos.
1. Mantenga un contrato de mantenimiento en todos los activos fijos de la clase de activos
fijos MA##. Utilice el campo (de usuario) Criterio de clasificación 3 para almacenar esta
información.
Defina la nueva entrada 99## con la descripción Mant. Contract gr. ## en
Customizing para el campo Criterio de clasificación 3.
a) Defina un criterio de clasificación de 4 caracteres en Customizing para Gestión
financiera en Contabilidad de activos fijos → Datos maestros → Campos de
usuario → Marcar criterios de clasificación de 4 posiciones.
b) En la pantalla Modificar vista "Criterios de clasificación para la contabilidad de activos
fijos": Resumen, seleccione el botón Nuevas entradas.
c) Indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
N.° (número)
3
Criterios de clasificación 1-4
99##
Descripción
Gr. de cont. de mant. ##
d) Seleccione Intro.
e) Grabe los datos.
2. Mantenga la opción 99## del campo nuevo de usuario como una entrada propuesta para
el criterio de clasificación 3 en la clase de activos fijos MA##. Esto significa que todos los
activos fijos recientemente creados de una clase de activos fijos MA## deben tener la
propuesta de que se firme un contrato de mantenimiento.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
107
Capítulo 2: Datos maestros
Consejo:
Confirme los mensajes de información visualizados al grabar.
a) Indique sus campos de usuario en la clase de activos fijos en Customizing para Gestión
financiera en Contabilidad de activos fijos → Datos maestros → Campos de
usuario → Almacenar particularidades en clase de activos fijos.
b) En la pantalla Modificar vista "FI-AA: Campos de usuario para una clase de activos
fijos": Resumen, seleccione la clase de activos fijos MA## y luego seleccione el botón
Detalles.
c) Indique 99## en el campo Criterio de clasificación 3.
d) Guarde las modificaciones.
e) Confirme los mensajes de información que se muestran.
f) Regrese a la pantalla Visualizar IMG.
3. Verifique que se visualice la propuesta del campo Criterio de clasificación 3 cuando cree
los registros maestros de activos fijos en la clase de activos fijos MA##. No debe grabar
un nuevo registro maestro, sino verificar la propuesta en la etiqueta Asignaciones, y luego
vuelva a finalizar la transacción.
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Creación de maestro de activos
fijos (transacción SAP Easy Access AS01).
b) Indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Clase de activos fijos
MA##
Sociedad
TA##
Cantidad de activos fijos similares
1
c) Seleccione Intro.
d) En la pantalla Crear activo fijo: Datos maestros, indique Máquina especial 01 en el
campo Descripción.
e) Seleccione la etiqueta Temporal y luego indique TA##1100 en el campo Centro de
coste.
f) Seleccione la etiqueta Asignaciones.
En el campo Grupo de evaluación 3, aparece 99##.
g) Vuelva a la pantalla Inicio.
Crear una regla de modificación en masa y ejecutar una modificación en masa
1. Con las modificaciones anteriores, los registros maestros de activos fijos existentes no se
han visto influenciados.
Ahora también necesita modificar los tres activos fijos existentes de la clase de activos
fijos MA## con una modificación en masa. Por lo tanto, defina una nueva sustitución
Z##con la descripción Sustitución ## y grabe sus datos.
108
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Realización de modificaciones en masa de los datos maestros de activos fijos utilizando un pool de trabajo
Inserte el nuevo paso en el que sustituye el campo Criterio de clasificación 3 (Tabla ANLA,
Campo ORD43) por un valor constante. La descripción del nuevo paso es Paso 01
Grupo ##.
a) Cree una sustitución en Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de
activos fijos → Datos maestros → Definir sustitución.
b) Seleccione Definir sustitución para modificación en masa.
c) Seleccione el botón Sustitución.
Si aparece el mensaje «La sustitución INVKENN no existe» se visualiza
en la pantalla. ¿Crear de nuevo?, seleccione Sí.
d) En la pantalla Modificar sustitución: INVKENN (Datos de cabecera), seleccione Crear en
el menú Sustitución.
e) En la pantalla Crear sustitución: Sustitución nueva (Datos de cabecera), en el campo
Sustitución, indique Z## y, en el campo Descripción, introduzca Sustitución ##.
f) Grabe las entradas.
Se ha generado una nueva sustitución.
g) Seleccione Insertar paso en el menú Editar.
h) En la ventana de diálogo Campos de sustitución (Clase 033), desplácese hacia abajo y
luego seleccione la línea con la descripción Crit. de clasif. 3.
i) Confirme la selección en la ventana de diálogo Indicación del método de sustitución.
j) Confirme la ventana de diálogo con la opción Valor constante seleccionada.
2. Defina la clase de activos fijos MA## como requisito previo.
a) En la pantalla Modificar sustitución: Z## – Paso 001 – Resumen, en el campo Paso,
introduzca Paso 01 Grupo ##.
b) Seleccione Requisito previo en Paso 001.
c) En el área Lista de estructuras, haga doble clic en Segmento de registro maestro de
activos fijos.
d) En el área Segmento de registro maestro de activos fijos, haga doble clic en Clase de
activos fijos.
e) Seleccione = en el área Status y luego seleccione el botón Constante.
f) En la ventana de diálogo Indicar constantes:, en el campo Clase de activos fijos, indique
MA##.
g) Confirme sus entradas.
3. Realice la nueva entrada para el criterio de clasificación 3 y grabe sus datos.
a) Seleccione Sustituciones en Paso 001.
b) En el campo Valor constante para el Crit. de clasificación 3., indique 99##.
c) Grabe los datos.
d) Vuelva a la pantalla Modificar vista "Sustitución en modificaciones en masa": Resumen.
4. Asigne una sustitución a la sociedad.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
109
Capítulo 2: Datos maestros
a) Seleccione el botón Nuevas entradas y actualice los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
Número
1
Sustitución
Z##
b) Grabe los datos.
5. Cree una lista de trabajo con el nombre Grupo de modificación en masa ## y la
tarea del pool de trabajo Modificar activo fijo sin diálogo (modificación en masa) con todos
los activos fijos no contabilizados de su sociedad TA##. Utilice el informe Directorio de
activos fijos no contabilizados.
Nota:
Cuando el sistema solicite una sustitución, indique la que usted creó, Z##. Al
final, el sistema muestra un número de cola de trabajo en la línea de status.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Directorio de activos fijos no
contabilizados en el grupo Reporting general (transacción SAP Easy Access
S_ALR_87012056).
b) En la pantalla Directorio de activos fijos no contabilizados, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
Clase de activos fijos
Vacío
Variante de clasificación
Z007 (para Sociedad/Activofijo/Ord3)
c) Seleccione el botón Ejecutar.
d) Seleccione Más → Tratar → Pool de trabajo → Crear.
Aparece la ventana de diálogo Crear pool de trabajo: Seleccionar tarea del pool de
trabajo.
e) Indique Grupo de modificación en masa OC en Nombre del pool de trabajo y
seleccione la tarea Modificar activo fijo sin diálogo (modificación en masa).
f) Confirme sus entradas.
g) En la ventana de diálogo Modificación en masa: Seleccionar sustitución, en el campo
Sustitución, indique Z##.
h) Confirme sus entradas.
El sistema muestra un número de cola de trabajo en la línea de status.
6. Edite y libere su pool de trabajo.
Utilice la variante de clasificación Z007 de manera que pueda ver con facilidad qué activos
fijos deben modificarse.
110
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Realización de modificaciones en masa de los datos maestros de activos fijos utilizando un pool de trabajo
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Tratar pool de trabajo en el
grupo Reporting general (transacción SAP Easy Access AR31).
b) En la pantalla Tratar pool de trabajo, indique el pool de trabajo creado anteriormente
en el campo Pool de trabajo, Z007, del campo Variante de clasificación.
c) Seleccione Ejecutar.
d) Seleccione Liberar.
e) Seleccione el botón Actualizar hasta que el status de las modificaciones de activos
fijos cambie a Finalizado.
f) En la pantalla Visualizar pool de trabajo, seleccione el icono Modificar estructura.
g) Seleccione Criterio de clasificación 3 en Columnas mostradas.
h) Seleccione la etiqueta Mostrar y seleccione Sin fusión de celda durante las
clasificaciones.
i) Seleccione Intro.
En los registros maestros de activo fijo en relación con la clase de activos fijos MA##,
el campo Criterio de clasificación 3 se llenará con 99##.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
111
Capítulo 2: Datos maestros
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
112
Realizar modificaciones en masa de los datos maestros de activos fijos utilizando un pool
de trabajo
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 2
Evaluación de la formación
1. Una función esencial de la determinación de cuentas en la clase de activos fijos es
establecer un enlace entre los registros maestros de activos fijos y sus valores, y las
cuentas de mayor donde se contabilizan las amortizaciones y los valores de activos fijos
relacionados.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
2. El rango de números controla la asignación del número del registro maestro de activo fijo.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
3. ¿Cuáles de los siguientes parámetros son controlados por la estructura de pantalla?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Selección de campo
X
B Nivel de actualización
X
C Referencia
X
D Rango de números
4. El nivel de actualización de las reglas de estructura de pantalla de amortización garantiza
que la amortización se controle de manera uniforme.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
© Copyright. Reservados todos los derechos.
113
Capítulo 2: Evaluación de la formación
5. Además, se pueden registrar anticipos para activos fijos en curso (AFeC) en procesos de
contabilidad de acreedores.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
6. Los bienes económicos de poco valor no pueden gestionarse de forma colectiva,
independientemente de la cantidad de activos fijos por registro maestro.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
7. Puede crear un registro maestro de activos fijos utilizando una clase de activos fijos o
cualquier otro activo fijo como referencia.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
8. Al crear varios registros de activos fijos similares, ¿cuál de los siguientes campos le
permite realizar entradas separadas para cada activo fijo individual?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Descripción del activo fijo
X
B Matrícula del vehículo
X
C Número de inventario
X
D Centro de coste
9. El sistema no crea un documento de modificación cada vez que modifica un registro
maestro de activos fijos.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
114
X
Verdadero
X
Falso
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 2: Evaluación de la formación
10. Identifique algunos de los campos relacionados con el área de valoración en el registro
maestro de activos fijos.
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Inicio de la amortización
X
B Descripción de activo fijo
X
C Vida útil
X
D Valor residual
11. Para realizar modificaciones en masa, puede editar un pool de trabajo desde el menú de
aplicaciones FI-AA.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
© Copyright. Reservados todos los derechos.
115
Capítulo 2
Respuestas a la Evaluación de la formación
1. Una función esencial de la determinación de cuentas en la clase de activos fijos es
establecer un enlace entre los registros maestros de activos fijos y sus valores, y las
cuentas de mayor donde se contabilizan las amortizaciones y los valores de activos fijos
relacionados.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Una función esencial de la determinación de cuentas en la clase de activos fijos es
establecer un enlace entre los registros maestros de activos fijos y sus valores, y las
cuentas del libro mayor donde se contabilizan las amortizaciones y los valores de activos
fijos relacionados.
2. El rango de números controla la asignación del número del registro maestro de activo fijo.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
El rango de números controla la asignación del número del registro maestro de activo fijo.
3. ¿Cuáles de los siguientes parámetros son controlados por la estructura de pantalla?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Selección de campo
X
B Nivel de actualización
X
C Referencia
X
D Rango de números
La selección de campos, el nivel de actualización y la referencia son controlados por la
estructura de pantalla.
116
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 2: Respuestas a la Evaluación de la formación
4. El nivel de actualización de las reglas de estructura de pantalla de amortización garantiza
que la amortización se controle de manera uniforme.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
El nivel de actualización de las reglas de estructura de pantalla de amortización garantiza
que la amortización se controle de manera uniforme.
5. Además, se pueden registrar anticipos para activos fijos en curso (AFeC) en procesos de
contabilidad de acreedores.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Además, se pueden registrar anticipos para activos fijos en curso (AFeC) en procesos de
contabilidad de acreedores.
6. Los bienes económicos de poco valor no pueden gestionarse de forma colectiva,
independientemente de la cantidad de activos fijos por registro maestro.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Los bienes económicos de poco valor pueden gestionarse de forma colectiva (cualquiera
que sea la cantidad de activos fijos por registro maestro).
7. Puede crear un registro maestro de activos fijos utilizando una clase de activos fijos o
cualquier otro activo fijo como referencia.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Puede crear un registro maestro de activos fijos utilizando una clase de activos fijos o
cualquier otro activo fijo como referencia.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
117
Capítulo 2: Respuestas a la Evaluación de la formación
8. Al crear varios registros de activos fijos similares, ¿cuál de los siguientes campos le
permite realizar entradas separadas para cada activo fijo individual?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Descripción del activo fijo
X
B Matrícula del vehículo
X
C Número de inventario
X
D Centro de coste
La descripción del activo fijo, el número de inventario y el centro de coste le permiten
realizar entradas separadas para cada activo fijo individual.
9. El sistema no crea un documento de modificación cada vez que modifica un registro
maestro de activos fijos.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
El sistema crea un documento de modificación cada vez que modifica un registro maestro
de activos fijos.
10. Identifique algunos de los campos relacionados con el área de valoración en el registro
maestro de activos fijos.
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Inicio de la amortización
X
B Descripción de activo fijo
X
C Vida útil
X
D Valor residual
Los campos relacionados con el área de valoración en el registro maestro de activos fijos
son inicio de amortización, vida útil y valor residual.
11. Para realizar modificaciones en masa, puede editar un pool de trabajo desde el menú de
aplicaciones FI-AA.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Para realizar modificaciones en masa, puede editar un pool de trabajo desde el menú de
aplicaciones FI-AA.
118
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CAPÍTULO 3
Movimientos de activos fijos
Lección 1
Procesamiento de adquisiciones
Ejercicio 13: Contabilizar un alta de activo fijo integrada y analizar el valor de activos
fijos en el Asset Explorer
Ejercicio 14: Analizar el valor de los activos fijos en la aplicación Gestionar activos fijos
de SAP Fiori
121
135
141
Lección 2
Contabilización de altas de activos fijos no integradas y comprensión de la integración con Gestión 145
de materiales
Ejercicio 15: Realizar diversas contabilizaciones de altas de activos fijos no integradas 147
Ejercicio 16: Realizar contabilizaciones integradas con Gestión de materiales
155
(Opcional)
Lección 3
Contabilización de bajas de activos fijos integradas y no integradas
Ejercicio 17: Contabilizar una baja de activos fijos integrada con deudores (AR)
161
167
Lección 4
Realización de transferencias en una sociedad y transferencias de activos fijos
Ejercicio 18: Transferencia de activos fijos en una sociedad
Ejercicio 19: Contabilizar una transferencia de activos fijos fuera de los límites de la
sociedad
Ejercicio 20: Contabilizar movimientos de activos fijos dentro de una sociedad
176
179
189
195
Lección 5
Representación, distribución y liquidación de activos fijos en curso
201
Ejercicio 21: Crear y contabilizar en un activo fijo en curso (AFeC) y liquidarlo en activos 205
fijos finales
Lección 6
Introducción y análisis de una amortización no planificada
Ejercicio 22: Contabilizar una amortización no planificada
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212
215
119
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
OBJETIVOS DEL CAPÍTULO
●
●
120
Registrar transacciones en el sistema y analizarlas mediante el Asset Explorer
Contabilizar alta de activo fijo con cuenta de compensación y comprender la integración
con la gestión de materiales (MM)
●
Indicar las bajas de activos fijos integradas y no integradas
●
Procesar transferencias de activos fijos dentro de una sociedad y entre sociedades
●
Representar, distribuir y liquidar activos fijos en curso
●
Introducir y analizar una amortización no planificada
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Capítulo 3
Lección 1
Procesamiento de adquisiciones
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explica cómo crear altas de activos fijos integradas con acreedores (AP).
Ejemplo empresarial
A los empleados de Contabilidad de activos fijos (FI-AA) les gustaría utilizar los diversos
métodos de contabilización de altas de activos fijos integradas. Por este motivo, se requieren
los siguientes conocimientos:
●
Cómo crear o contabilizar altas de activos fijos integradas en el sistema SAP
●
Cómo analizar altas de activos fijos utilizando el Asset Explorer en el sistema SAP
●
Comprensión de los documentos de Gestión financiera (FI)
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Registrar transacciones en el sistema y analizarlas mediante el Asset Explorer
Crear altas de activos fijos integradas
Figura 36: Contabilidad de activos fijos y otros libros auxiliares
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121
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
La integración de libros auxiliares con el libro mayor (LM) es tan importante como la
integración de las funciones de contabilidad y logística.
Cada transacción en las cuentas de acreedor y deudor de los libros auxiliares de contabilidad
de acreedores (AP) y deudores (AR), así como también en las cuentas de activos fijos, tiene
un efecto directo en las cuentas correspondientes del libro mayor (LM). De este modo, los
libros auxiliares están siempre en equilibrio con los controles de cuentas de LM
correspondientes.
Usted, junto con el departamento de activos fijos, debe configurar los controles de cuentas de
LM con anterioridad.
Alta de activo fijo. Diversas opciones de contabilización
Figura 37: Alta de activo fijo. Diversas opciones de contabilización
La contabilización de alta de activo fijo se puede crear en el departamento que sea el principal
responsable de esta operación comercial.
A continuación, se indican los métodos de contabilización de adquisiciones externas
(adquisición de un activo fijo de un interlocutor comercial):
●
●
●
●
122
En FI-AA con integración con AP, la contabilización se realiza cuando una factura recibida
está disponible, pero no hace referencia a ningún pedido.
En FI-AA con contrapartida automática, pero sin un enlace a un pedido y sin integración
con acreedores, esta contabilización se realiza cuando la factura todavía no se ha recibido
o cuando la factura fue contabilizada por el departamento de acreedores anteriormente,
en un proceso independiente.
En Gestión de materiales (MM), los activos fijos se contabilizan y activan en Logística (LO).
El alta de producción propia es la capitalización de bienes y servicios que se producen
parcial o completamente en la propia empresa. Los costes de estos servicios o mercancías
de producción propia deben capitalizarse en activos fijos. Para capitalizar los costes de
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Lección: Procesamiento de adquisiciones
producción, cree una medida de inversión (orden o proyecto) en Gestión de inversiones
(IM), liquídela en un activo fijo en curso (AFeC) y, después, en el activo fijo definitivo.
●
Una alternativa de alta menos común consiste en liquidar un pedido de Controlling que ya
haya sido cargado directamente en un activo fijo en la factura recibida. Este proceso
generalmente es realizado por el departamento Controlling (CO).
Alta de activo fijo. Integración con acreedores (AP)
Figura 38: Imagen de Integración con acreedores de alta de activo fijo
Puede contabilizar en el activo fijo y el acreedor en un mismo documento. En la pantalla Fiori
Launchpad, seleccione el mosaico Adquisición sin orden (contab.acreedores integrada)
(transacción F-90).
Esta contabilización generalmente se realiza en AP. Satisface los requisitos tanto de Gestión
financiera (FI) como de FI-AA.
Nota:
Al contabilizar en activos fijos, indique una clase de movimiento. La clase de
movimiento identifica los distintos movimientos incluidos en el cuadro de activos
fijos.
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123
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Altas de activos fijos integradas. Cuentas de mayor
Figura 39: Imagen de Cuentas de mayor de Altas de activo fijo
Cuando contabiliza una factura en un acreedor o una cuenta de activos fijos, las cuentas de
L/M correspondientes (acreedores o activos fijos) se actualizan automáticamente al mismo
tiempo.
Alta de activo fijo integrada
Figura 40: Alta de activo fijo integrada
124
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Lección: Procesamiento de adquisiciones
Para una contabilización de alta de activo integrada, el sistema divide la operación contable
en una parte operativa y una parte de amortización.
●
●
Para la parte operativa (factura de acreedor), el sistema publica un documento válido para
todos los principios contables con la cuenta técnica de compensación para las altas de
activos fijos integradas. Desde una perspectiva técnica, el sistema genera un documento
independiente de grupo de ledgers.
Para cada parte de amortización (contabilización de activo fijo con capitalización del
activo), el sistema genera un documento separado válido solo para el principio contable
proporcionado. Este documento también se contabiliza en la cuenta de compensación
técnica para altas de activos fijos integradas. Desde una perspectiva técnica, el sistema
genera documentos específicos de grupo de ledgers para cada principio de contabilidad.
De esta forma, el sistema garantiza que la cuenta técnica de compensación de las altas de
activos integradas tenga un saldo cero (para cada principio contable y objeto de imputación
de cuenta) para cada principio contable asignado al plan de valoración. Para que el sistema
pueda garantizar el saldo cero, no pueden realizarse contabilizaciones manuales en la cuenta.
Defina la cuenta técnica de compensación para el Alta de activos fijos integrada en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Integración con la
cuenta del libro mayor → Cuenta técnica de compensación para el alta de activos fijos
integrada → Definir cuenta técnica de compensación para el alta de activos fijos integrada.
Deben cumplirse los siguientes requisitos previos:
●
●
●
La cuenta es una cuenta de balance creada como cuenta asociada para las cuentas de
activos fijos.
Puesto que la cuenta es una cuenta asociada, le recomendamos que no permita la gestión
de partidas individuales.
Esta cuenta no se puede definir en la determinación de cuentas para Contabilidad de
activos fijos.
Si el desglose de documentos está activado, el sistema no siempre puede pasar a la clase de
documento de la vista de entrada a los documentos de amortización. Esto se debe a que el
tipo de documento se puede definir por lo que las posiciones están designadas como se
requiere pero solo existen en el documento operativo, no en el documento de amortización.
Defina los tipos de documento alternativos para los documentos específicos de reglas de
contabilidad de Contabilidad de activos fijos en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Integración con el libro mayor → Operaciones integradas: Cl.
documento divergente p.documentos esp.gr.ledger Docs → Especificar clase documento
diverg.p.documentos especif.grupo ledger.
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125
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Clases de movimientos
Figura 41: Clases de movimientos
Utilice clases de movimiento con cada contabilización de activos fijos. Las clases de
movimiento se utilizan para identificar altas, bajas y contabilizaciones de transferencia, entre
otros.
El informe del cuadro de activos fijos y otros informes FI-AA utilizan la clase de movimiento
para identificar los diversos tipos de movimientos y visualizarlos por separado. Por ejemplo,
la clase de movimiento especifica dónde aparece la modificación del valor en el cuadro de
activos fijos e identifica esta modificación como un traslado de un alta del ejercicio en curso o
un alta del año anterior.
Del mismo modo, puede definir sus propias clases de movimiento. Sin embargo, el sistema
SAP estándar ya proporciona todas las clases de movimiento necesarias. Las clases de
movimiento se almacenan según la clase de movimiento en Customizing para Contabilidad de
activos fijos, en Transacciones, y pueden editarse, copiarse o crearse allí. Todas las clases de
movimiento se asignan a un grupo de clases de movimiento, y los clientes individuales no
pueden cambiar esta situación. Las clases de movimiento están predefinidas por SAP.
126
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Lección: Procesamiento de adquisiciones
Asset Explorer
Figura 42: Asset Explorer
En el Asset Explorer, puede seleccionar áreas de valoración que aparecen en un árbol de
resumen. Diversos símbolos le permiten distinguir inmediatamente entre un área de
valoración real y un área de valoración derivada.
Los campos que figuran en la parte superior de la pantalla brindan información sobre el activo
fijo seleccionado, como la sociedad, el número principal y el subnúmero de activo fijo. Puede
pasar a los datos maestros de activos fijos desde el Asset Explorer utilizando un botón.
Puede visualizar valores plan, valores contables y movimientos directamente en el Asset
Explorer mediante la vista previa de impresión. Desde la vista previa de impresión, puede
imprimir o exportar esta información. La etiqueta Valores plan incluye funciones para calcular
y recalcular la amortización.
Un área de pantalla (parte inferior izquierda del Asset Explorer) enumera los objetos SAP
relacionados con activos fijos, por ejemplo, centro de coste, cuenta de LM, acreedor, pedido o
equipo. Puede establecer un enlace directamente con el objeto de datos maestros
correspondiente o con el objeto deseado que se relaciona con el activo fijo.
También puede utilizar la etiqueta Comparar. Esta etiqueta le permite visualizar las
modificaciones del valor de un activo fijo durante varios ejercicios y, al mismo tiempo, en
varias áreas de valoración.
Funciones del Asset Explorer
El Asset Explorer brinda funciones que le permiten realizar las siguientes tareas:
●
Calcular la amortización de manera clara y visualizar detalles sobre la clave de
amortización
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127
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
●
●
Pasar a documento FI
Representar el desarrollo de valores durante varios años y, al mismo tiempo, en diferentes
áreas de valoración
●
Convertir importes de monedas
●
Recuperar informes de activos fijos
●
Imprimir y exportar funciones
●
Simular transacciones y cambios en los parámetros de amortización
Gestionar activos fijos
Figura 43: Visualizar pool de trabajo maestro de activos fijos
Con la aplicación Gestionar activos fijos, tendrá todos los datos para un activo fijo en un
mismo lugar. Una representación gráfica del ciclo de vida de activos fijos permite tener
rápidamente un resumen del status del activo y ajustar la valoración. Ratios, tales como
costes de adquisición y producción (CAP), amortización acumulada y valor neto contable le
ayudan a comprender la valoración de activos fijos al detalle y a determinar por qué han
ocurrido cambios no esperados, por ejemplo, cuando se ha contabilizado una amortización
especial para el activo fijo debido a un accidente.
Para acceder a la aplicación Gestionar activos fijos, puede ir a la aplicación Visualizar pool de
trabajo de maestro de activos fijos. En ella, seleccione datos maestros de un activo fijo y
navegue a Gestionar activos fijos utilizando la lista de enlaces o la flecha de navegación.
También puede navegar a esta aplicación desde las aplicaciones de gestión de informes
siguientes:
128
●
Cuadro de activos fijos
●
Patrimonio de activos fijos
●
Listas de amortización
●
Movimientos de activos fijos
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Lección: Procesamiento de adquisiciones
Gestionar funciones de activos fijos
La aplicación Gestionar activos fijos brinda funciones que le permiten realizar las siguientes
tareas:
●
●
●
●
●
●
Características clave de vista clave como el número de activo fijo, clase de activos fijos,
descripción breve y valor neto contable.
Obtener un resumen de todas las áreas de amortización paralela y sus parámetros en un
solo lugar, y de inmersión en los detalles para cada área de amortización.
Visualizar los ratios clave por área y ver un resumen de la amortización debido a
correcciones de valor diferentes, como la amortización normal o amortización especial.
Visualizar el gráfico ciclo de vida y ver cómo los valores para el activo fijo están
evolucionando.
Comparar valores para un rango de ejercicios y varias áreas de amortización en paralelo.
Visualizar los datos maestros de activos fijos con todas sus asignaciones temporales y no
temporales, por ejemplo, el centro de coste o acreedor.
●
Añadir anexos.
●
Crear notas.
●
Tratar el activo fijo.
Analizar el registro maestro después del alta de activo fijo
Figura 44: Alta de activo fijo. Modificaciones de registros maestros
Cuando se realiza la primera contabilización de un alta, la siguiente información se establece
automáticamente en el registro maestro de activos fijos:
●
Fecha de capitalización de activos fijos
© Copyright. Reservados todos los derechos.
129
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
La fecha de capitalización de activos fijos se deriva de la fecha de referencia.
●
Fecha del alta inicial en el registro maestro correspondiente
La fecha del alta inicial en el registro maestro correspondiente también se deriva de la
fecha de referencia.
●
Ejercicio de alta y período de alta
El ejercicio de alta y el período de alta se derivan de la fecha de contabilización.
En Customizing de Contabilidad de activos fijos, indique los valores propuestos para la fecha
de referencia para cada clase de movimiento de contabilidad.
El sistema determina la fecha de inicio de la amortización normal utilizando la fecha de
referencia de la contabilización del alta con el método de cálculo de amortización por
períodos. El método de cálculo de amortización por períodos se mantiene en la clave de
obsolescencia. El sistema almacena la fecha de inicio de la valoración y las áreas de
valoración del registro maestro de activos fijos. Cuando se contabiliza el alta integrada con
AP, el sistema introduce automáticamente el acreedor en la etiqueta Origen del registro
maestro de activos fijos.
Alta de activo fijo. Campos de valor
Figura 45: Imagen de Campos de valor de Alta de activo fijo
La fecha de referencia es la fecha real en que se activa el activo fijo. La fecha de referencia,
junto con la clave de obsolescencia, determina la fecha de inicio de la valoración para cada
área de valoración. El sistema determina la amortización plan anual y el interés plan sobre la
base de la fecha de inicio de la amortización y las condiciones de amortización. Cuando se
contabilizan otros movimientos, se actualizan estos valores.
130
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Procesamiento de adquisiciones
Atención:
La fecha de contabilización y la fecha de referencia deben estar siempre en el
mismo ejercicio fiscal.
Comprensión de un documento FI
Figura 46: Asignación de números de documento FI
El intervalo de rango de números para la asignación de números de documentos FI se define
en la clase de documento.
Consejo:
Si bien la clase de documento es específico de un cliente, usted debe crear el
intervalo de rango de números para el documento FI específicamente para la
sociedad.
Puede mantener intervalos en Customizing, por ejemplo, utilizando la transacción
Customizing FBN1. Si no es posible definir la asignación de número de documento FI como
dependiente del ejercicio, puede indicar un año futuro (hasta el año 9999) en la columna del
año en la transacción de actualización.
Si se utiliza la solución para ledger en la nueva Contabilidad principal, se debe asignar rangos
de números independientes a los tipos de documentos para la contabilización en un ledger no
principal. Esta acción se realiza para garantizar que no haya una discontinuidad en la
asignación de documentos en la vista principal.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
131
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Clase de documento bruto o neto
Figura 47: Clase de documento bruto o neto
Al crear un documento en el sistema SAP, puede indicar su propia clase de documento o
puede utilizar la clase de documento sugerida por el sistema (véase el código de transacción
OBU1 o Customizing para Gestión financiera en Parámetros globales de contabilidad
financiera → Documento → Valores predeterminados → Definir valores predeterminados).
La clase de documento, que se define específicamente para el cliente, es una entrada
alfanumérica de dos caracteres.
En la definición de clase de documento se especifican las clases de cuentas permitidas al
contabilizar entradas con una clase de documento en particular. Además, puede definir si un
documento FI que se creó con la clase de documento correspondiente se contabiliza como
bruto o neto.
Consejo:
En este caso, las descripciones bruto o neto no se refieren a temas impositivos.
Describen la función por medio de la cual el sistema calcula automáticamente el
importe del descuento y lo deduce del importe de capitalización del activo fijo
(clase de documento neto) o capitaliza el activo fijo sin el importe del descuento
(clase de documento bruto).
El sistema SAP estándar incluye las siguientes clases de documentos estándar:
●
Clases de documentos bruto AA y KR
●
Clases de documentos neto AN y KN
Proceso en contabilidad principal clásica y contabilidad principal nueva
El siguiente proceso se realiza en la contabilidad principal clásica y en la contabilidad principal
nueva sin desglose de documentos.
132
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Procesamiento de adquisiciones
●
●
Contabilice el comprobante integrado como una clase de documento bruto, pero después
realice un descuento por pronto pago al momento del pago.
Se puede utilizar el programa FI SAPF181 (cargo retroactivo en cuenta PyG) para deducir
el importe del descuento posteriormente para mostrar el importe de capitalización
correcto en los activos fijos.
A la inversa, si se contabilizó un comprobante integrado como una clase de documento neto,
primero se contabiliza el importe del descuento en una cuenta de compensación de
descuento por pronto pago. Pero si no toma el descuento por pronto pago completo al
momento del pago, el programa SAPF181 también corrige el importe de capitalización del
activo fijo.
Consejo:
Si el desglose de documentos se encuentra activo en la nueva contabilidad
principal, no es necesario ejecutar el programa SAPF181 porque el descuento se
corregirá de inmediato.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
133
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
134
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 3
Ejercicio 13
Contabilizar un alta de activo fijo integrada y
analizar el valor de activos fijos en el Asset
Explorer
Ejemplo empresarial
Los empleados del departamento FI-AA desean probar las diversas opciones que existen para
contabilizar altas de activo fijo, tanto integradas como no integradas. Los movimientos de
activos fijos se pueden introducir en el departamento de usuarios de FI-AA y en el
departamento de AP.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Contabilizar y analizar un alta de activo fijo
Consejo:
Use los registros maestros de activos fijos creados en el capítulo Datos
maestros.
1. Para la primera carretilla, contabilice un alta para el acreedor T-AV## el 7 de enero EC (EC
= ejercicio en curso).
Seleccione una clase de documento con la deducción automática de descuento.
El precio de compra que seleccionó debe contener el impuesto sobre las ventas y las
compras (calculado con el tipo impositivo de venta aplicable simplificado del 10 %
[indicador de impuestos 1I]). Si no está seguro de qué indicador de impuestos utilizar,
pregunte a su instructor.
Cree una nota con los datos que se visualizan después de grabar.
2. Verifique los valores de activos fijos mediante el Asset Explorer.
3. Explique cómo puede pasar desde el Asset Explorer al documento FI.
¿En qué cuenta de balance de activos fijos (del libro mayor) se contabilizó el documento?
4. ¿Puede visualizar la fecha de inicio de la valoración normal del área de valoración 01
(GAAP local en moneda local) en el Asset Explorer? Si es así, ¿cuál es?
5. ¿Los valores de amortización planificada de la carretilla son los mismos en el área de
valoración 01 y en el área 20 en el ejercicio en curso?
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135
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
6. En el Asset Explorer, fíjese cómo se visualiza el alta nueva en la lista de altas.
7. Desde el Asset Explorer, vaya al registro maestro de activos fijos y compruebe allí los
cambios.
136
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Capítulo 3
Solución 13
Contabilizar un alta de activo fijo integrada y
analizar el valor de activos fijos en el Asset
Explorer
Ejemplo empresarial
Los empleados del departamento FI-AA desean probar las diversas opciones que existen para
contabilizar altas de activo fijo, tanto integradas como no integradas. Los movimientos de
activos fijos se pueden introducir en el departamento de usuarios de FI-AA y en el
departamento de AP.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Contabilizar y analizar un alta de activo fijo
Consejo:
Use los registros maestros de activos fijos creados en el capítulo Datos
maestros.
1. Para la primera carretilla, contabilice un alta para el acreedor T-AV## el 7 de enero EC (EC
= ejercicio en curso).
Seleccione una clase de documento con la deducción automática de descuento.
El precio de compra que seleccionó debe contener el impuesto sobre las ventas y las
compras (calculado con el tipo impositivo de venta aplicable simplificado del 10 %
[indicador de impuestos 1I]). Si no está seguro de qué indicador de impuestos utilizar,
pregunte a su instructor.
Cree una nota con los datos que se visualizan después de grabar.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Adquisición sin orden
(contabilidad de acreedores integrada) (transacción F-90 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Alta por compra de acreedor: Datos de cabecera, indique los siguientes
datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Fecha de documento
07.01.EC
Clase
KN
Fecha de contabilización
07.01.EC
Sociedad
TA##
Moneda
EUR
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137
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Clave CT
31
Cuenta
T-AV##
c) Seleccione Intro.
d) En la pantalla Indicar acreedor neto: Añadir partida del acreedor, indique los siguientes
datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Importe
55000
Indicador de impuestos
1I
Calcular impuesto
Seleccionar
Clave CT
70
Cuenta
Número de registro maestro de activo fijo
de la carretilla 1
Clase de Movimiento (CMAF)
100
e) Confirme sus entradas y continúe.
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Importe
* (o 55.000)
f) Seleccione el botón Visualizar resumen de documentos.
g) Seleccione el botón Contabilidad de activos fijos.
h) Seleccione el botón NPC/Moneda.
i) Seleccione LG: GAAP local y 10: EUR — Moneda de la sociedad.
j) Seleccione Atrás.
k) Contabilice sus entradas.
l) Registre el número de documento.
Número de documento: _______________
2. Verifique los valores de activos fijos mediante el Asset Explorer.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, si no se rellena automáticamente, especifique Sociedad
TA01, su número de activo (probablemente 500000) y seleccione Intro.
c) Haga doble clic en el texto Alta de activo fijo externa en el área Movimiento.
d) En la pantalla Visualizar documento: Vista de entrada de datos, seleccione la fila para
Cuenta 16004000.
e) Seleccione Atrás.
138
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Lección: Procesamiento de adquisiciones
3. Explique cómo puede pasar desde el Asset Explorer al documento FI.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
b) Introduzca la sociedad TA## y el número de activo fijo utilizado en la contabilización
anterior.
c) En la pantalla Asset Explorer, seleccione la pestaña Valores plan y, a continuación,
seleccione la fila del documento contabilizado anteriormente (alta de activo fijo
externo) en el área Movimientos.
¿En qué cuenta de balance de activos fijos (del libro mayor) se contabilizó el documento?
4. ¿Puede visualizar la fecha de inicio de la valoración normal del área de valoración 01
(GAAP local en moneda local) en el Asset Explorer? Si es así, ¿cuál es?
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, seleccione la etiqueta Parámetros y verifique la fecha en
el campo Fech.in.amort.normal.
c) Verifique la fecha que hay en el campo Fech.in.amort.normal.
La fecha de inicio de la amortización es 1 de enero del ejercicio en curso.
5. ¿Los valores de amortización planificada de la carretilla son los mismos en el área de
valoración 01 y en el área 20 en el ejercicio en curso?
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, seleccione la etiqueta Valores plan y seleccione
Amortización contable.
c) Seleccione la fila de Movimiento de CAP en Amortización contable de valores plan.
d) Seleccione la etiqueta Comparación, seleccione el botón <01 y, a continuación, el
botón 20.
Los valores no son los mismos porque las claves de amortización y las vidas útiles son
diferentes.
6. En el Asset Explorer, fíjese cómo se visualiza el alta nueva en la lista de altas.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, seleccione el botón Llamar informes activos fijos.
c) En la ventana de diálogo Seleccionar informe, seleccione Alta de activo fijo.
d) Seleccione Seleccionar.
e) Seleccione Atrás.
7. Desde el Asset Explorer, vaya al registro maestro de activos fijos y compruebe allí los
cambios.
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139
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, seleccione el botón Visualizar datos maestros.
c) Observe los datos en los grupos Información de contabilización en la etiqueta General,
las modificaciones en la etiqueta Origen y las modificaciones en la etiqueta
Amortización.
d) Seleccione Atrás.
140
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Capítulo 3
Ejercicio 14
Analizar el valor de los activos fijos en la
aplicación Gestionar activos fijos de SAP Fiori
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Verifique los valores contabilizados para su activo fijo utilizando el mosaico de SAP Fiori
Gestionar activos fijos. Para acceder a esta aplicación, puede ir a la aplicación Visualizar
pool de trabajo de maestro de activos. En ella, seleccione datos maestros de un activo fijo
y navegue a Gestionar activos fijos utilizando la lista de enlaces o la flecha de navegación.
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141
Capítulo 3
Solución 14
Analizar el valor de los activos fijos en la
aplicación Gestionar activos fijos de SAP Fiori
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Verifique los valores contabilizados para su activo fijo utilizando el mosaico de SAP Fiori
Gestionar activos fijos. Para acceder a esta aplicación, puede ir a la aplicación Visualizar
pool de trabajo de maestro de activos. En ella, seleccione datos maestros de un activo fijo
y navegue a Gestionar activos fijos utilizando la lista de enlaces o la flecha de navegación.
a) En la pantalla de SAP Fiori Launchpad, en el grupo de mosaicos Datos maestros,
seleccione el mosaico Visualizar pool de trabajo de maestro de activos.
b) Seleccione la sociedad TA##.
c) Seleccione Ir.
Se visualiza el registro maestro de activos fijos.
d) Seleccione el icono Capitalizado.
e) Seleccione la flecha de navegación Gestionar activos fijos en la parte derecha de la
pantalla (>) para visualizar los detalles de su activo fijo.
Aparece la aplicación Gestionar activos fijos.
f) En el área de la pantalla Valores de 32 (IFRS en moneda local), seleccione
Amortización.
El Status de amortización es "Planificado".
g) En el área de la pantalla valores de 32 (IFRS en moneda local), seleccione
Amortización, y cambie Ejercicio a Ejercicio en curso + 1.
El Status de amortización es "Planificado".
h) Visualice el Status de amortización del área de valoración 20. Para seleccionar esta
área de valoración, haga clic en la primera columna de la entrada correspondiente en
la sección de pantalla Áreas de valoración.
El Status de amortización es "Planificado".
i) Repita este paso para el Área de valoración 01.
El Status de amortización es "Planificado".
j) Elija la etiqueta Comparar valores.
k) Seleccione el icono Introducir criterios de selección.
l) Seleccione las áreas de valoración 32 y 20.
m) Seleccione OK.
n) Elija la etiqueta Valores.
142
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Lección: Procesamiento de adquisiciones
o) Para seleccionar el área de valoración 32, haga clic en la primera columna de la
entrada correspondiente en la sección de pantalla Áreas de valoración.
p) En el área de la pantalla Valores de 32 (IFRS en moneda local), seleccione Asientos y
seleccione el campo Ejercicio EC.
Aparece el Número de documento.
q) Seleccione el número de documento.
r) Seleccione Más → Contabilidad de activos fijos.
s) Cierre la pestaña del navegador.
t) Seleccione el botón Inicio para volver al SAP Fiori Launchpad.
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143
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
144
Registrar transacciones en el sistema y analizarlas mediante el Asset Explorer
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Capítulo 3
Lección 2
Contabilización de altas de activos fijos no
integradas y comprensión de la integración
con Gestión de materiales
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explica el alta de activos fijos no integrada con contrapartida automática e
integración con Gestión de materiales (MM).
Ejemplo empresarial
Como empleado del departamento de contabilidad de activos fijos, necesita crear altas con
una entrada automática e integración con GM. Por este motivo, se requieren los siguientes
conocimientos:
●
Comprensión de las altas de activos fijos no integradas en el sistema
●
Comprensión de la integración de altas de activos fijos con GM
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Contabilizar alta de activo fijo con cuenta de compensación y comprender la integración
con la gestión de materiales (MM)
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145
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Contabilizar alta de activo fijo con cuenta de compensación
Figura 48: Alta de activo fijo con cuenta de compensación - Alta con contrapartidas automáticas
Si las contabilizaciones de altas de activos fijos no están integradas con MM, utilice una
cuenta de compensación.
Los motivos para no efectuar contabilizaciones integradas son los siguientes:
●
La factura ha llegado antes que el activo fijo.
●
El activo fijo se ha entregado y debe utilizarse, pero la factura no se ha entregado.
Se efectúa una contabilización en la cuenta de compensación de Acreedores (AP)
(contabilización de registro en cuenta de compensación de débito, impuesto de cargo y
acreedor) y una de FI-AA (contabilización de registro de débito a activo fijo y del Haber a
cuenta de compensación). El movimiento determina la secuencia.
A continuación. se indican las nuevas características de la contrapartida automática:
●
●
146
La capacidad de crear un nuevo registro maestro de activos fijos al realizar la
contabilización
La capacidad de contabilizar varios registros maestros de activos fijos existentes en un
paso
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Capítulo 3
Ejercicio 15
Realizar diversas contabilizaciones de altas de
activos fijos no integradas
Ejemplo empresarial
Como empleado del departamento de contabilidad de activos fijos, desea probar las distintas
opciones de contabilización de altas de activos fijos no integradas en el sistema SAP.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Realizar contabilizaciones de altas de activos fijos no integradas
Realice diversas contabilizaciones de altas de activos fijos no integradas
1. Contabilice otra alta, esta vez con contrapartida automática, en el primero de los 10
registros maestros de máquinas con un valor de CAP (costes de alta y producción) de
100.000 €.
2. Verifique los valores de activo fijo.
3. Verifique la modificación en el registro maestro de activo fijo.
Contabilizar las altas
1. Contabilice un alta en el ejercicio anterior para la carretilla elevadora 2.
2. Contabilice un alta en el ejercicio en curso para un nuevo activo fijo en la clase 3100, sin
haber creado antes un registro maestro de activo fijo. Es decir, cree el registro maestro
durante la contabilización del alta.
Indicar el alta y analizar los valores de los activos fijos
1. Para PC Superflux Scenic 4000 Gr. ##, ha recibido una factura que contiene las siguientes
cantidades:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
UN
1000
Monitor
500
Teclado
20
Indique el alta (para números principales y subnúmeros) con la contrapartida automática
del modo más rápido.
2. Analice todos los valores del activo fijo en el Asset Explorer.
Contabilizar el importe de CAP correcto de un activo fijo
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147
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
1. El activo fijo máquina 01 se contabilizó con un valor de adquisición incorrecto. Anule el
documento y a continuación contabilice el importe de CAP correcto de 150.000 €.
(Opcional) Contabilizar un alta con compensación automática.
Deben crearse en el sistema datos maestros de activos fijos para la clase 5000 (BPV en
gestión individual). Si ya existe el activo fijo, se puede utilizar en el siguiente ejercicio.
1. Contabilice un alta de 1200 para su activo fijo de poco valor (cafetera) el 01/07 del
ejercicio anterior. El sistema rechazará la contabilización.
2. Conserve la fecha de contabilización y de documento 01.07.EA, con un importe de
capitalización de 400 €.
3. Verifique los valores en el Asset Explorer.
148
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Capítulo 3
Solución 15
Realizar diversas contabilizaciones de altas de
activos fijos no integradas
Ejemplo empresarial
Como empleado del departamento de contabilidad de activos fijos, desea probar las distintas
opciones de contabilización de altas de activos fijos no integradas en el sistema SAP.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Realizar contabilizaciones de altas de activos fijos no integradas
Realice diversas contabilizaciones de altas de activos fijos no integradas
1. Contabilice otra alta, esta vez con contrapartida automática, en el primero de los 10
registros maestros de máquinas con un valor de CAP (costes de alta y producción) de
100.000 €.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta automática
de contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
b) En la ventana de diálogo Indicar una sociedad, indique TA## en el campo Sociedad y
seleccione Continuar.
c) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Alta automática de contrapartida,
indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Activo fijo antiguo
Registro maestro existente del número
de máquina 1
Fecha de documento
Fecha actual
Fecha de contabilización
Fecha actual
Importe contabilizado
100.000
d) Seleccione Simular (F9).
e) Seleccione la etiqueta NPC/Moneda y, a continuación, seleccione la norma de
presentación de cuentas LG: GAAP local 10: EUR — Moneda de la sociedad.
f) Seleccione Intro.
g) Contabilice los datos.
Se crearán dos documentos: uno para IFRS y otro para GAAP. Registre los números de
documento.
h) Seleccione Continuar.
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149
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
2. Verifique los valores de activo fijo.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer , verifique los valores de activos fijos en el área
Movimientos.
c) No salga de la pantalla.
3. Verifique la modificación en el registro maestro de activo fijo.
a) En la pantalla Asset Explorer, seleccione Mostrar datos maestros.
b) En la pantalla Visualizar activo fijo: Datos maestros, seleccione las etiquetas Temporal,
Asignaciones y General, una por una, y verifique los datos.
Contabilizar las altas
1. Contabilice un alta en el ejercicio anterior para la carretilla elevadora 2.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta automática
de contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Alta automática de contrapartida,
indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Carretilla elevadora 2
Su número de activo fijo ####
Fecha de referencia
01.01.EA
Fecha de documento
01.01.EA
Fecha de contabilización
01.01.EA
Importe contabilizado
100.000
c) Seleccione el botón Simular.
d) Grabe las entradas.
e) Seleccione Atrás.
2. Contabilice un alta en el ejercicio en curso para un nuevo activo fijo en la clase 3100, sin
haber creado antes un registro maestro de activo fijo. Es decir, cree el registro maestro
durante la contabilización del alta.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta automática
de contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Alta automática de contrapartida ,
seleccione el botón de selección AF nuevo.
c) Indique los siguientes datos:
150
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Descripción
Coche grande TDI
Clase de activos fijos
3100
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Lección: Contabilización de altas de activos fijos no integradas y comprensión de la integración con Gestión de materiales
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Centro de coste
TA##1100
Fecha de documento
Fecha actual
Fecha de contabilización
Fecha actual
Importe contabilizado
30.000
d) Seleccione el botón Simular.
e) Contabilice los datos.
f) En la ventana de diálogo Posiciones de documento: Visualizar mensaje, seleccione el
botón Continuar.
Indicar el alta y analizar los valores de los activos fijos
1. Para PC Superflux Scenic 4000 Gr. ##, ha recibido una factura que contiene las siguientes
cantidades:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
UN
1000
Monitor
500
Teclado
20
Indique el alta (para números principales y subnúmeros) con la contrapartida automática
del modo más rápido.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta automática
de contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Alta automática de contrapartida,
seleccione el botón Más activos fijos e indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Fecha de referencia
Fecha actual
Fecha de documento
Fecha actual
Fecha de contabilización
Fecha actual
Act. fijo
Su número de activo fijo ####
c) Seleccione el botón Subnúmeros.
El sistema muestra el número principal y todos los subnúmeros del activo fijo en la
tabla Lista de activos fijos.
d) Indique 1000, 500 y 20 en el campo Importes de contabilización.
e) Seleccione el botón Simular.
f) Contabilice los datos.
g) Seleccione Atrás.
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151
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
2. Analice todos los valores del activo fijo en el Asset Explorer.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, sustituya el subnúmero 0 por un asterisco (*) y
seleccione el botón Intro.
Contabilizar el importe de CAP correcto de un activo fijo
1. El activo fijo máquina 01 se contabilizó con un valor de adquisición incorrecto. Anule el
documento y a continuación contabilice el importe de CAP correcto de 150.000 €.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Anular partidas individuales
(transacción AB08 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Documento para activo fijo, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Act. fijo
Número de activo fijo Máquina 01
Subnúmero
0
Ejercicio
EC
c) Seleccione Intro.
d) En la pantalla Resumen de documentos de contabilidad de activos fijos, seleccione el
activo fijo y después el botón Anular.
e) En la ventana de diálogo Especificaciones para contabilización de anulación, indique el
motivo de anulación como 01 (anulación en el período actual).
El ejercicio, la fecha de contabilización y el período serán valores por defecto del
sistema.
f) Seleccione el botón Continuar.
g) Contabilice los datos.
h) Contabilice un alta con compensación automática, tal como se especifica en el
ejercicio.
(Opcional) Contabilizar un alta con compensación automática.
Deben crearse en el sistema datos maestros de activos fijos para la clase 5000 (BPV en
gestión individual). Si ya existe el activo fijo, se puede utilizar en el siguiente ejercicio.
1. Contabilice un alta de 1200 para su activo fijo de poco valor (cafetera) el 01/07 del
ejercicio anterior. El sistema rechazará la contabilización.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta automática
de contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Alta automática de contrapartida,
indique los siguientes datos:
152
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Activo fijo antiguo
Su número de activo fijo ####
Fecha de documento
01.07.EA
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Contabilización de altas de activos fijos no integradas y comprensión de la integración con Gestión de materiales
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Fecha de contabilización
01.07.EA
Importe contabilizado
1200
c) Seleccione Intro.
Se muestra el mensaje de error “Se ha excedido el importe máximo para BPV (contab.
no permitida)” en la pantalla. El sistema rechaza estos datos.
2. Conserve la fecha de contabilización y de documento 01.07.EA, con un importe de
capitalización de 400 €.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta automática
de contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Alta automática de contrapartida,
indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Activo fijo antiguo
Su número de activo fijo ####
Fecha de documento
01.07.EA
Fecha de contabilización
01.07.EA
Importe contabilizado
400
c) Contabilice los datos.
d) Seleccione Intro.
e) Seleccione Atrás.
3. Verifique los valores en el Asset Explorer.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla del Asset Explorer, indique la sociedad TA## y el BPV contabilizado
anteriormente e introduzca EC-1 en el campo Ejercicio; a continuación, seleccione
Intro.
c) Seleccione la fila para Alta de activo fijo externo en Movimientos y seleccione el botón
Visualizar documento FI.
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153
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Alta de activo fijo con integración de gestión de materiales
Figura 49: Alta de activo fijo con integración de compra
Los procesos o actividades de logística de alta de activo fijo con MM son los siguientes:
1. Cree una solicitud de pedido (SPed) y un registro maestro de activo fijo, si es necesario.
2. Cree un pedido (desde SPed) con el tipo de imputación A (A = activo fijo).
En el pedido, se puede especificar un número de registro maestro de activo fijo para el
área de pantalla Detalle de posición. Se puede alcanzar un grado de integración incluso
mayor al crear el registro maestro de activo fijo en la transacción de pedido.
3. Contabilice la entrada de mercancías.
Cuando indica el pedido, determina si se activa el activo fijo en la contabilización de la
entrada de mercancías (entrada de mercancías valorada) o en la contabilización de la
recepción de factura (entrada de mercancías no valorada). La primera opción se utiliza
cuando, por ejemplo, la entrada de mercancías se produce antes de la recepción de
factura. Cuando la factura se recibe más tarde, pueden producirse diferencias entre el
importe facturado y el importe contabilizado en el momento de la entrada de mercancías.
En este caso, se realizan contabilizaciones de corrección al activo fijo. Debido a que el
activo fijo aún no ha sido capitalizado, no se necesitan correcciones para una entrada de
mercancías no valorada. Sin embargo, el sistema utiliza la fecha de entrada de mercancías
como fecha de capitalización.
4. Contabilizar la recepción de factura.
Si la entrada de mercancías es no valorada, el sistema capitaliza el activo fijo, crea
partidas individuales y actualiza los campos de valor.
154
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Capítulo 3
Ejercicio 16
Realizar contabilizaciones integradas con
Gestión de materiales (Opcional)
Ejemplo empresarial
Su departamento de contabilidad de activos fijos planifica utilizar funciones de Gestión de
materiales (MM) para las altas de activos fijos. Le piden que prueba las transacciones de
contabilidad.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
En los pasos que figuran a continuación, la cadena de procesos de logística Pedido → Entrada
de mercancías → Recepción de factura toma como ejemplo la adquisición de un PC.
1. Cree un pedido estándar para el PC.
Grabe sus datos y anote el número de documento de su pedido
___________________________________________.
2. Compruebe los datos de su PC iniciando Asset Explorer para este activo fijo.
3. ¿El número de pedido aparece inmediatamente?
4. ¿Hay una fecha de capitalización establecida en los datos maestros para el activo fijo?
5. Contabilice la entrada de mercancías de logística.
Anote el número del documento de material ___________________________________.
6. Vuelva a comprobar el valor del activo fijo iniciando el Asset Explorer para el activo fijo.
7. Contabilice con la fecha actual una recepción de facturas para el pedido anterior que
contiene los siguientes importes (aceptados):
●
Importe de factura (neto): 1.995€
●
Monto del impuesto (sobre las ventas) (10%): 199,50€
●
Monto de la factura (bruto): 2.194,50€
8. Vuelva a comprobar el valor del activo fijo iniciando el Asset Explorer para el activo fijo.
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155
Capítulo 3
Solución 16
Realizar contabilizaciones integradas con
Gestión de materiales (Opcional)
Ejemplo empresarial
Su departamento de contabilidad de activos fijos planifica utilizar funciones de Gestión de
materiales (MM) para las altas de activos fijos. Le piden que prueba las transacciones de
contabilidad.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
En los pasos que figuran a continuación, la cadena de procesos de logística Pedido → Entrada
de mercancías → Recepción de factura toma como ejemplo la adquisición de un PC.
1. Cree un pedido estándar para el PC.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Tratamiento de pedidos → Crear orden
de compra, avanzado (transacción ME21N de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Crear pedido, indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Acreedor
T-AV##
Fecha doc.
Fecha actual
En el área de pantalla Cabecera, en la etiqueta Datos org., indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Organización de compras
1010
Grupo de compras
Z01
Sociedad
TA##
En el área de pantalla Resumen de posiciones, especifique los siguientes datos:
156
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
A (clase de imputación)
A
Material
No completar
Texto breve
Pedido PC Grupo ##
Cantidad de pedido
1
OUn = unidad de pedido
PC
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Lección: Contabilización de altas de activos fijos no integradas y comprensión de la integración con Gestión de materiales
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Fecha de entrega
Fecha actual + 4 días
Precio neto
2000
Moneda
EUR
Grupo de artículos
L004
Centro
TA## (centro 1 DE)
Ubic. almacenamiento
101B
activo fijo
CB 5
Indicador de impuestos
1I
c) Seleccione Intro para ir al área de pantalla Posición que se abre junto con la etiqueta
Imputación.
d) Busque su número de registro maestro de activos fijos PC 5.
e) En el área de pantalla Posición, seleccione la etiqueta Factura.
f) Introduzca 1I en el campo Indicador de impuestos.
g) En el área de pantalla Posición, seleccione la etiqueta Entrega.
h) En la parte superior derecha de la pantalla, puede decidir si la entrada de mercancías
será valorada o no valorada. No realice ninguna modificación, si desea indicar una
entrada de mercancías valorada.
Grabe sus datos y anote el número de documento de su pedido
___________________________________________.
2. Compruebe los datos de su PC iniciando Asset Explorer para este activo fijo.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Valores de activos fijos (transacción
AW01N de SAP Easy Access).
3. ¿El número de pedido aparece inmediatamente?
No, inmediatamente no, pero en el área de pantalla Objetos relacionados con el activo fijo
puede ver que existe un pedido para este activo fijo.
a) Haga doble clic sobre la fecha de pedido que se visualiza. Se visualiza la imagen de
Ped., que contiene el número de pedido.
4. ¿Hay una fecha de capitalización establecida en los datos maestros para el activo fijo?
No, porque solo se ha creado un documento de pedido y no se ha contabilizado ningún
valor.
a) Vaya a Valores de activos fijos, seleccione Visualizar datos maestros y abra el registro
maestro del activo fijo.
Puede ver que no hay ninguna fecha de capitalización fijada.
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157
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
5. Contabilice la entrada de mercancías de logística.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Tratamiento de pedidos → Contabilizar
recepción de mercancías para pedido (transacción MIGO de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Pedido: entrada de mercancías, introduzca el número de pedido de la
parte superior de la pantalla.
c) Si elige Intro, la imagen de entrada de mercancías se llenará con los datos del pedido.
d) Seleccione su PC 5 y elija Contabilizar.
Anote el número del documento de material ___________________________________.
6. Vuelva a comprobar el valor del activo fijo iniciando el Asset Explorer para el activo fijo.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Valores de activos fijos (transacción
AW01N de SAP Easy Access).
7. Contabilice con la fecha actual una recepción de facturas para el pedido anterior que
contiene los siguientes importes (aceptados):
●
Importe de factura (neto): 1.995€
●
Monto del impuesto (sobre las ventas) (10%): 199,50€
●
Monto de la factura (bruto): 2.194,50€
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Tratamiento de pedidos → Crear
factura de proveedor (transacción MIRO de SAP Easy Access).
b) Si es necesario, introduzca la sociedad TA##.
c) En la pantalla Registrar factura recibida: Sociedad TA##, indique la fecha actual como
la fecha de la factura y de la contabilización.
Inicialmente, el campo de importe permanece vacío.
d) Observe la parte inferior de la pantalla/tabla inferior e introduzca el número de pedido
a la derecha del campo de entrada Pedido/Plan de entregas.
Al seleccionar Intro, los importes correspondientes se copian del pedido en la pantalla
Registrar factura recibida: Sociedad TA##.
e) ¿El importe neto del pedido que aparece en la pantalla coincide con el importe neto del
pedido aceptado anterior?
Modifique el importe en la fila para el precio neto de la factura (1.995 €) en la columna
Importe.
f) Seleccione Intro.
Ahora haga que el sistema verifique si el acreedor ha incluido el impuesto correcto en
la factura. Verifique el indicador de impuestos 1I correcto.
g) Seleccione en la pestaña Impuestos Proponer IMPUESTO.
En el campo Importe del impuesto, aparece 199,50.
h) Indique el importe bruto de factura 2194,50 en la parte superior de la pantalla en el
campo Importe.
i) Seleccione el botón Simular.
j) Seleccione el botón Contabilizar.
158
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Contabilización de altas de activos fijos no integradas y comprensión de la integración con Gestión de materiales
8. Vuelva a comprobar el valor del activo fijo iniciando el Asset Explorer para el activo fijo.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Valores de activos fijos (transacción
AW01N de SAP Easy Access).
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159
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
160
Contabilizar alta de activo fijo con cuenta de compensación y comprender la integración
con la gestión de materiales (MM)
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Capítulo 3
Lección 3
Contabilización de bajas de activos fijos
integradas y no integradas
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explican las contabilizaciones de bajas de activos fijos integradas y no
integradas.
Ejemplo empresarial
Como empleado del departamento de contabilidad de activos fijos, necesita conocer las
distintas opciones para contabilizar las bajas de activos fijos integradas y no integradas, tanto
individualmente como mediante un procesamiento en masa. Por este motivo, se requieren los
siguientes conocimientos:
●
Comprensión de las bajas de activos fijos integradas (con deudores [AR]) y no integradas
en el sistema
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Indicar las bajas de activos fijos integradas y no integradas
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161
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Baja de activo fijo integrada
Figura 50: Parámetros importantes para la baja de activos fijos integrada
Cuando selecciona la casilla de verificación Baja de activos fijos, mientras contabiliza los
ingresos de la cuenta de ventas de activos fijos, aparece una ventana de diálogo.
En esta ventana de diálogo, indique los datos siguientes si no aparecen en forma
predeterminada:
162
●
Número de activo fijo
●
Clase de movimiento de baja
●
Fecha de referencia del activo fijo (fecha de la baja)
●
Parte de un activo fijo al que se aplica la baja o indicador de baja total
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Contabilización de bajas de activos fijos integradas y no integradas
Modelo de cuentas T de baja
Figura 51: Modelo de cuentas T de baja de activos fijos
El ejemplo de la figura muestra la baja total con ingresos. El sistema calcula automáticamente
las ganancias o pérdidas (en el ejemplo, pérdida de 1.300 €). Por otro lado, el sistema
también determina el valor de balance de activos fijos y las amortizaciones acumuladas
proporcionales que son equivalentes a la amortización acumulada.
Estas son las distintas maneras de contabilizar bajas:
●
Baja con ingresos y deudor (baja de activos fijos integrada)
●
Baja con ingresos, pero sin deudor (no integrada)
●
Baja sin ingresos (baja de activos fijos por desguace)
Estas tres maneras pueden indicarse como una baja total o parcial.
●
Baja de activos fijos en masa (con pool de trabajo)
●
Baja de varios activos fijos (dentro del movimiento de baja contabilizado manualmente)
Los valores de las cuentas para ingresos de ventas de activos fijos y compensación de bajas
de activos fijos pueden mostrarse en notas en el balance financiero.
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163
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Baja de activos fijos. Cálculo de beneficios o pérdidas
Figura 52: Baja de activos fijos. Cálculo de beneficios o pérdidas
El sistema determina el período de baja de activos fijos en función de la fecha de baja de
activos fijos. El sistema calcula automáticamente durante cuánto tiempo se permite que se
contabilice la amortización para el activo fijo a través del método de cálculo de amortización
por períodos (clave de control de período de la clave de amortización).
El sistema determina automáticamente las amortizaciones acumuladas proporcionales hasta
que el período que se aplica a la parte del activo fijo que se retira cancela esta amortización.
Al mismo tiempo, el sistema contabiliza la baja.
Las ganancias o las pérdidas dependen del saldo de los siguientes importes:
164
●
Importe de la baja de activo fijo
●
Importe de amortizaciones acumuladas
●
Ingresos (por ejemplo, el precio de venta) que se ha recibido por el activo fijo
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Lección: Contabilización de bajas de activos fijos integradas y no integradas
Bajas en masa mediante listas de trabajo
Figura 53: Imagen de baja en masa mediante listas de trabajo
Las bajas en masa, con o sin ingresos, se definen como una tarea estándar del sistema.
Para realizar una baja en masa, siga los siguientes pasos:
1. Utilice un informe de activos fijos para crear una lista de los activos fijos que deben
retirarse.
2. Cree un pool de trabajo.
3. Seleccione un objetivo para el pool de trabajo, como una baja sin ingresos o una venta de
baja con ingresos.
4. Indique la distribución de ingresos.
5. Procese o trate el pool de trabajo antes de liberarlo.
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165
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
166
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Capítulo 3
Ejercicio 17
Contabilizar una baja de activos fijos integrada
con deudores (AR)
Ejemplo empresarial
Para utilizar el componente FI-AA de SAP, desea aprender sobre las distintas opciones de
contabilización de baja de activos fijos y probarlas.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Contabilizar una baja completa integrada y visualizarla en el Asset Explorer
La Máquina 03 debe estar (completamente) vendida el 1 de julio del ejercicio en curso.
1. Contabilice una baja completa integrada para la máquina 03 (fecha de referencia: 1 de
julio, ejercicio en curso [EC]). Obtiene un precio de venta/ingreso de 10.000 € (neto).
Calcule el precio de venta bruto, usando la clave de IVA repercutido seleccionada.
Nota:
Si desea trabajar con un IVA repercutido del 10 %, utilice la clave fiscal 1O (en
palabras: una O, no uno cero).
La cuenta Ingresos por baja de activos fijos tiene el número 70020000 en el
plan de cuentas que está utilizando. (Utilice T-AC00 del cliente.)
2. Visualice la baja de activos fijos en el Asset Explorer.
3. ¿Cómo se visualizan los valores de los activos fijos vendidos en el cuadro de activos fijos?
Contabilizar la baja en el ejercicio en curso
Parte (60%) de un segundo activo fijo (máquina 04) se debe vender. Contabilice la baja
integrada en el ejercicio en curso y verifique los valores de activos fijos en el Asset Explorer.
1. Contabilice la baja (integrada) en el ejercicio en curso e indique el precio de venta o
ingreso por venta que elija.
2. Compruebe el documento de contabilización, los cambios del registro maestro de activos
fijos y los valores de activos fijos en Asset Explorer.
Contabilizar un alta de activo fijo y una baja de activo fijo
El departamento de Producción desea rechazar PC 02.
1. Contabilice un alta de activo fijo para este activo fijo en el ejercicio anterior (EA).
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167
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
2. Contabilice la baja de activos fijos sin ingresos en el ejercicio en curso.
3. Compruebe el documento de contabilización, los cambios del registro maestro de activos
fijos y los valores de activos fijos. ¿Se ha desactivado el activo fijo?
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Capítulo 3
Solución 17
Contabilizar una baja de activos fijos integrada
con deudores (AR)
Ejemplo empresarial
Para utilizar el componente FI-AA de SAP, desea aprender sobre las distintas opciones de
contabilización de baja de activos fijos y probarlas.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Contabilizar una baja completa integrada y visualizarla en el Asset Explorer
La Máquina 03 debe estar (completamente) vendida el 1 de julio del ejercicio en curso.
1. Contabilice una baja completa integrada para la máquina 03 (fecha de referencia: 1 de
julio, ejercicio en curso [EC]). Obtiene un precio de venta/ingreso de 10.000 € (neto).
Calcule el precio de venta bruto, usando la clave de IVA repercutido seleccionada.
Nota:
Si desea trabajar con un IVA repercutido del 10 %, utilice la clave fiscal 1O (en
palabras: una O, no uno cero).
La cuenta Ingresos por baja de activos fijos tiene el número 70020000 en el
plan de cuentas que está utilizando. (Utilice T-AC00 del cliente.)
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Baja de activo con factura
(transacción F-92 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Baja de activo fijo por venta con deudor: Datos de la cabecera indique los
siguientes datos y seleccione Intro:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Fecha de documento
01.07.EC
Clase
DR
Sociedad
TA##
Moneda/Tipo
EUR
Fecha de contabilización
01.07.EC
Período
7
Clave CT
01
Cuenta
T-AC##
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169
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
c) Confirme sus entradas y presione el botón Continuar.
d) En la pantalla Registrar factura de deudor: Añadir partida del deudor, indique los
siguientes datos y seleccione Intro:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Importe
11000
Calcular impuesto
Seleccionar
Indicador de impuestos
1O
e) Confirme sus entradas y presione el botón Continuar.
f) En la pantalla Registrar factura de deudor: Corregir partida del deudor, indique los
siguientes datos y seleccione Intro:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Clave CT
50
Cuenta
70020000
g) En la pantalla Registrar factura de deudor: Añadir posición de cuenta de mayor,
introduzca * en el campo Importe y seleccione Baja de activo fijo.
h) Seleccione Intro.
i) En la ventana de diálogo Crear baja de activos fijos, indique los datos siguientes y
seleccione el botón Continuar:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Act. fijo
El valor puede variar
Fecha de referencia
01.07.EC
Baja total
Seleccionar
j) Seleccione Continuar.
k) En la pantalla Registrar factura de deudor: Corregir la posición de cuenta de mayor,
seleccione Visualizar resumen de documentos.
l) Seleccione el botón Contabilidad de activos fijos.
m) Regrese a la pantalla Registrar factura de deudor: Visualizar resumen.
n) Contabilice los datos.
2. Visualice la baja de activos fijos en el Asset Explorer.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Valores de activos fijos (transacción
AW01 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, haga doble clic en Baja del alta del ejercicio en curso con
ingresos en el área Movimientos.
170
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Lección: Contabilización de bajas de activos fijos integradas y no integradas
c) En la pantalla Visualizar documento: Vista de la entrada de datos seleccione el botón
Visualizar cabecera de documento.
d) En la ventana de diálogo Cabecera de documento: Sociedad TA## , seleccione el botón
Continuar.
e) Seleccione Inicio.
3. ¿Cómo se visualizan los valores de los activos fijos vendidos en el cuadro de activos fijos?
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Valores de activos fijos (transacción
AW01 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, seleccione Llamar informes activos fijos.
c) En la ventana de diálogo Seleccionar informe, haga doble clic en el informe Cuadro de
activos fijos para seleccionarlo.
Contabilizar la baja en el ejercicio en curso
Parte (60%) de un segundo activo fijo (máquina 04) se debe vender. Contabilice la baja
integrada en el ejercicio en curso y verifique los valores de activos fijos en el Asset Explorer.
1. Contabilice la baja (integrada) en el ejercicio en curso e indique el precio de venta o
ingreso por venta que elija.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Baja de activo con factura
(transacción F-92 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Baja de activo fijo por venta con deudor: Datos de la cabecera indique los
siguientes datos y seleccione Intro:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Fecha de documento
01.07.EC
Fecha de contabilización
01.07.EC
Período
7
Cuenta
T-AC##
Tipo
DR
Sociedad
TA##
Moneda
EUR
c) En la pantalla Registrar factura de deudor: Añadir partida del deudor, indique los datos
siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Importe
11000
Calcular impuesto
Seleccionar
Indicador de impuestos
1O
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171
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Clave CT
50
Cuenta
70020000
d) Seleccione Intro.
e) En la pantalla Registrar factura de deudor: Añadir posición de cuenta de mayor,
introduzca * en el campo Importe, seleccione Baja de activo fijo y seleccione Intro.
f) En la ventana de diálogo Crear baja de activo fijo, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Act. fijo
El valor puede variar
Fecha de referencia
01.07.EC
Porcentaje
60
g) Seleccione el pulsador Continuar.
h) En la pantalla Registrar factura de deudor: Corregir la posición de cuenta de mayor,
seleccione Visualizar resumen de documentos.
i) Seleccione el botón Contabilidad de activos fijos.
j) Regrese a la pantalla Registrar factura de deudor: Visualizar resumen.
k) Contabilice los datos.
2. Compruebe el documento de contabilización, los cambios del registro maestro de activos
fijos y los valores de activos fijos en Asset Explorer.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Valores de activos fijos (transacción
AW01 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, seleccione la fila para 60.000,00 en el campo
Movimiento.
c) Seleccione el botón Llamar informes activos fijos.
d) En la ventana de diálogo Seleccionar informe, seleccione Cuadro de activos fijos y el
botón Seleccionar.
e) Retroceda.
Contabilizar un alta de activo fijo y una baja de activo fijo
El departamento de Producción desea rechazar PC 02.
1. Contabilice un alta de activo fijo para este activo fijo en el ejercicio anterior (EA).
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Contabilizar alta automática de
contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Movimiento de activos fijos: Alta automática de contrapartida, indique los
siguientes datos:
172
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Lección: Contabilización de bajas de activos fijos integradas y no integradas
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Act. fijo
El valor puede variar
Fecha de documento
01.07.EA
Fecha de contabilización
01.07.EA
Importe contabilizado
10000
Utilice la ayuda para encontrar el activo fijo PC 02.
Consejo:
Si no puede encontrar PC 02 inicialmente cuando utiliza la ayuda,
recuerde que tal vez se muestren únicamente los últimos diez activos
fijos editados. En caso de ser así, puede utilizar el botón Todos los valores
para mostrar todos los registros maestros.
c) Contabilice los datos.
d) Seleccione Intro.
2. Contabilice la baja de activos fijos sin ingresos en el ejercicio en curso.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar baja de activos
fijos por desguace (transacción ABAVN de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Baja de activos fijos por desguace,
indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Act. fijo
PC02
Fecha de documento
Fecha actual
Fecha de referencia
Fecha actual
Fecha de contabilización
Fecha actual
c) Contabilice los datos.
3. Compruebe el documento de contabilización, los cambios del registro maestro de activos
fijos y los valores de activos fijos. ¿Se ha desactivado el activo fijo?
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Valores de activos fijos (transacción
AW01 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, seleccione el botón Visualizar datos maestros.
¿Se ha desactivado el activo fijo?
En la pantalla Visualizar activo fijo: Datos maestros, observará que el activo fijo está
desactivado.
c) Seleccione Volver.
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173
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
d) En la pantalla Asset Explorer, seleccione la fila para Baja sin ingresos.
e) Seleccione Contabilidad de activos fijos.
f) Vuelva a la pantalla Asset Explorer.
g) Seleccione el botón Llamar informes activos fijos.
h) En la ventana de diálogo Seleccionar informe, seleccione Cuadro de activos fijos y el
botón Seleccionar.
174
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Lección: Contabilización de bajas de activos fijos integradas y no integradas
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
Indicar las bajas de activos fijos integradas y no integradas
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175
Capítulo 3
Lección 4
Realización de transferencias en una sociedad
y transferencias de activos fijos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explican las transferencias de activos fijos dentro de una sociedad
(transacciones dentro de una misma sociedad) y transferencias de activos fijos.
Ejemplo empresarial
Como empleado del departamento de contabilidad de activos fijos, debe conocer las diversas
maneras de contabilizar transferencias en una sociedad y transferencias de activos fijos.
Una cuestión particularmente interesante respecto a las contabilizaciones de activos fijos
puede producirse si se selecciona una clase de activos fijos incorrecta. Si se selecciona una
clase de activos fijos incorrecta, es obligatorio realizar una transferencia de activos fijos en
una sociedad, también llamada un traspaso. Una transferencia de activos fijos en una
empresa y multisociedades (transferencia entre sociedades) puede asignarse utilizando
diversas variantes. Por este motivo, se requieren los siguientes conocimientos:
●
Comprensión de las transferencias de activos fijos dentro de una misma sociedad y entre
sociedades en el sistema SAP
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
176
Procesar transferencias de activos fijos dentro de una sociedad y entre sociedades
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Lección: Realización de transferencias en una sociedad y transferencias de activos fijos
Transferencia en una sociedad
Figura 54: Transferencia en una sociedad
FI-AA distingue entre varios tipos de transferencias, según estas circunstancias:
●
Movimientos dentro de una sociedad (transferencia dentro de una sociedad)
●
Movimientos entre distintas sociedades (transferencia entre sociedades)
Los posibles motivos de las transferencias dentro de una sociedad son los siguientes:
●
●
●
Creó y contabilizó un registro maestro en una clase incorrecta.
Desea desglosar un activo fijo o transferir parte de un activo fijo. Por consiguiente, debe
transferir una parte del activo fijo al nuevo activo fijo.
Desea liquidar un activo fijo en curso (AFeC) y transferirlo a un activo fijo terminado.
Consejo:
Es posible asignar el proceso de liquidación del AFeC utilizando una
transferencia, pero SAP brinda una solución mucho más conveniente para
desglosar y liquidar un AFeC en el sistema estándar.
Nota:
El sistema utiliza la variante de transferencia 4 para las transferencias dentro de
una sociedad.
Una de las funciones de la variante de transferencia es determinar la clase de movimiento con
la que se registra la transferencia en el activo fijo original y de destino.
Todas las variantes de transferencia se pueden encontrar en Customizing para Gestión
financiera en Contabilidad de activos fijos → Movimientos → Transferencias de activos fijos
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177
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
entre sociedades → Transferencias automáticas de activos fijos entre sociedades → Definir
variantes de transferencia.
178
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Capítulo 3
Ejercicio 18
Transferencia de activos fijos en una sociedad
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, necesita transferir un activo en una sociedad debido a que
anteriormente se seleccionó una clase de activos fijos incorrecta.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Transferencia de un activo fijo en una sociedad
1. Al crear un registro maestro de activos fijos para un coche de la empresa (COCHE 3000
grupo ##), se equivocó y lo creó en la clase de activos fijos incorrecta (ejercicio de la
unidad Datos maestros).
Supuesto: Aún no ha identificado el error. Contabilice 60.000 € (neto) en este registro
maestro para enero del ejercicio anterior.
Transferir el activo fijo a un nuevo registro maestro de activos fijos
Ahora que se ha dado cuenta de su error, le gustaría transferir el activo fijo a un (nuevo)
registro maestro de activo fijo en la clase de activos fijos correcta (clase de activo fijo 3100).
1. Cree un (nuevo) registro maestro en la clase de activos fijos Vehículos (clase de activos
fijos 3100) de su sociedad TA## con la descripción Coche 3100 Grupo ## y el centro
de coste TA##1500. Tome nota del número de activo fijo.
Las transferencias de campos le permiten copiar los datos del registro maestro antiguo en
los campos de entrada del nuevo registro maestro. Normalmente, el sistema utiliza la
clase de movimiento (alta) para controlar el copiado de la fecha de inicio de la
amortización en el nuevo registro maestro.
2. Contabilice una transferencia dentro de la sociedad (completa) de su activo fijo Coche
3000 Grupo ## en el nuevo registro maestro (Coche 3100 Grupo ##).
Ingrese la fecha actual como fecha de documento y contabilización.
Atención:
El sistema debe calcular la amortización correcta para todo el ejercicio en
curso. En consecuencia, establezca la fecha de referencia en 1 de enero,
ejercicio en curso (EC).
¿Se ha corregido por completo la amortización del ejercicio anterior?
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179
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
3. Visualice los valores de activos fijos para ambos activos fijos y verifique las fechas de
contabilización y de valor de activos fijos.
En el nuevo activo fijo, verifique el campo Activo fijo original (en la etiqueta Origen) y la
vida útil.
Debe aparecer una vida útil vencida de un año. La vida útil restante es cuatro años. Desde
Asset Explorer, vaya al registro maestro para el (nuevo) activo fijo y visualice la etiqueta
Origen.
Verá el número de activo del activo fijo original (clase de objeto fijo 3000).
180
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Capítulo 3
Solución 18
Transferencia de activos fijos en una sociedad
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, necesita transferir un activo en una sociedad debido a que
anteriormente se seleccionó una clase de activos fijos incorrecta.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Transferencia de un activo fijo en una sociedad
1. Al crear un registro maestro de activos fijos para un coche de la empresa (COCHE 3000
grupo ##), se equivocó y lo creó en la clase de activos fijos incorrecta (ejercicio de la
unidad Datos maestros).
Supuesto: Aún no ha identificado el error. Contabilice 60.000 € (neto) en este registro
maestro para enero del ejercicio anterior.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta automática
de contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Alta automática de contrapartida,
indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Activo fijo antiguo
Número de activo fijo creado en una clase
de activos fijos incorrecta
Fecha de documento
20.01.EA
Fecha de contabilización
20.01.EA
Importe contabilizado
60.000
c) Seleccione el botón Contabilizar.
d) Vaya a la pantalla Inicio.
Transferir el activo fijo a un nuevo registro maestro de activos fijos
Ahora que se ha dado cuenta de su error, le gustaría transferir el activo fijo a un (nuevo)
registro maestro de activo fijo en la clase de activos fijos correcta (clase de activo fijo 3100).
1. Cree un (nuevo) registro maestro en la clase de activos fijos Vehículos (clase de activos
fijos 3100) de su sociedad TA## con la descripción Coche 3100 Grupo ## y el centro
de coste TA##1500. Tome nota del número de activo fijo.
Las transferencias de campos le permiten copiar los datos del registro maestro antiguo en
los campos de entrada del nuevo registro maestro. Normalmente, el sistema utiliza la
clase de movimiento (alta) para controlar el copiado de la fecha de inicio de la
amortización en el nuevo registro maestro.
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181
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Creación de maestro de activos
fijos (transacción SAP Easy Access AS01).
b) En la pantalla Crear activo fijo: Acceso, introduzca los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Clase de activos fijos
3100
Sociedad
TA##
c) Seleccione Intro.
d) En la pantalla Crear activo fijo: Datos maestros, indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Descripción
Coche 3100 Grupo ##
e) Seleccione la etiqueta Temporal e indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Centro de coste
TA##1500
f) Grabe los datos.
g) Vuelva a la pantalla Inicio.
2. Contabilice una transferencia dentro de la sociedad (completa) de su activo fijo Coche
3000 Grupo ## en el nuevo registro maestro (Coche 3100 Grupo ##).
Ingrese la fecha actual como fecha de documento y contabilización.
Atención:
El sistema debe calcular la amortización correcta para todo el ejercicio en
curso. En consecuencia, establezca la fecha de referencia en 1 de enero,
ejercicio en curso (EC).
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar traslado dentro
de la sociedad (transacción ABUMN de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Traslado dentro de la sociedad,
indique los datos siguientes:
182
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Act. fijo
Número de activo fijo creado en una clase
de activos fijos incorrecta
Fecha de documento
Fecha actual
Fecha de contabilización
Fecha actual
Fecha de referencia
01.01.EC
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Lección: Realización de transferencias en una sociedad y transferencias de activos fijos
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Activo fijo antiguo
Seleccione el activo fijo creado en el paso
anterior (clase de activos fijos 3100)
c) Seleccione el botón Simulación.
Observe la amortización acumulada.
d) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Traslado dentro de la sociedad,
verifique los valores.
e) Contabilice los datos.
f) Vuelva a la pantalla Inicio.
¿Se ha corregido por completo la amortización del ejercicio anterior?
Sí. Si ha definido los importes y los datos de contabilización de acuerdo con el ejercicio,
verá una amortización acumulada de 20.000 € en la simulación de documentos. El nuevo
registro maestro de clase 3100 toma esta amortización.
3. Visualice los valores de activos fijos para ambos activos fijos y verifique las fechas de
contabilización y de valor de activos fijos.
En el nuevo activo fijo, verifique el campo Activo fijo original (en la etiqueta Origen) y la
vida útil.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, haga doble clic en la fila para 60.000.00 en Movimientos.
c) En la pantalla Visualizar documento: Vista de entrada de datos, verifique la Fecha de
contabilización y la Fecha de documento.
d) Vuelva a la pantalla Asset Explorer y vaya a la etiqueta Parámetros para su (nuevo)
activo fijo en la clase 3100.
Debe aparecer una vida útil vencida de un año. La vida útil restante es cuatro años. Desde
Asset Explorer, vaya al registro maestro para el (nuevo) activo fijo y visualice la etiqueta
Origen.
Verá el número de activo del activo fijo original (clase de objeto fijo 3000).
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183
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Transferencia automática de activos fijos
Figura 55: Transferencia automática de activos fijos
La función de transferencia automática de activos fijos se utiliza cuando se ha vendido o
transferido un activo fijo a otra sociedad.
Para las transferencias, se realiza la siguiente distinción:
●
Transferencias dentro de una unidad legal, dentro de una sociedad GL (número).
En el caso de que ambas sociedades pertenezcan a la misma sociedad GL (ID), SAP se
refiere a una transacción de tipo de relación entre sociedades 02. Ambas sociedades
pueden considerase legalmente dependientes.
●
Hay transferencias que se producen entre unidades organizativas legalmente
independientes (sociedades) que están asignadas a una sociedad GL diferente (número).
Las sociedades no están vinculadas unas a otras a través de la sociedad GL, pero aún
pertenecen a un único grupo de sociedades GL (asignadas a través del cliente o el grupo).
Este acuerdo también puede redefinirse utilizando una transferencia de clase de relación
01.
El sistema determina automáticamente el tipo de relación con los números de sociedad GL de
las sociedades. Esta asignación puede verificarse nuevamente en Customizing para Gestión
financiera (nuevo) en Contabilidad de activos fijos → Operaciones → Transferencias de activos
fijos → Transferencias automáticas de activos fijos → Definir variantes de
transferencia → Verificar número de sociedad GL de sociedades.
Las excepciones a la regla propuesta se pueden definir en una salida de programa definida
por el cliente.
184
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Realización de transferencias en una sociedad y transferencias de activos fijos
La sociedad (global) se define como la unidad organizativa más pequeña donde se requieren
balances individuales conforme a la legislación comercial pertinente. Esto significa que una
unidad legalmente independiente puede ser reflejada por la sociedad GL.
Método de transferencia
Figura 56: Método de transferencia
Puede utilizar la transferencia automática entre sociedades para indicar las partes de alta y
de baja de las transferencias de activos fijos en un solo paso.
Dependiendo de la estructura organizativa jerárquica de su empresa, estos movimientos
combinados se pueden contabilizar como una clase de movimiento de transferencia dentro
de una misma sociedad.
El método de transferencia se utiliza para controlar cómo se transfieren los valores de la
sociedad de origen a la de destino.
La mayoría de las clases de movimiento para la transferencia dentro de una sociedad se
utilizan con el método de transferencia bruto. Si selecciona el método de transferencia bruto,
no tendrá que añadir ingresos por ventas al activo fijo porque los valores históricos del activo
fijo se transfieren automáticamente a la sociedad de destino.
Cuando se utiliza el método neto de transferencia o el método de valor nuevo, debe introducir
ingresos por ventas. Si no hay beneficios ni pérdidas en la baja, los ingresos se igualan al valor
neto contable del activo fijo. Con el método neto, el valor neto contable de la sociedad de
origen se capitaliza en el activo fijo de destino.
Cuando se utiliza el método de valor nuevo, el sistema capitaliza el importe de las ganancias
en el activo fijo de destino.
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185
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Parametrizaciones estándares para las variantes de transferencia
Figura 57: Parametrizaciones estándares para las variantes de transferencia
Las parametrizaciones estándares para las variantes de transferencia de SAP (combinación
de clases de movimiento y métodos de transferencia) abarcan el 80% de las transferencias.
Consejo:
Estas parametrizaciones estándares y otros tipos de información acerca de las
transferencias de activos fijos pueden encontrarse en la nota de SAP 327088.
El supuesto estándar de SAP es que las transferencias de la clase de relación 02 (dos
sociedades pero un número de sociedad GL) son siempre transferencias dentro de una
unidad legal, como la sociedad GL (global). Por lo tanto, las transferencias de la clase de
relación 02 siempre se representan como transferencias dentro de una sociedad (con las
clases de movimiento 3++ y el método bruto). La sociedad individual no es una entidad
jurídica independiente y no crea balances para objetivos externos.
Si la estructura de su empresa no está reflejada, debe definir sus propias variantes de
transferencia (con las clases de movimiento estándares o las definidas por el usuario).
Nota:
Si necesita registrar una transferencia en masa en su sociedad GL, lea
previamente la nota de SAP 379944.
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Lección: Realización de transferencias en una sociedad y transferencias de activos fijos
Transferencia – Área de valoración multisociedades
Figura 58: Transferencia – Área de valoración multisociedades
Si las sociedades se asignan a planes de valoración diferentes, los planes pueden contener
áreas de valoración distintas (ID de diferentes claves o diferentes áreas), pero pueden tener
las mismas funciones. Por consiguiente, debe definir las áreas de valoración multisociedades
antes de una transferencia de activos fijos.
Las áreas de valoración multisociedades no poseen sus propios datos de control. En su lugar,
consisten en una clave que es uniforme en todo el cliente y una breve descripción.
Si no se define un área de valoración multisociedades, el sistema introduce un asterisco (*)
como entrada genérica para áreas multisociedades.
Atención:
Si decide utilizar las áreas de valoración multisociedades, debe definir un área de
valoración multisociedades para todas las demás áreas de valoración
transferidas, incluso si las claves de área de valoración son las mismas.
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187
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
188
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Capítulo 3
Ejercicio 19
Contabilizar una transferencia de activos fijos
fuera de los límites de la sociedad
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, necesita transferir un activo fijo a otra sociedad GL, que es
legalmente independiente (fuera de los límites del número de la sociedad GL).
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Lleve a cabo la transferencia del activo fijos entre sociedades legalmente independientes
(fuera de los límites de ID de sociedad).
1. Otro conductor de un coche de la empresa de su sociedad TA## (ID de la empresa TA##)
se traslada a la sociedad 1010 (ID de la empresa 1010) y se lleva el coche.
Contabilice un alta con un valor de 50.000 € (neto) en uno de los coches de la empresa
previamente no contabilizados el 1 de enero EA. Si no hay ningún activo fijo creado, debe
crearse un activo fijo nuevo.
2. Después de dos años de uso en la sociedad TA##, el activo fijo debe transferirse a la
sociedad 1010 con fecha 31 de diciembre EC.
Como ambas sociedades son jurídicamente independientes, también se acuerda un
precio de venta. Es 30.000 €, el valor neto contable del activo fijo después de dos años de
uso. En la nueva sociedad 1010, se amortiza el activo fijo para tres años más.
Lleve a cabo la transferencia utilizando los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Fecha valor
31.12.EC
Fecha de documento
31.12.EC
Fecha de contabilización
31.12.EC
Especificaciones para los ingresos
Valor contable neto del área 01
Transferir a una sociedad
1010
Variante de transferencia (consulte la etiqueta Detalles adicionales)
7
Cree (en el movimiento de transferencia
entre sociedades) el activo fijo nuevo en la
sociedad 1010 y utilice el activo de emisión
como referencia:
Sí
Centro de coste en la sociedad 1010
10101501
© Copyright. Reservados todos los derechos.
189
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Nota:
La variante de transferencia 7 también es una de las variantes de transferencia
estándar suministradas por SAP. De hecho, es el equivalente bruto de la
variante de transferencia 2, pero las amortizaciones se calculan
correctamente en el envío y la recepción, incluso en caso de transferencias
interanuales. Esto se lleva a cabo de manera automática para la variante de
transferencia 2.
3. Visualice los valores de ambos activos en el Asset Explorer. Analice los movimientos y
ambos documentos FI. Visualice el número multisociedades.
4. Ahora visualice los campos clase de transacción y Sociedad asociada (nombre del campo
técnico ANBWA y VBUND) cambiando el formato en la visualización del número
multisociedad.
190
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 3
Solución 19
Contabilizar una transferencia de activos fijos
fuera de los límites de la sociedad
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, necesita transferir un activo fijo a otra sociedad GL, que es
legalmente independiente (fuera de los límites del número de la sociedad GL).
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Lleve a cabo la transferencia del activo fijos entre sociedades legalmente independientes
(fuera de los límites de ID de sociedad).
1. Otro conductor de un coche de la empresa de su sociedad TA## (ID de la empresa TA##)
se traslada a la sociedad 1010 (ID de la empresa 1010) y se lleva el coche.
Contabilice un alta con un valor de 50.000 € (neto) en uno de los coches de la empresa
previamente no contabilizados el 1 de enero EA. Si no hay ningún activo fijo creado, debe
crearse un activo fijo nuevo.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta de
contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Alta automática de contrapartida,
indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Activo fijo antiguo
Su activo fijo existente
Fecha de documento
01.01.EA
Fecha de contabilización
01.01.EA
Fecha de referencia
01.01.EA
Importe contabilizado
50.000
c) Seleccione el botón Simular.
d) Contabilice sus datos y seleccione Intro.
2. Después de dos años de uso en la sociedad TA##, el activo fijo debe transferirse a la
sociedad 1010 con fecha 31 de diciembre EC.
Como ambas sociedades son jurídicamente independientes, también se acuerda un
precio de venta. Es 30.000 €, el valor neto contable del activo fijo después de dos años de
uso. En la nueva sociedad 1010, se amortiza el activo fijo para tres años más.
Lleve a cabo la transferencia utilizando los datos siguientes:
© Copyright. Reservados todos los derechos.
191
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Fecha valor
31.12.EC
Fecha de documento
31.12.EC
Fecha de contabilización
31.12.EC
Especificaciones para los ingresos
Valor contable neto del área 01
Transferir a una sociedad
1010
Variante de transferencia (consulte la etiqueta Detalles adicionales)
7
Cree (en el movimiento de transferencia
entre sociedades) el activo fijo nuevo en la
sociedad 1010 y utilice el activo de emisión
como referencia:
Sí
Centro de coste en la sociedad 1010
10101501
Nota:
La variante de transferencia 7 también es una de las variantes de transferencia
estándar suministradas por SAP. De hecho, es el equivalente bruto de la
variante de transferencia 2, pero las amortizaciones se calculan
correctamente en el envío y la recepción, incluso en caso de transferencias
interanuales. Esto se lleva a cabo de manera automática para la variante de
transferencia 2.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Transferencia de activos
fijos entre sociedades (transacción ABT1L de SAP Easy Access).
b) En la ventana de diálogo Indicar una sociedad, indique TA## en el campo Sociedad y
seleccione el botón Continuar.
c) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Transferencia de activos fijos entre
sociedades, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Act. fijo
Su activo fijo existente
Fecha de documento
31.12.EC
Fecha de contabilización
31.12.EC
Fecha de referencia
31.12.EC
d) Seleccione el botón de selección Rev. de VNC y, en el campo Área de valoración,
indique 01.
e) Indique 1010 en el campo Sociedad y seleccione el botón Nuevo activo fijo.
f) Seleccione el botón Datos maestros.
192
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Realización de transferencias en una sociedad y transferencias de activos fijos
g) En la ventana de diálogo Crear activo fijo, en el campo Centro de coste, introduzca
10101501y seleccione Crear.
h) Seleccione la pestaña Detalles adicionales.
i) En el campo Variante de transferencia, indique 7.
j) Seleccione el botón Simular.
k) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Transferencia de activos fijos y
verifique el valor.
Nota:
Se debe realizar una corrección de 20000 en las amortizaciones
acumuladas en el activo fijo de origen, y el valor neto contable del nuevo
activo fijo de la sociedad 1010 es 30000 el 31.12.EC.
l) Grabe los datos.
m) En la ventana de diálogo Posiciones de documento: Visualizar mensajes, anote el
número de activo fijo creado para la sociedad 1010 y seleccione Continuar.
3. Visualice los valores de ambos activos en el Asset Explorer. Analice los movimientos y
ambos documentos FI. Visualice el número multisociedades.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
1010
Act. fijo
Nuevo activo fijo creado en la sociedad
1010
Ejercicio
EC
c) Seleccione Intro.
d) Haga doble clic en la fila de Movimiento.
e) En la pantalla Visualizar documento: Vista de entrada de datos verifique el número
multisociedades.
f) No salga de la pantalla.
4. Ahora visualice los campos clase de transacción y Sociedad asociada (nombre del campo
técnico ANBWA y VBUND) cambiando el formato en la visualización del número
multisociedad.
a) En la pantalla Visualizar documento: Vista de entrada de datos, seleccione el botón
Modificar estructura.
b) En la ventana de diálogo Modificar estructura, seleccione la fila para clase de mov. en
Conjunto de columnas y transfiérala a la tabla (izquierda) Columnas visualizadas.
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193
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
c) Seleccione la fila para Sociedad asociada y transfiérala a la tabla (izquierda) Columnas
visualizadas.
d) Seleccione el botón Copiar.
e) Seleccione Atrás.
194
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Capítulo 3
Ejercicio 20
Contabilizar movimientos de activos fijos
dentro de una sociedad
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, necesita realizar movimientos de activos fijos dentro de una
sociedad GL, entre sociedades que pertenecen a una empresa.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Supuesto: Imagine que su grupo corporativo posee varias unidades pequeñas que se
asignan utilizando distintas sociedades, pero están definidas (en Customizing) como
parte de la misma empresa global (1010). Para ilustrar este ejemplo, asigne primero 1010
(empresa) a la sociedad TA##. Verifique el ID de empresa de la sociedad.
2. Desea pasar el coche de la empresa que creó (Coche 3100 Grupo##) de la sociedad
TA## a la sociedad 1010.
Por lo tanto, debe transferir el activo de la sociedad TA## a la sociedad 1010.
Atención:
Realice una transferencia utilizando la variante bruta y, al hacerlo, cree un
nuevo registro maestro de activos fijos en la nueva sociedad 1010 con el
centro de coste 10101401.
Utilice los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Fecha de documento
23.12.EC
Fecha de contabilización
23.12.EC
Fecha de referencia
23.12.EC
Variante de transferencia (etiqueta Detalles 1
adicionales):
Descripción del activo fijo que se creará en
el movimiento de transferencia en la sociedad 1010
Sociedad del coche 1010
Centro de coste para el nuevo activo fijo de
la sociedad 1010
10101401
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195
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Consejo:
El sistema estándar SAP supone que, en el caso de una transferencia con
clase de relación 2 (transferencia dentro de una sociedad), no se contabilizan
los ingresos. Si desea implementar un modelo diferente, puede utilizar una
salida de usuario.
3. Acceda a Asset Explorer para el activo fijo transferido desde su sociedad TA## (activo fijo
Coche 3100 Grupo ##).
Nota:
El sistema siempre muestra el activo fijo tratado más recientemente en Asset
Explorer. Se trata del activo fijo de la sociedad 1010. Vuelva a su sociedad
TA##.
¿Qué clase de movimiento se utilizó?
4. Visualice el documento FI de la transferencia.
5. Para visualizar ambos documentos de la transferencia, acceda al número multisociedades
(documento).
196
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 3
Solución 20
Contabilizar movimientos de activos fijos
dentro de una sociedad
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, necesita realizar movimientos de activos fijos dentro de una
sociedad GL, entre sociedades que pertenecen a una empresa.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Supuesto: Imagine que su grupo corporativo posee varias unidades pequeñas que se
asignan utilizando distintas sociedades, pero están definidas (en Customizing) como
parte de la misma empresa global (1010). Para ilustrar este ejemplo, asigne primero 1010
(empresa) a la sociedad TA##. Verifique el ID de empresa de la sociedad.
a) Defina las variantes de transferencia en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Operaciones → Transferencias de
activos → Transferencias automáticas de activos fijos → Definir variantes de
transferencia.
b) En la ventana de diálogo Seleccionar actividad, haga doble clic en la fila para Verificar
número de sociedad GL de la sociedad.
c) En la pantalla Modificar vista “Datos globales de sociedad”: Resumen, haga doble clic
en la fila de TA##. En la pantalla Modificar vista “Datos globales de sociedad”:
Resumen, indique 1010 en el campo Empresa
d) Grabe sus datos y seleccione Atrás.
2. Desea pasar el coche de la empresa que creó (Coche 3100 Grupo##) de la sociedad
TA## a la sociedad 1010.
Por lo tanto, debe transferir el activo de la sociedad TA## a la sociedad 1010.
Atención:
Realice una transferencia utilizando la variante bruta y, al hacerlo, cree un
nuevo registro maestro de activos fijos en la nueva sociedad 1010 con el
centro de coste 10101401.
Utilice los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Fecha de documento
23.12.EC
Fecha de contabilización
23.12.EC
Fecha de referencia
23.12.EC
© Copyright. Reservados todos los derechos.
197
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Variante de transferencia (etiqueta Detalles 1
adicionales):
Descripción del activo fijo que se creará en
el movimiento de transferencia en la sociedad 1010
Sociedad del coche 1010
Centro de coste para el nuevo activo fijo de
la sociedad 1010
10101401
Consejo:
El sistema estándar SAP supone que, en el caso de una transferencia con
clase de relación 2 (transferencia dentro de una sociedad), no se contabilizan
los ingresos. Si desea implementar un modelo diferente, puede utilizar una
salida de usuario.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Transferencia de activos
fijos entre sociedades (transacción ABT1L de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Transferencia de activos fijos entre
sociedades, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Act. fijo
Su número de activo fijo ####
Fecha de documento
23.12.EC
Fecha de contabilización
23.12.EC
Fecha de referencia
23.12.EC
Sociedad
1010
Variante de transferencia (consulte la eti- 1
queta Detalles adicionales)
c) Seleccione el botón de selección Nuevo activo fijo y seleccione el botón Datos
maestros para introducir datos para el nuevo activo fijo que se creará en la sociedad
1010.
d) En la ventana de diálogo Crear activo fijo, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Clase de activos fijos
3100
Descripción
Sociedad del coche 1010
Centro de coste
10101401
e) Seleccione el pulsador Continuar.
f) Seleccione la pestaña Detalles adicionales.
198
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Realización de transferencias en una sociedad y transferencias de activos fijos
g) Introduzca 1 en el campo Variante de transferencia.
h) Seleccione el botón Simular.
i) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Transferencia de activos entre
sociedades, verifique los valores y grabe sus datos.
j) En la ventana de diálogo Posiciones de documento: Visualizar mensaje, el último
mensaje muestra el número del nuevo activo fijo en la sociedad 1010.
k) Seleccione el botón Continuar.
3. Acceda a Asset Explorer para el activo fijo transferido desde su sociedad TA## (activo fijo
Coche 3100 Grupo ##).
Nota:
El sistema siempre muestra el activo fijo tratado más recientemente en Asset
Explorer. Se trata del activo fijo de la sociedad 1010. Vuelva a su sociedad
TA##.
a) En SAP Fiori Launchpad, seleccione Valores de activos fijos (transacción AW01 de SAP
Easy Access.
b) En la pantalla Asset Explorer, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Act. fijo
Su número de activo fijo ####
Sociedad
TA##
Ejercicio
EC
c) Seleccione Intro.
Ahora, verá dos movimientos en la etiqueta Valores plan. El segundo movimiento es la
transferencia.
d) No salga de la pantalla.
¿Qué clase de movimiento se utilizó?
Para la transferencia, se utilizó la clase de movimiento 300.
4. Visualice el documento FI de la transferencia.
a) En la pantalla Asset Explorer, seleccione la fila para 300 (Cl. de mov.) y luego haga
doble clic.
b) En la pantalla Visualizar documento: Vista de entrada de datos, verifique los datos
transferidos.
c) No salga de la pantalla.
5. Para visualizar ambos documentos de la transferencia, acceda al número multisociedades
(documento).
a) Haga doble clic en el número multisociedades (documento), visible en la cabecera del
documento.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
199
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
200
Procesar transferencias de activos fijos dentro de una sociedad y entre sociedades
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 3
Lección 5
Representación, distribución y liquidación de
activos fijos en curso
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se analiza la distribución y la liquidación de los activos fijos en curso (AFeC).
Ejemplo empresarial
Para trabajar en el departamento de contabilidad de activos fijos, necesita demostrar la
distribución y la liquidación del AFeC, que se gestiona y ejecuta en Contabilidad de activos
fijos (FI-AA). Por este motivo, se requieren los siguientes conocimientos:
●
Comprensión de AFeC
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Representar, distribuir y liquidar activos fijos en curso
Activos fijos en curso (AFeC)
Figura 59: Activos fijos en curso
© Copyright. Reservados todos los derechos.
201
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Nota:
Se puede utilizar Gestión de inversiones (IM) para grandes medidas de inversión,
en las que le gustaría añadir actividades internas y delinearlas en el sistema.
Liquidación de AFeC en activos fijos finales
Figura 60: Liquidación de AFeC en activos fijos finales
Las siguientes fases de AFeC son relevantes para FI-AA:
●
La fase en curso
●
La fase de vida útil
Durante estas dos fases, el activo se muestra en dos posiciones de balance diferentes. Por
este motivo, los activos se gestionan mediante objetos o registros maestros de activos fijos
distintos a los de la fase en curso y los activos fijos finales.
El paso de activo fijo de la fase en curso a activo fijo final se denomina capitalización del AFeC.
Según las funciones necesarias, puede gestionar AFeC en FI-AA de las siguientes maneras:
202
●
Como un registro maestro de activos fijos normal para liquidación por totales
●
Como un registro maestro de activos fijos con gestión de partidas individuales
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Representación, distribución y liquidación de activos fijos en curso
AFeC: Liquidación sobre la base de partidas individuales
Figura 61: AFeC: Liquidación sobre la base de partidas individuales
Al capitalizar el AFeC, se trasladan los valores a uno o más activos fijos finales sobre la base
de partidas individuales. El sistema separa automáticamente las transacciones del ejercicio
en curso y de los ejercicios anteriores. Al hacer esto, el sistema utiliza distintas clases de
movimiento.
Se puede utilizar Gestión de inversiones (IM) para grandes medidas de inversión, en las que le
gustaría añadir actividades internas y delinearlas en el sistema.
Para liquidar el AFeC sobre la base de partidas individuales a uno o más activos fijos finales,
proceda de la siguiente manera:
1. Asigne un perfil de liquidación (perfil estándar SAP = AI) a su sociedad en Customizing
para Transacciones de contabilidad de activos fijos → Capitalización de activos fijos en
curso → Definir/Asignar perfiles de liquidación.
2. Seleccione todas las partidas individuales que desea liquidar en el mismo importe de valor
para el mismo receptor.
3. Defina las reglas de distribución para estas partidas individuales.
4. Contabilice la liquidación de partidas individuales en los receptores especificados
utilizando la regla de distribución.
Tenga en cuenta que este procedimiento de contabilización liquida todas las partidas
individuales a las que usted asigna una regla de distribución.
Si desea liquidar mediante importes, seleccione y distribuya las partidas individuales una por
una. Al liquidar, no es preciso que liquide todas las partidas individuales a la vez ni que
distribuya el 100% de cada partida individual.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
203
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
204
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 3
Ejercicio 21
Crear y contabilizar en un activo fijo en curso
(AFeC) y liquidarlo en activos fijos finales
Ejemplo empresarial
Usted trabaja en el departamento de contabilidad de activos fijos y desea demostrar una
liquidación para el AFeC sin integrar la GI.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Contabilice, distribuya y liquide en un AFeC.
1. Asigne un perfil de liquidación a la sociedad TA##. SAP proporciona el perfil de liquidación
estándar YB00AI.
2. Contabilice las tres altas del ejercicio anterior y en curso para su registro maestro en la
clase AFeC (clase de activos fijos 4000) en la sociedad TA##.
Consejo:
Si todavía no creó un registro maestro de activos fijos para la clase 4000 en
la parte del ejercicio al comienzo del curso en donde se crearon los registros
maestros de activos fijos, puede hacerlo ahora.
Según su lista de valores personal, su registro maestro en la clase 4000 no se
muestra directamente en la ayuda.
Los registros maestros de activos fijos finales Máquina 07, 08 y 09 deberían
crearse si no se han creado anteriormente.
Indique las siguientes altas en AFeC y asegúrese de que las fechas de contabilización, del
documento y de los valores de los activos fijos sean correctas:
1 de enero, EA
10.000
Texto cont.: Alta 1
1 de octubre, EA
60.000
Texto cont.: Alta 2
1 de febrero, EC
35.000
Texto cont.: Alta 3
3. Observe su AFeC en el Asset Explorer y vea las transacciones en el ejercicio anterior y en
el actual.
4. Distribuya el alta de 60.000 € por completo en el activo fijo (final) de Máquina 07.
Distribuya y liquide las otras dos altas en el activo fijo en curso de la siguiente manera:
70 % del activo fijo de Máquina 08 y 30 % del activo fijo Máquina 09.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
205
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Consejo:
Puede indicar la fecha actual como fecha de liquidación, si el curso no se está
llevando a cabo en enero. Si el curso se realiza en enero, utilice como fecha
de liquidación 18 de febrero EC.
Siempre inicie una ejecución de actualización después de la ejecución de
prueba.
Seleccione la estructura estándar de 3SAP en la lista de partidas individuales de la
transacción de distribución. Se muestran sus textos de contabilización.
5. Llame al Asset Explorer para el AFeC.
¿El AFeC se ha liquidado totalmente?
¿Se utiliza la misma clase de movimiento para todos los movimientos de crédito? Si no es
así, ¿por qué?
6. Observe los valores de sus activos fijos de Máquina 07 a Máquina 09 en el Asset Explorer
y en el cuadro de activos fijos.
¿Cómo se visualizan los valores en el cuadro de activos fijos?
206
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 3
Solución 21
Crear y contabilizar en un activo fijo en curso
(AFeC) y liquidarlo en activos fijos finales
Ejemplo empresarial
Usted trabaja en el departamento de contabilidad de activos fijos y desea demostrar una
liquidación para el AFeC sin integrar la GI.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Contabilice, distribuya y liquide en un AFeC.
1. Asigne un perfil de liquidación a la sociedad TA##. SAP proporciona el perfil de liquidación
estándar YB00AI.
a) Asigne un nuevo perfil de liquidación en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Operación → Capitalización de activos fijos en
curso → Definir/Asignar perfiles de liquidación.
b) En la ventana de diálogo Seleccionar actividad, seleccione Asignar perfil de liquidación
a sociedad y elija el botón Seleccionar.
c) En la pantalla Modificar vista “FI-AA: Perfil de liquidación": Resumen, seleccione el
botón Posición.
d) En la ventana de diálogo Otra entrada, indique TA## como sociedad y seleccione el
botón Continuar.
e) Indique YB00AI (AFeC de liquidación) en su sociedad TA##.
f) Grabe los datos.
g) Vuelva a la pantalla Customizing.
2. Contabilice las tres altas del ejercicio anterior y en curso para su registro maestro en la
clase AFeC (clase de activos fijos 4000) en la sociedad TA##.
Consejo:
Si todavía no creó un registro maestro de activos fijos para la clase 4000 en
la parte del ejercicio al comienzo del curso en donde se crearon los registros
maestros de activos fijos, puede hacerlo ahora.
Según su lista de valores personal, su registro maestro en la clase 4000 no se
muestra directamente en la ayuda.
Los registros maestros de activos fijos finales Máquina 07, 08 y 09 deberían
crearse si no se han creado anteriormente.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
207
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
Indique las siguientes altas en AFeC y asegúrese de que las fechas de contabilización, del
documento y de los valores de los activos fijos sean correctas:
1 de enero, EA
10.000
Texto cont.: Alta 1
1 de octubre, EA
60.000
Texto cont.: Alta 2
1 de febrero, EC
35.000
Texto cont.: Alta 3
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta automática de
contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
Realice las tres altas de AFeC de manera consecutiva, de acuerdo con el texto del
ejercicio, y complete el texto del campo de entrada en la operación de contabilización.
b) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Alta automática de contrapartida,
indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Activo fijo antiguo
400000
Fecha de documento
01.01.EA
Fecha de contabilización
01.01.EA
Fecha de referencia
01.01.EA
Importe contabilizado
10.000
Texto
Alta 1
c) Seleccione el botón Simular.
d) Contabilice los datos y seleccione Intro.
e) De igual manera, cree las otras dos altas.
3. Observe su AFeC en el Asset Explorer y vea las transacciones en el ejercicio anterior y en
el actual.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
Para ver las altas del ejercicio anterior, seleccione el ejercicio anterior en el campo de
entrada Ejercicio.
4. Distribuya el alta de 60.000 € por completo en el activo fijo (final) de Máquina 07.
Distribuya y liquide las otras dos altas en el activo fijo en curso de la siguiente manera:
70 % del activo fijo de Máquina 08 y 30 % del activo fijo Máquina 09.
Consejo:
Puede indicar la fecha actual como fecha de liquidación, si el curso no se está
llevando a cabo en enero. Si el curso se realiza en enero, utilice como fecha
de liquidación 18 de febrero EC.
Siempre inicie una ejecución de actualización después de la ejecución de
prueba.
208
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Representación, distribución y liquidación de activos fijos en curso
Seleccione la estructura estándar de 3SAP en la lista de partidas individuales de la
transacción de distribución. Se muestran sus textos de contabilización.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Definir reglas de distribución
para Activo fijo en curso (transacción AIAB de SAP Easy Access).
b) En la pantalla AFeC de liquidación: Inicial, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
Act. fijo
Su número de activo fijo 4#####
Layout
3SAP
c) En la pantalla AFeC de liquidación: Inicial, seleccione Ejecutar.
d) Seleccione ambas filas de 60.000 (utilizando la tecla CTRL) y seleccione el botón Intro
(véase la parte inferior derecha).
e) En la pantalla Mantener reglas de liquidación: Resumen, indique el número de activo
fijo de Máquina 07 en el campo Receptor de liquidación, seleccione Intro y luego
seleccione Atrás.
f) En la pantalla AFeC de liquidación: Lista de partidas individuales, Alta 2 ahora aparece
con un semáforo en verde. Seleccione las otras dos altas con la tecla CTRL. Seleccione
el botón Registrar de nuevo reglas de distribución.
g) En la pantalla Mantener reglas de liquidación: Resumen, indique el número de activo
fijo de Máquina 08 (70 %) y Máquina 09 (30 %) en el campo Receptor de liquidación.
Seleccione Intro. Seleccione Atrás y grabe los datos.
h) En la pantalla AFeC de liquidación: Lista de partidas individuales, seleccione el botón
Ejecutar liquidación.
i) En la pantalla Liquidación de AFeC: Inicial, seleccione el botón Ejecutar. Vuelva a la
pantalla anterior, desmarque Ejecución de prueba y seleccione el botón Ejecutar.
5. Llame al Asset Explorer para el AFeC.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, verifique Clase de movimiento en el campo Movimientos.
c) Vuelva a la pantalla Inicio.
¿El AFeC se ha liquidado totalmente?
El AFeC se ha liquidado totalmente.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
209
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
¿Se utiliza la misma clase de movimiento para todos los movimientos de crédito? Si no es
así, ¿por qué?
Las clases de movimientos de crédito no son las mismas, porque las altas del AFeC eran
del ejercicio anterior y actual.
6. Observe los valores de sus activos fijos de Máquina 07 a Máquina 09 en el Asset Explorer
y en el cuadro de activos fijos.
¿Cómo se visualizan los valores en el cuadro de activos fijos?
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, seleccione el botón Llamar informes activos fijos.
c) En la ventana de diálogo Seleccionar informe, seleccione Cuadro de activos fijos y el
botón Seleccionar.
d) Compruebe el resultado con los datos siguientes:
Alta
Máquina 07
210
Transferir
CAP
60.000
60.000
Máquina 08
24.500
7.000
31.500
Máquina 09
10.500
3.000
13.500
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Lección: Representación, distribución y liquidación de activos fijos en curso
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
Representar, distribuir y liquidar activos fijos en curso
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211
Capítulo 3
Lección 6
Introducción y análisis de una amortización no
planificada
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explica la opción de contabilización de amortización no planificada.
Ejemplo empresarial
Para trabajar en el departamento de contabilidad de activos fijos, necesita conocer las
diferentes opciones para registrar y asignar la amortización no planificada. Por este motivo,
se requieren los siguientes conocimientos:
●
Comprensión de la contabilización no planificada
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Introducir y analizar una amortización no planificada
Contabilización de amortización no planificada
Figura 62: Amortización no planificada
212
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Introducción y análisis de una amortización no planificada
Además de la amortización normal, que puede programar utilizando claves de amortización,
también puede programar la amortización no planificada para activos fijos individuales
manualmente en la contabilidad de activos fijos (FI-AA).
Al introducir la clase de movimiento pertinente, el sistema reconoce que usted desea
contabilizar una amortización no planificada. En una ventana de diálogo se pueden
seleccionar las áreas de valoración para las que se desea contabilizar la amortización. La
amortización podrá ser una amortización de valor actual, por ejemplo, permitida para la
amortización contable pero no para la amortización fiscal.
Como únicamente ha programado la amortización manualmente, el sistema no creará un
documento de gestión financiera (FI). Este documento FI no se genera hasta que se ejecuta el
programa de contabilización de amortizaciones.
Puede utilizar un informe especial para evaluar la amortización manual. En la pantalla SAP
Easy Access seleccione Contabilidad → Gestión financiera → Activos fijos → Sistema de
información → Informes sobre contabilidad de activos fijos → Explicaciones para
PyG → Internacional → amortización manual.
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213
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
214
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Capítulo 3
Ejercicio 22
Contabilizar una amortización no planificada
Ejemplo empresarial
Para trabajar en el sistema SAP para el departamento FI-AA, usted desea asignar una
reducción no planificada a largo plazo del valor de un activo fijo.
La segunda carretilla elevadora, que fue entregada y capitalizada en el último ejercicio, se vio
involucrada en un accidente en el ejercicio en curso.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Indique esta reducción de valor a largo plazo no planificada en el sistema con la fecha
actual. El importe de la amortización no planificada deberá ser más alto en el área de
valoración contable que en el área de valoración analítica.
2. Muestre los valores de activo fijo y explique por qué no hay ningún documento FI presente
al hacer doble clic en la transacción correspondiente.
3. ¿Qué clase de movimiento utilizaría para contabilizar la amortización no planificada sobre
un alta nueva?
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215
Capítulo 3
Solución 22
Contabilizar una amortización no planificada
Ejemplo empresarial
Para trabajar en el sistema SAP para el departamento FI-AA, usted desea asignar una
reducción no planificada a largo plazo del valor de un activo fijo.
La segunda carretilla elevadora, que fue entregada y capitalizada en el último ejercicio, se vio
involucrada en un accidente en el ejercicio en curso.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Indique esta reducción de valor a largo plazo no planificada en el sistema con la fecha
actual. El importe de la amortización no planificada deberá ser más alto en el área de
valoración contable que en el área de valoración analítica.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Amortización no planificada
de activos fijos (transacción ABAAL de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Amortización no planificada: Acceso, introduzca los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
Act. fijo
Uno de sus números de activo fijo ####
creado previamente. Es necesario haber
contabilizado un alta en el activo fijo utilizado.
Clase de movimiento
640
c) Seleccione Continuar.
d) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Amortización no planificada,
especifique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Fecha de documento
Fecha actual
Fecha de contabilización
Fecha actual
Fecha de referencia
Fecha actual
Importe contabilizado
1000
e) En la pantalla Registrar movimiento de activos fijos: Amortización no planificada,
seleccione el botón Partidas individuales.
216
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Introducción y análisis de una amortización no planificada
f) En la ventana de diálogo Área: 20, indique 500 en el campo Importe contabilizado.
g) Seleccione el botón Continuar.
h) Grabe los datos.
2. Muestre los valores de activo fijo y explique por qué no hay ningún documento FI presente
al hacer doble clic en la transacción correspondiente.
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, seleccione la fila para Amortización no planificada ... y
seleccione el botón Visualizar documento FI.
c) Compruebe que no haya un documento FI.
El sistema solo ha hecho una nota de la amortización no planificada. No se contabiliza
hasta que se ejecute la contabilización de amortizaciones, junto con todas las demás
amortizaciones.
3. ¿Qué clase de movimiento utilizaría para contabilizar la amortización no planificada sobre
un alta nueva?
Clase de movimiento 650.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
217
Capítulo 3: Movimientos de activos fijos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
218
Introducir y analizar una amortización no planificada
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 3
Evaluación de la formación
1. Cada transacción en las cuentas de acreedor y deudor de los libros auxiliares de
contabilidad de acreedores (AP) y deudores (AR), así como también en las cuentas de
activos fijos, tiene un efecto directo en las cuentas correspondientes de los libros
mayores.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
2. El sistema almacena la fecha de inicio de la valoración y las áreas de valoración del
registro maestro de activos fijos.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
3. No es necesario que la fecha de contabilización y la fecha de referencia estén en el mismo
ejercicio fiscal.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
4. Con la nueva Contabilidad principal (LM) y el desglose de documentos activado, ya no se
requiere el programa SAPF181.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
© Copyright. Reservados todos los derechos.
219
Capítulo 3: Evaluación de la formación
5. ¿Cuáles de los siguientes procesos de logística se incluyen en el alta de activo fijo con
Gestión de materiales (MM)?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Solicitud de pedido
X
B Pedido
X
C Entrada de mercancías
X
D Recepción de inventario
6. Puede crear un registro maestro de activo fijo cuando contabiliza un documento de
aprovisionamiento.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
7. Si la entrada de mercancías no es valorada, el activo fijo se capitaliza durante la
verificación de factura.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
8. Los valores de las cuentas para ingresos de ventas de activos fijos y compensación de
bajas de activos fijos pueden mostrarse en notas en el balance financiero.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
9. ¿En función de qué el sistema determina el período para la baja de activos fijos?
Seleccione la respuesta correcta.
X
A Fecha de referencia del activo fijo (fecha de la baja del activo fijo)
X
B Valor neto contable
10. Identifique las distintas maneras de contabilizar bajas de activos fijos.
220
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 3: Evaluación de la formación
11. Cuando se utiliza el método de valor nuevo en la transacción ABT1L, el sistema capitaliza
el importe de los ingresos por ventas en el activo fijo de destino.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
12. En la transacción ABT1L, el sistema determina automáticamente el tipo de relación entre
sociedades mediante los números de sociedad GL de las sociedades.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
13. Utilizando la variante de transferencia, es posible determinar las clases de movimiento
con las que se registra la transferencia en el activo fijo original y de destino.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
14. Al capitalizar el activo fijo en curso (AFeC), puede trasladar los valores a uno o más
activos fijos finales.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
15. ¿Cuáles son las dos fases de AFeC que son pertinentes a la Contabilidad de activos fijos?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A La fase en curso
X
B La fase de vida útil
X
C La fase de transferencia de activos fijos
X
D La fase contable
© Copyright. Reservados todos los derechos.
221
Capítulo 3: Evaluación de la formación
16. Al indicar la clase de movimiento pertinente durante la ejecución de una amortización no
planificada, el sistema reconoce que usted desea realizar la amortización manual.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
17. Se pueden seleccionar las áreas de valoración para las que se desea indicar la
amortización, mientras se contabiliza una amortización no planificada.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
222
X
Verdadero
X
Falso
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 3
Respuestas a la Evaluación de la formación
1. Cada transacción en las cuentas de acreedor y deudor de los libros auxiliares de
contabilidad de acreedores (AP) y deudores (AR), así como también en las cuentas de
activos fijos, tiene un efecto directo en las cuentas correspondientes de los libros
mayores.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Cada transacción en las cuentas de acreedor y deudor de los libros auxiliares de
contabilidad de acreedores (AP) y deudores (AR), así como también en las cuentas de
activos fijos, tiene un efecto directo en las cuentas correspondientes de los libros
mayores.
2. El sistema almacena la fecha de inicio de la valoración y las áreas de valoración del
registro maestro de activos fijos.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
El sistema almacena la fecha de inicio de la valoración y las áreas de valoración del
registro maestro de activos fijos.
3. No es necesario que la fecha de contabilización y la fecha de referencia estén en el mismo
ejercicio fiscal.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
La fecha de contabilización y la fecha de referencia deben estar siempre en el mismo
ejercicio fiscal.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
223
Capítulo 3: Respuestas a la Evaluación de la formación
4. Con la nueva Contabilidad principal (LM) y el desglose de documentos activado, ya no se
requiere el programa SAPF181.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Con la nueva Contabilidad principal (LM) y el desglose de documentos activado, ya no se
requiere el programa SAPF181.
5. ¿Cuáles de los siguientes procesos de logística se incluyen en el alta de activo fijo con
Gestión de materiales (MM)?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Solicitud de pedido
X
B Pedido
X
C Entrada de mercancías
X
D Recepción de inventario
Los procesos de logística que se incluyen en el alta de activo fijo con Gestión de materiales
(MM) son la solicitud de pedido, el pedido y la entrada de mercancías.
6. Puede crear un registro maestro de activo fijo cuando contabiliza un documento de
aprovisionamiento.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Puede crear un registro maestro de activo fijo cuando contabiliza un documento de
aprovisionamiento.
7. Si la entrada de mercancías no es valorada, el activo fijo se capitaliza durante la
verificación de factura.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Si la entrada de mercancías no es valorada, el activo fijo se capitaliza durante la
verificación de factura.
224
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 3: Respuestas a la Evaluación de la formación
8. Los valores de las cuentas para ingresos de ventas de activos fijos y compensación de
bajas de activos fijos pueden mostrarse en notas en el balance financiero.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Los valores de las cuentas para ingresos de ventas de activos fijos y compensación de
bajas de activos fijos pueden mostrarse en notas en el balance financiero.
9. ¿En función de qué el sistema determina el período para la baja de activos fijos?
Seleccione la respuesta correcta.
X
A Fecha de referencia del activo fijo (fecha de la baja del activo fijo)
X
B Valor neto contable
El sistema determina el período para la baja de activos fijos sobre la base de la fecha de
referencia del activo fijo (fecha de baja del activo fijo).
10. Identifique las distintas maneras de contabilizar bajas de activos fijos.
Baja con ingresos y deudor (baja de activo fijo integrada), baja con ingresos pero
sin deudor (no integrada), baja sin ingresos (baja de activos fijos por desguace) y baja en
masa.
11. Cuando se utiliza el método de valor nuevo en la transacción ABT1L, el sistema capitaliza
el importe de los ingresos por ventas en el activo fijo de destino.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Cuando se utiliza el método de valor nuevo en la transacción ABT1L, el sistema capitaliza
el importe de los ingresos por ventas en el activo fijo de destino.
12. En la transacción ABT1L, el sistema determina automáticamente el tipo de relación entre
sociedades mediante los números de sociedad GL de las sociedades.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
En la transacción ABT1L, el sistema determina automáticamente el tipo de relación entre
sociedades mediante los números de sociedad GL de las sociedades.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
225
Capítulo 3: Respuestas a la Evaluación de la formación
13. Utilizando la variante de transferencia, es posible determinar las clases de movimiento
con las que se registra la transferencia en el activo fijo original y de destino.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Utilizando la variante de transferencia, es posible determinar las clases de movimiento
con las que se registra la transferencia en el activo fijo original y de destino.
14. Al capitalizar el activo fijo en curso (AFeC), puede trasladar los valores a uno o más
activos fijos finales.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Al capitalizar el activo fijo en curso (AFeC), puede trasladar los valores a uno o más
activos fijos finales.
15. ¿Cuáles son las dos fases de AFeC que son pertinentes a la Contabilidad de activos fijos?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A La fase en curso
X
B La fase de vida útil
X
C La fase de transferencia de activos fijos
X
D La fase contable
Las dos fases de AFeC que son pertinentes a la Contabilidad de activos fijos son la fase en
curso y la fase de vida útil.
16. Al indicar la clase de movimiento pertinente durante la ejecución de una amortización no
planificada, el sistema reconoce que usted desea realizar la amortización manual.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Al indicar la clase de movimiento pertinente durante la ejecución de una amortización no
planificada, el sistema reconoce que desea realizar una amortización manual.
226
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 3: Respuestas a la Evaluación de la formación
17. Se pueden seleccionar las áreas de valoración para las que se desea indicar la
amortización, mientras se contabiliza una amortización no planificada.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Se pueden seleccionar las áreas de valoración para las que se desea indicar la
amortización, mientras se contabiliza una amortización no planificada.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
227
Capítulo 3: Respuestas a la Evaluación de la formación
228
© Copyright. Reservados todos los derechos.
CAPÍTULO 4
Valoración y operaciones
periódicas
Lección 1
Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
Ejercicio 23: Analizar áreas de valoración
Ejercicio 24: Comprender y actualizar las claves de amortización
Ejercicio 25: Actualizar parámetros de amortización temporales
Ejercicio 26: Analizar el área de valoración analítica y de coste
Ejercicio 27: Realizar y analizar la ejecución de amortización
230
233
243
251
257
265
Lección 2
Ejecución de programas para cambio y cierre de ejercicio en Contabilidad de activos fijos
Ejercicio 28: Ejecutar el cierre de ejercicio en la contabilidad de activos fijos
276
279
Lección 3
Contabilidad paralela en Contabilidad de activos fijos
Ejercicio 29: Gestionar la contabilidad paralela
Ejercicio 30: Gestionar contabilizaciones de activos fijos unilaterales
283
291
299
OBJETIVOS DEL CAPÍTULO
●
Analizar detalladamente las áreas de valoración y configurarlas
●
Describir y comprender la estructura de una clave de amortización y cómo funciona
●
●
Comprender el nuevo cálculo de los importes de amortización y describir las opciones de
parámetros de amortización temporales
Definir el interés y utilizar series de índices para la indexación del valor de adquisición, y así
calcular un valor de reposición
●
Contabilizar la amortización y analizar los valores de amortización
●
Ejecutar programas para cambio y cierre de ejercicio en FI-AA
●
Nombrar y explicar las posibilidades de asignación de la contabilidad paralela y crear y
controlar una nueva área de valoración en FI-AA
© Copyright. Reservados todos los derechos.
229
Capítulo 4
Lección 1
Definición de áreas de valoración, claves,
cálculo y contabilización
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se describe cómo calcular y contabilizar la amortización, la estructura de las
claves de amortización y las parametrizaciones de las áreas de valoración individuales.
Ejemplo empresarial
Después de realizar las pruebas iniciales, puede crear y contabilizar activos fijos. Como
empleado en el departamento de contabilidad de activos fijos (FI-AA), es necesario que
proporcione respaldo durante el cierre de mes. Por este motivo, se requieren los siguientes
conocimientos:
●
Comprensión de las áreas de valoración y las claves de amortización
●
Comprensión de los parámetros de amortización temporales
●
Comprensión del método utilizado para calcular los importes de amortización
●
Comprensión de la contabilización de amortizaciones
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Analizar detalladamente las áreas de valoración y configurarlas
●
Describir y comprender la estructura de una clave de amortización y cómo funciona
●
●
●
230
Comprender el nuevo cálculo de los importes de amortización y describir las opciones de
parámetros de amortización temporales
Definir el interés y utilizar series de índices para la indexación del valor de adquisición, y así
calcular un valor de reposición
Contabilizar la amortización y analizar los valores de amortización
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
Resumen de operaciones periódicas
Figura 63: Resumen de operaciones periódicas
Las operaciones periódicas comprenden las tareas realizadas en intervalos periódicos de FIAA.
Algunas de las actividades de operaciones periódicas son las siguientes:
●
Planificación de costes primarios
Si desea planificar los costes primarios sobre una base de un centro de coste, puede
determinar periódicamente el interés y la amortización planificada y pasarlos a la
planificación de costes primarios en el sistema de Controlling mediante un informe.
●
Fomento a la inversión
El fomento a la inversión es una subvención que recibe una sociedad GL para ciertas
inversiones de activos fijos. Los activos fijos con derecho a tal subvención están marcados
en el registro maestro de activos fijos con una clave de fomento a la inversión. Todas las
especificaciones para solicitar el fomento a la inversión se archivan en la definición de esta
clave. Puede contabilizar manualmente la implementación de medidas de fomento a la
inversión para cada activo fijo individual.
●
Contabilidad de la inflación
La contabilidad de la inflación es obligatoria en países con altas tasas de inflación o
deflación.
●
Cockpit de cierre
Puede utilizar el Schedule Manager de FI-AA para definir, planificar, procesar y controlar
actividades que se repiten de forma periódica.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
231
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Configurar áreas de valoración
Figura 64: Configurar áreas de valoración
Puede identificar las áreas de valoración en el sistema con una clave numérica de dos dígitos.
A continuación, se enumeran los tipos de valoración de las áreas de valoración:
●
●
●
●
●
232
Definir cómo se contabilizan los valores de balance de activos fijos. Estos valores son
equivalentes al coste de alta y producción (CAP), a las amortizaciones acumuladas
proporcionales y a la amortización en las cuentas de mayor.
Definir las áreas de valoración solo por motivos de informes. Las áreas de valoración
muestran los valores y calculan la amortización, pero no contabilizan ningún valor a las
cuentas de mayor.
Calcular valores diferentes en un área de valoración con un objetivo específico (por
ejemplo, para el balance, la contabilidad de costes o los impuestos).
Definir cómo se deben gestionar los valores (por ejemplo, CAP o valores netos contables
positivos/negativos).
Definir cómo se pueden transferir los valores de contabilización y los parámetros de
amortización a otras áreas.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 4
Ejercicio 23
Analizar áreas de valoración
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, debe respaldar al departamento de contabilidad de activos fijos
durante el cierre de mes. Por este motivo, puede analizar las áreas de valoración y las
modificaciones de datos maestros para los parámetros de amortización.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Comprobar las áreas de amortización
Verifique cuáles son las áreas de valoración que aceptan una amortización normal.
1. Verifique cuáles son las áreas de valoración que aceptan una amortización normal en su
plan de valoración AA##.
Atención:
No modifique ninguna de estas entradas.
Contabilizar el activo fijo
1. Contabilice 12.000 € el 01 de enero, EC, para un activo fijo de la clase de activos fijos
3000 que aún no está capitalizado. Si es necesario, cree un nuevo registro maestro de
activos fijos.
2. Inicie el Asset Explorer y verifique el importe de amortización.
Si inicia Asset Explorer, ¿puede ver que el sistema muestra una amortización planificada
de 4.000 € para el ejercicio en curso debido a la clave de amortización LINR en el área 01
y 32?
3. En el modo de modificación, vaya al registro maestro de activos fijos y cambie la clave de
amortización de las áreas de valoración 01 y 02 de LINR a LINK. Antes de confirmar los
cambios, reduzca la vida útil de 3 a 2 años.
Grabe los cambios y lea los mensajes de advertencia que muestra el sistema, requiriendo
los mensajes de advertencia con un doble clic.
4. Vuelva a analizar la amortización contable planificada en Asset Explorer.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
233
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
¿Ha cambiado el importe de la amortización prevista?
Visualice el cálculo del importe de la amortización planificada.
5. Uno de los textos de los mensajes de advertencia recuperados anteriormente explica la
situación con la transferencia una a una de los parámetros de amortización.
¿En qué lugar de Customizing se pueden encontrar la tabla o las opciones de control para
su plan de valoración TA##?
Atención:
No realice cambios en el sistema.
234
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 4
Solución 23
Analizar áreas de valoración
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, debe respaldar al departamento de contabilidad de activos fijos
durante el cierre de mes. Por este motivo, puede analizar las áreas de valoración y las
modificaciones de datos maestros para los parámetros de amortización.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Comprobar las áreas de amortización
Verifique cuáles son las áreas de valoración que aceptan una amortización normal.
1. Verifique cuáles son las áreas de valoración que aceptan una amortización normal en su
plan de valoración AA##.
Atención:
No modifique ninguna de estas entradas.
a) Determine las áreas de valoración en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Amortización → Amortización normal → Determinar
áreas de valoración.
b) Indique TA## como plan de valoración y luego confirme las entradas.
c) Verifique cuáles son las áreas de valoración que aceptan una amortización normal.
d) Vuelva a la pantalla SAP Easy Access.
Contabilizar el activo fijo
1. Contabilice 12.000 € el 01 de enero, EC, para un activo fijo de la clase de activos fijos
3000 que aún no está capitalizado. Si es necesario, cree un nuevo registro maestro de
activos fijos.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta automática
de contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
b) Indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Fecha de documento
01.01.EC
Fecha de contabilización
01.01.EC
Fecha de referencia
01.01.EC
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235
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Importe contabilizado
12000
c) Seleccione el botón Simular.
Se contabilizan las partidas individuales.
d) Grabe los datos.
2. Inicie el Asset Explorer y verifique el importe de amortización.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
b) Haga doble clic en una transacción y verifique el importe de amortización.
Si inicia Asset Explorer, ¿puede ver que el sistema muestra una amortización planificada
de 4.000 € para el ejercicio en curso debido a la clave de amortización LINR en el área 01
y 32?
Sí, la cantidad de amortización es de 4.000 € en las áreas de valoración 32 (IFRS) y 01
(GAAP local).
3. En el modo de modificación, vaya al registro maestro de activos fijos y cambie la clave de
amortización de las áreas de valoración 01 y 02 de LINR a LINK. Antes de confirmar los
cambios, reduzca la vida útil de 3 a 2 años.
Grabe los cambios y lea los mensajes de advertencia que muestra el sistema, requiriendo
los mensajes de advertencia con un doble clic.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Cambios en el registro
maestro de activos fijos (AS02).
b) En la pantalla Modificar activo fijo: Inicial, indique los datos siguientes:
Campo
Valor
Act. fijo
####
Sociedad
TA##
c) Seleccione Intro.
d) Seleccione la pestaña Áreas Áreas e indique los datos siguientes:
Campo
Valor
Útil
2 (para todas las áreas de valoración)
ClaveD
LINK (para las áreas de valoración 01 y
02)
4. Vuelva a analizar la amortización contable planificada en Asset Explorer.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(AW01N).
236
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
¿Ha cambiado el importe de la amortización prevista?
Sí, el importe de la amortización planificada ahora es de 6.000 € por ejercicio y este
importe se distribuirá en dos ejercicios en el área de amortización 01 (GAAP local).
Visualice el cálculo del importe de la amortización planificada.
5. Uno de los textos de los mensajes de advertencia recuperados anteriormente explica la
situación con la transferencia una a una de los parámetros de amortización.
¿En qué lugar de Customizing se pueden encontrar la tabla o las opciones de control para
su plan de valoración TA##?
Atención:
No realice cambios en el sistema.
a) Especifique la transferencia de los parámetros de amortización en Customizing para
Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Valoración general → Áreas de
valoración → Especificar traspaso de parámetros valoración.
Se muestra la pantalla Modificar vista "Áreas de valoración": Reglas para la
transferencia de parámetros de amortización".
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237
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Clave de amortización y cálculo de amortización
Figura 65: Clases de amortización
El sistema soporta las siguientes clases de amortización para cada área de valoración:
●
Amortización normal
La amortización normal es la reducción planificada del valor de activo fijo debido al
desgaste normal.
●
Amortización especial
La amortización especial representa una clase de amortización de desgaste basada
puramente en los impuestos. Esta forma de amortización permite amortizar un porcentaje
del valor de activo fijo. Este porcentaje puede escalonarse en un período de exención
impositiva, sin considerar el desgaste real del activo fijo.
●
Amortización no planificada
La amortización no planificada está relacionada con circunstancias inusuales, como una
avería en el activo fijo, que conducen a una reducción permanente de su valor.
●
Amortización en función de la producción
La amortización en función de la producción permite tener en cuenta las fluctuaciones en
la actividad para el cálculo de amortizaciones. El importe de amortización depende del uso
estacional del activo fijo (por ejemplo, cuántos kilómetros puede recorrer un camión o
cuántas unidades produce una máquina).
238
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Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
Clave de amortización. Métodos de cálculo
Figura 66: Clave de amortización. Métodos de cálculo
En cualquier método de cálculo, las especificaciones y los parámetros indican que el sistema
requiere calcular importes de amortización.
Los métodos de cálculo individuales son los siguientes:
●
Método básico
●
Método degresivo
●
Método de importe máximo
●
Método varios niveles
●
Método degresivo de cálculo de amortización
Puede asignar los métodos de cálculo a la clave de amortización utilizando el código de
transacción AFAMA.
Actualice una clave de amortización en Customizing para Gestión financiera en Contabilidad
de activos fijos → Amortización → Métodos de valoración → Clave de
amortización → Actualizar clave de amortización.
Las ventajas de los métodos de cálculo en comparación con la clave interna de cálculo son las
siguientes:
●
●
●
Los requisitos específicos de país se representan con métodos específicos para un plan de
cuentas en particular.
Puede evitar utilizar una cantidad creciente de claves internas de cálculo.
Las claves de amortización pueden indicarse como valores propuestos para una sociedad
o un área de valoración en particular.
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239
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Lista detallada de métodos
Figura 67: Lista detallada de métodos
Puede ver la lista detallada de los métodos de cálculo asignados a una clave de amortización
desde la transacción AFAMA, desde el registro maestro de activos fijos o desde Asset
Explorer.
240
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Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
Calcular valores de amortización
Figura 68: Calcular valores de amortización
Los parámetros de amortización se almacenan en el registro maestro de activos fijos. En el
ejemplo anterior, el sistema calcula la amortización anual mediante la clave de amortización y
la vida útil. En función de la finalidad del área de valoración, se calculan también otros
parámetros, como la revalorización o el interés analítico.
El sistema determina la fecha de inicio de la amortización utilizando la fecha de referencia y el
método de cálculo de amortización por períodos.
El Asset Explorer visualiza los valores y la amortización para cada movimiento en cada área.
Desde el Asset Explorer, puede visualizar el cálculo de valores de amortización.
Nota:
Las modificaciones en las parametrizaciones de Customizing de las claves de
amortización no corrigen automáticamente los importes de amortización para
activos fijos previamente contabilizados o activados. Para que esto ocurra, es
necesario ejecutar un recálculo de la amortización (por ejemplo, en el código de
transacción AS02 para un solo activo fijo o con el programa RAAFAR00).
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241
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
242
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Capítulo 4
Ejercicio 24
Comprender y actualizar las claves de
amortización
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, debe respaldar al departamento de contabilidad de activos fijos
durante el cierre de mes. Por este motivo, necesita comprender y actualizar las claves de
amortización.
Comprenda y actualice las claves de amortización.
Actualizar las claves de amortización
1. En el sistema de formación, todas las claves de amortización ya tendrán su status activo.
Sin embargo, observe las parametrizaciones de Customizing para las claves de
amortización (para el plan de valoración TA##).
2. ¿Cuál es el código de transacción utilizado para Customizing?
Crear una nueva clave de amortización
Un ejemplo típico de la experiencia diaria: Se enumeran las secciones de la nota de SAP
328780 (con algunos complementos específicos del curso):
1. Nota SAP 328780, página 1
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Número
328780
Versión
8 del 09/01/08
Establecida el
02.09.2008
Idioma
ES
Texto
Modificaciones de acuerdo con la
ley alemana sobre reducción de
impuestos
Responsable
P. Mustermann
Componente
FI-AA
Texto explicativo/síntoma: Con la aplicación de la ley alemana sobre reducción de
impuestos, la siguiente medida es importante para la valoración de activos fijos
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243
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
complejos: Una reducción de la amortización lineal de construcciones en los activos fijos
de la sociedad GL del 4% al 3%.
Procedimiento: Cree una nueva clave de amortización (por ejemplo, GL30 con la
descripción Lineal de construcción 3%, Gr. ##) copiando la clave de
amortización GL20.
Después de eso, reemplace el método por niveles 007 por un nuevo método por niveles
A## (## = número de su ordenador) y la descripción Método por niveles A##, 3%
Debe tener los siguientes valores:
Año de alta
Año
Por
Val. base
Porcentaje
9999
999
12
01
3
...
...
...
Implemente la solución descrita para su plan de valoración TA##.
Consejo:
Cuando crea el nuevo método por niveles, puede simplificar el procedimiento
utilizando una referencia, copiando un método existente (por ejemplo, el
método por niveles 007) y cambiando la copia.
2. Busque uno de sus registros maestros de activos fijos (clase de activos fijos 1100) en el
que aún no se haya realizado una contabilización. Contabilice 1.000.000 € en este
registro maestro en 01/01/EC.
3. Analice los valores de amortización planificada del activo fijo.
4. Después de activar y analizar el activo fijo, modifique los parámetros de amortización de
todas las áreas (excepto del área de valoración 20) desde GD50 a la nueva clave de
amortización GL30.
5. Observe los valores en el Asset Explorer.
¿La nueva clave de amortización ha calculado los valores correctamente? ¿Cuál es el
importe de la amortización planificada anual en este momento?
¿Cuándo se producirá la liquidación completa del activo fijo del área de valoración 01?
244
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Capítulo 4
Solución 24
Comprender y actualizar las claves de
amortización
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, debe respaldar al departamento de contabilidad de activos fijos
durante el cierre de mes. Por este motivo, necesita comprender y actualizar las claves de
amortización.
Comprenda y actualice las claves de amortización.
Actualizar las claves de amortización
1. En el sistema de formación, todas las claves de amortización ya tendrán su status activo.
Sin embargo, observe las parametrizaciones de Customizing para las claves de
amortización (para el plan de valoración TA##).
a) Actualice las claves de amortización en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Amortización → Métodos de amortización → Clave de
amortización → Actualizar clave de amortización.
2. ¿Cuál es el código de transacción utilizado para Customizing?
El código de transacción de SAP Easy Access es AFAMA.
Crear una nueva clave de amortización
Un ejemplo típico de la experiencia diaria: Se enumeran las secciones de la nota de SAP
328780 (con algunos complementos específicos del curso):
1. Nota SAP 328780, página 1
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Número
328780
Versión
8 del 09/01/08
Establecida el
02.09.2008
Idioma
ES
Texto
Modificaciones de acuerdo con la
ley alemana sobre reducción de
impuestos
Responsable
P. Mustermann
Componente
FI-AA
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245
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Texto explicativo/síntoma: Con la aplicación de la ley alemana sobre reducción de
impuestos, la siguiente medida es importante para la valoración de activos fijos
complejos: Una reducción de la amortización lineal de construcciones en los activos fijos
de la sociedad GL del 4% al 3%.
Procedimiento: Cree una nueva clave de amortización (por ejemplo, GL30 con la
descripción Lineal de construcción 3%, Gr. ##) copiando la clave de
amortización GL20.
Después de eso, reemplace el método por niveles 007 por un nuevo método por niveles
A## (## = número de su ordenador) y la descripción Método por niveles A##, 3%
Debe tener los siguientes valores:
Año de alta
Año
Por
Val. base
Porcentaje
9999
999
12
01
3
...
...
...
Implemente la solución descrita para su plan de valoración TA##.
Consejo:
Cuando crea el nuevo método por niveles, puede simplificar el procedimiento
utilizando una referencia, copiando un método existente (por ejemplo, el
método por niveles 007) y cambiando la copia.
a) Copie la clave de amortización en Customizing para Gestión financiera (nuevo) en
Contabilidad de activos fijos → Amortización → Métodos de valoración → Clave de
amortización → Actualizar clave de amortización.
b) Seleccione la clave de amortización GL20 y escoja el botón Copiar en el mismo plan de
valoración.
c) Especifique GL30 en el campo Claveamort. e introduzca la descripción Lineal de
construcción 3% GR.##.
d) Seleccione Intro.
e) Seleccione Grabar.
f) Copie el método por niveles en Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de
activos fijos → Amortización → Métodos de amortización → Clave de
amortización → Métodos de cálculo → Definir métodos por niveles.
g) Seleccione el método de varios niveles 007 y escoja el botón Copiar en el mismo plan
de valoración.
h) Especifique A## en el campo método de varios niveles e introduzca la descripción
3,0000%.
i) Seleccione Intro.
j) En la pantalla Modificar vista “Método de desglose“: Resumen seleccione A## y haga
doble clic en Niveles.
246
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Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
k) En la pantalla Modificar vista "Niveles": Resumen, indique 3,0000 en el campo
Porcentaje.
l) Grabe.
m) Indique un nuevo método por niveles en la nueva clave de amortización en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos
fijos → Amortización → Métodos de amortización → Clave de
amortización → Actualizar clave de amortización.
n) Seleccione la clave de amortización GL30 y haga doble clic en Asignación de métodos
de cálculo.
o) En la pantalla Modificar vista “Asignación de métodos de cálculo”: Detalles, indique A##
en el campo Método de varios niveles.
p) Seleccione Grabar.
2. Busque uno de sus registros maestros de activos fijos (clase de activos fijos 1100) en el
que aún no se haya realizado una contabilización. Contabilice 1.000.000 € en este
registro maestro en 01/01/EC.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta automática
de contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
3. Analice los valores de amortización planificada del activo fijo.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
4. Después de activar y analizar el activo fijo, modifique los parámetros de amortización de
todas las áreas (excepto del área de valoración 20) desde GD50 a la nueva clave de
amortización GL30.
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Modificar activo fijo (transacción
AS02 de SAP Easy Access).
Realice los cambios de acuerdo con el ejercicio y grábelos. Confirme los mensajes de
advertencia.
5. Observe los valores en el Asset Explorer.
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
¿La nueva clave de amortización ha calculado los valores correctamente? ¿Cuál es el
importe de la amortización planificada anual en este momento?
La amortización planeada anual es 30.000 €.
¿Cuándo se producirá la liquidación completa del activo fijo del área de valoración 01?
El activo fijo del área 01 se liquidará completamente durante el transcurso del ejercicio EC
+33.
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247
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Cálculo de amortización sobre la base de intervalo entre períodos
Figura 69: Cálculo de amortización sobre la base de intervalo entre períodos
La lógica examina el tiempo durante el cual el mismo valor de referencia (por ejemplo, el valor
de compra o el valor neto contable de un activo fijo) es válido dentro de un ejercicio. Si no hay
ningún movimiento en el activo fijo, el cálculo de amortización tiene el mismo valor de
referencia para un ejercicio. En este caso, el cálculo utiliza exactamente un intervalo de
período (del período 1 al período 12). Si hay transacciones, el valor de referencia cambia todas
las veces y el sistema utiliza intervalos de períodos adicionales según el control de períodos.
El método para calcular la amortización (Motor de amortización: Parte de la extensión
empresarial EA-FIN) produce cálculos de las cantidades de amortización.
Temporalidad de los parámetros de amortización
Los siguientes parámetros pueden modificarse de manera temporal:
●
Clave de amortización
●
Vida útil (año o período)
●
Parte de amortización variable
●
Valor residual absoluto
●
Valor residual porcentual
Con el nuevo cálculo de amortización, puede gestionar parámetros de amortización
importantes de manera temporal. Puede encontrar estos parámetros en la pantalla de
detalles del área de valoración, utilizando el mosaico Cambios en el registro maestro de
activos fijos en SAP Fiori Launchpad (o el código de transacción AS02).
248
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Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
Con los botones Otros intervalos y Añadir intervalo en la pantalla de detalles del área de
valoración, puede definir una temporalidad para el parámetro de amortización de cada área
de valoración.
La lógica y el método de trabajo con parámetros de amortización temporales es comparable
al procedimiento para datos temporales en el área de datos maestros. Por lo tanto, las
modificaciones temporales también pueden definirse mediante la creación de intervalos
nuevos.
Nota:
Los intervalos temporales también están visibles en el Asset Explorer; consulte la
nota de SAP 1398629.
Para obtener más información acerca del mantenimiento de parámetros de
amortización temporales, consulte la nota de preguntas frecuentes 981222.
Temporalidad de los parámetros de amortización
Figura 70: Temporalidad de los parámetros de amortización
El ejemplo ilustra el uso de parámetros de amortización temporales para calcular la
amortización en detalle.
Atención:
Si no se utilizan los parámetros de amortización temporales, una modificación
de parámetros afecta todos los ejercicios abiertos y futuros. Esto significa que el
sistema recalcula todos los períodos del ejercicio abierto y de los futuros.
La nueva lógica del cálculo de amortización crea un nuevo período de intervalos
para cambios durante el ejercicio. El cambio solo afecta los períodos futuros.
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249
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Nota:
En cuanto a un cambio temporal en los parámetros de amortización, observe que
los cambios solo surten efecto si no transgreden ninguna otra dependencia de
sistema, como parametrizaciones para las áreas de valoración. Si se transgreden
los parámetros de las áreas de valoración, el sistema puede reducir
automáticamente los importes de amortización. Esta función del sistema se
conoce como reducción de la amortización calculada.
Desea cambiar solo el área de valoración 01 para un activo fijo utilizando una reducción de
vida útil temporal. Las áreas 01 y 02 se utilizan para calcular los valores para un área de
valoración (derivada) 03 (área 03 = 02 - 01). De acuerdo con las parametrizaciones de
Customizing para esta área 03, el valor neto contable es negativo o cero. Reducir la vida útil
solo en el área 01 produce un valor neto contable que es inferior a la vida útil en el área 02. Por
lo tanto, este produce un valor neto contable positivo en el área 03. El sistema no permite
este escenario. La reducción de la vida útil del área 01 no tiene efecto y el sistema no muestra
los importes modificados.
250
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Capítulo 4
Ejercicio 25
Actualizar parámetros de amortización
temporales
Ejemplo empresarial
Como resultado de los cambios en la legislación, desde el 1 de julio EC+1 (ejercicio en curso =
EC) en adelante, todos los activos fijos, incluidos los activos fijos ya activados, deben
liquidarse completamente dentro de los 10.5 años, comenzando a partir de esta fecha.
Cambie la clave de amortización GL30 por LINR del ejercicio anterior desde el 1 de julio, EC+1
en adelante, en las áreas de valoración 01 y 02. Cambie la vida útil en ambas áreas.
Modifique los parámetros de amortización temporales.
Además, cambie la vida útil a 12 años en ambas áreas.
Atención:
Solo puede hacer este ejercicio si ha completado el ejercicio anterior.
Consejo:
Los cambios que marca como temporales (por ejemplo, en un ejercicio futuro)
aparecen inmediatamente en la etiqueta Áreas de valoración del registro
maestro de activos fijos. El intervalo de tiempo se puede visualizar únicamente
en la pantalla de detalles del área de valoración y en el Asset Explorer.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Modifique los parámetros de amortización temporales.
2. Analice su activo fijo en Asset Explorer. Observe el valor de amortización planificada del
ejercicio en curso + 1. Es mayor que el valor planificado del año actual, el cual (todavía) es
30.000 €.
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251
Capítulo 4
Solución 25
Actualizar parámetros de amortización
temporales
Ejemplo empresarial
Como resultado de los cambios en la legislación, desde el 1 de julio EC+1 (ejercicio en curso =
EC) en adelante, todos los activos fijos, incluidos los activos fijos ya activados, deben
liquidarse completamente dentro de los 10.5 años, comenzando a partir de esta fecha.
Cambie la clave de amortización GL30 por LINR del ejercicio anterior desde el 1 de julio, EC+1
en adelante, en las áreas de valoración 01 y 02. Cambie la vida útil en ambas áreas.
Modifique los parámetros de amortización temporales.
Además, cambie la vida útil a 12 años en ambas áreas.
Atención:
Solo puede hacer este ejercicio si ha completado el ejercicio anterior.
Consejo:
Los cambios que marca como temporales (por ejemplo, en un ejercicio futuro)
aparecen inmediatamente en la etiqueta Áreas de valoración del registro
maestro de activos fijos. El intervalo de tiempo se puede visualizar únicamente
en la pantalla de detalles del área de valoración y en el Asset Explorer.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Modifique los parámetros de amortización temporales.
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Modificar activo fijo (transacción
AS02 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Modificar activo fijo: Inicial, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Act. fijo
Su número de activo fijo
Sociedad
TA##
c) Seleccione la pestaña Áreas de val. y haga doble clic en el área de valoración, área 01.
d) En la pantalla Modificar activo fijo: Amortización contable del área de valoración,
seleccione el botón Más intervalos.
252
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Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
e) Seleccione el botón Añadir intervalo.
f) En la ventana de diálogo Crear intervalo nuevo, indique 1 de julio, EC+1.
g) Realice los cambios de parámetros de amortización en el intervalo nuevo, como se
describe en el ejercicio.
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
De
01.07.EC+1
CAmo
LINR
Utilización
10
Por
6
h) Una vez creado el nuevo intervalo en el área 01, realice el mismo cambio para el área
de valoración 02.
i) Grabe los datos.
2. Analice su activo fijo en Asset Explorer. Observe el valor de amortización planificada del
ejercicio en curso + 1. Es mayor que el valor planificado del año actual, el cual (todavía) es
30.000 €.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
b) Vaya a la etiqueta Comparaciones.
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253
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Área de valoración analítica y de costes
Figura 71: Áreas de valoración analítica y de costes
Puede definir si desea que se calculen los intereses del área de valoración analítica y si deberá
continuarse la amortización en valores por debajo de cero. Estas especificaciones se realizan
cuando se definen las áreas de valoración.
Puede utilizar series de índices para indexar el valor de adquisición y calcular un valor de
reposición.
Información sobre parámetros de amortización
A continuación, se incluye información sobre los parámetros de amortización:
●
Clave de amortización
La clave de amortización es LINA (línea a partir del valor de reposición, tal como pro rata
temporis, con atenuación e interés).
●
Inicio amort. normal
La fecha de inicio de amortización normal es 02/01/AAAA (amortización e interés en el
año 1, que es 11/12 del valor anual).
●
Índice
El índice es del 103 % para CAP (el cálculo de la amortización desde el segundo año se
basa en el valor de reposición indicado).
●
Interés
El interés es del 10 % sobre la mitad del valor de adquisición.
●
254
Amortización después de la vida útil planificada
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Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
La amortización después de la vida útil planificada indica que desea que el sistema
continúe la amortización después de que termine la vida útil planificada.
●
Amortización por debajo del valor neto contable de cero
La amortización por debajo del valor neto contable de cero puede establecerse si desea
que continúe la amortización después de que el valor contable sea cero. El área de
valoración deberá permitir valores netos contables negativos (para lo que puede utilizarse
una clave de cambio).
●
Vida efectiva después del fin planificado (con atenuación)
La vida efectiva después del fin planificado es la vida real que determina la tasa de
amortización. Esta vida real no es una vida planificada.
La vida útil es de 10 años, por lo que hay una amortización de 1/10 cada año. Este
indicador reduce la tasa de amortización de 1/10 del CAP a 1/11 en el undécimo año, y así
sucesivamente. Por consiguiente, el importe de la amortización disminuye lentamente
después del fin planificado.
Intereses del área analítica
Figura 72: Intereses del área analítica
Para la contabilidad de costes, deberá calcular el interés analítico sobre el capital
inmovilizado en activos fijos. De esta manera, el sistema le permite calcular el interés analítico
para cada área de valoración.
Las siguientes parametrizaciones son obligatorias para calcular el interés analítico:
●
●
●
Permita el cálculo del interés analítico para el área de valoración.
Determine que el interés deberá contabilizarse para la sociedad y el área de valoración
correspondiente.
Utilice una clave de amortización en la que se asignen métodos de cálculo para la clase de
amortización de intereses o defina dicha clave.
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255
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
●
Si el cálculo del interés se basa sobre un valor de reposición, se calculará el interés
indicado.
El sistema contabiliza los intereses periódicamente durante la ejecución de contabilización de
amortizaciones periódicas. La imputación se contabiliza en las cuentas especificadas en el
área de valoración establecida en la determinación de cuentas. Puede efectuarse una
imputación adicional para el centro de coste u orden interna indicados en cada registro
maestro de activos fijos.
Valores de reposición. Serie de índices
Figura 73: Valores de reposición. Serie de índices
Cuando se utiliza la revalorización o indexación para un área de valoración, puede especificar
una serie de índices propuestos para el cálculo del valor de reposición en el activo fijo o la
clase de activos fijos.
Deberá especificar cifras de índice para la serie de índices de cada ejercicio. En el caso de que
no existieran las cifras, el sistema cambia a la tasa anual simulada.
También se puede calcular una revaloración indicada para la amortización acumulada y el
interés analítico, si la clave de cálculo de intereses se basa en el valor de reposición.
Si desea contabilizar en el libro mayor, especifique si desea contabilizar solo la revaloración
de CAP, o incluir también la amortización o el interés en el área de valoración.
256
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Capítulo 4
Ejercicio 26
Analizar el área de valoración analítica y de
coste
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, debe respaldar al departamento de contabilidad de activos fijos
durante el cierre de mes. Necesita revaluar algunos activos fijos en función de la serie de
índices. Por este motivo, querrá comprender cómo crear y utilizar una serie de índices.
Cree una nueva serie de índices y reemplace la serie anterior por esta nueva serie en su activo
fijo.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Realice una contabilización de alta en uno de sus registros maestros no contabilizados de
la clase 3200 el 15 de enero, EC, por un importe de 7.000 €.
2. Compruebe los valores del área de valoración analítica (área de valoración 20).
En concreto, observe el valor de CAP y el interés de contabilidad de costes, y cómo se
desarrollarán estos valores en el futuro, porque el efecto del índice (serie de índices
00040) no se apreciará hasta el ejercicio siguiente. Esto significa que a partir de EC+1,
deberá ver un importe en la fila Revalorización, que aumente el CAP. La amortización
normal planificada se calcula para EC+1 a partir de este valor de reposición.
3. Cree una nueva serie de índices TA## (## = número de grupo) en la clase de índice 3.
Utilice el ejercicio actual como año base con el número de clave de amortización 100 y
reduzca este importe en 10 puntos del índice al año durante tres años. Si lo desea, puede
trabajar con una tasa anual simulada del +5% (es decir, 105%) una vez finalizado este
período.
4. En su activo fijo (en la clase de activos fijos 3200, con valores de CAP de 7.000 €), en el
área de valoración 20, reemplace la serie de índices 00040 por la nueva serie de índices
TA##.
Después, regrese al Asset Explorer y determine si la revalorización se ha calculado según
su nueva serie de índices.
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257
Capítulo 4
Solución 26
Analizar el área de valoración analítica y de
coste
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, debe respaldar al departamento de contabilidad de activos fijos
durante el cierre de mes. Necesita revaluar algunos activos fijos en función de la serie de
índices. Por este motivo, querrá comprender cómo crear y utilizar una serie de índices.
Cree una nueva serie de índices y reemplace la serie anterior por esta nueva serie en su activo
fijo.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Realice una contabilización de alta en uno de sus registros maestros no contabilizados de
la clase 3200 el 15 de enero, EC, por un importe de 7.000 €.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta de
contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
b) Contabilice el alta como se describe en la tarea.
2. Compruebe los valores del área de valoración analítica (área de valoración 20).
En concreto, observe el valor de CAP y el interés de contabilidad de costes, y cómo se
desarrollarán estos valores en el futuro, porque el efecto del índice (serie de índices
00040) no se apreciará hasta el ejercicio siguiente. Esto significa que a partir de EC+1,
deberá ver un importe en la fila Revalorización, que aumente el CAP. La amortización
normal planificada se calcula para EC+1 a partir de este valor de reposición.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
b) Seleccione el área de valoración 20 y luego seleccione la etiqueta Comparaciones.
3. Cree una nueva serie de índices TA## (## = número de grupo) en la clase de índice 3.
Utilice el ejercicio actual como año base con el número de clave de amortización 100 y
reduzca este importe en 10 puntos del índice al año durante tres años. Si lo desea, puede
trabajar con una tasa anual simulada del +5% (es decir, 105%) una vez finalizado este
período.
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Modificar series de índices
(transacción OAV5 de SAP Easy Access).
b) Cree la nueva serie de índices según se describe en el ejercicio. Seleccione el botón
Entradas nuevas.
c) En la pantalla Nuevas entradas: Detalles de las entradas añadidas, indique los datos
siguientes:
258
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Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Series de índices
TA##
Clase de índice
3
Tipo indice anual
105
d) Haga doble clic en Números de puntos de índice.
e) Seleccione el botón Entradas nuevas.
f) En la pantalla Modificar vista "Números de puntos de índice": Resumen, indique los
siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Año
EC
Índice
100
Año
EC+1
Índice
90
Año
EC+2
Índice
80
Año
EC+3
Índice
70
4. En su activo fijo (en la clase de activos fijos 3200, con valores de CAP de 7.000 €), en el
área de valoración 20, reemplace la serie de índices 00040 por la nueva serie de índices
TA##.
Después, regrese al Asset Explorer y determine si la revalorización se ha calculado según
su nueva serie de índices.
a) En la pantalla Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Modificar activo fijo (transacción
AS02 de SAP Easy Access).
b) Seleccione la pestaña Áreas de valoración y realice los cambios del área de valoración
20 descritos en el ejercicio.
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259
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Ejecución de amortización
Figura 74: Programa de contabilización de amortizaciones
La ejecución de amortización se lleva a cabo mediante el programa
FAA_DEPRECIATION_POST.
El programa FAA_DEPRECIATION_POST contabiliza lo siguiente:
●
●
Amortización normal, como la amortización contable y analítica/de costes
Amortización fiscal o asignación y amortización especial de los fondos de reserva debido a
la amortización fiscal especial
●
Amortización no planificada u otra amortización planificada manualmente
●
Intereses del área analítica
●
Revaloración de CAP o de la amortización acumulada
Consejo:
El programa FAA_DEPRECIATION_POST contabiliza los importes de
amortización en FI-AA y también directamente en las cuentas de LM. Se
contabilizan los objetos de imputación adicionales y el programa crea
documentos de Controlling.
Puede verificar los posibles errores como, por ejemplo, centros de coste bloqueados,
mediante una ejecución de prueba. Los errores que se producen aparecen en una lista de
errores.
260
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
Contabilizar amortización. Parametrizaciones
Figura 75: Contabilizar amortización
Especificar tipos de imputación
Figura 76: Ejecución en test
Los errores pueden ser los siguientes:
●
●
Objetos de imputación incorrectos (por ejemplo, un centro de coste bloqueado en
Controlling)
Las clases de imputación que no existen en Customizing para FI-AA (se recibe el mensaje
de error La cuenta xxxx requiere una imputación contra un objeto CO)
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261
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
●
●
●
Las cuentas que faltan para la contabilización de amortizaciones
Período contable incorrecto (en relación con el intervalo de contabilización especificado en
Customizing) en la pantalla inicial del programa FAA_DEPRECIATION_POST
Las parametrizaciones que faltan para el ciclo de contabilización de la amortización en el
área de valoración
Consejo:
Los errores se indican mediante las luces rojas de tráfico. Puede seleccionar el
botón Lista de errores para ver más detalles.
Si se ejecuta una ejecución de amortización productiva, se podrán ver todos los documentos
del período completo en el log de ejecución de contabilización. El programa correspondiente
se denomina RAPOST2001 y lo podrá encontrar en la aplicación Asset Accounting en
Procesamiento periódico → Ejecución de amortización → Mostrar registro.
Mantener parámetros requeridos para la ejecución de amortización y la especificación de
clases de imputación
1. Configure las áreas de valoración donde desee contabilizar la amortización en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Valoración
general → Áreas de valoración → Definir áreas de valoración.
2. Especifique las cuentas de LM para contabilizaciones de amortización en sus
determinaciones de cuentas en Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de
activos fijos → Integración con el libro mayor → Asignar cuentas de LM.
3. Asigne la clase de documento para contabilizaciones de amortización (AF) para la
sociedad en Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos
fijos → Integración con el libro mayor → Contabilizar la amortización en la contabilidad
principal → Especificar clase de documento para la contabilización de
amortización → Especificar clase de documento para la contabilización de amortización.
Nota:
Si todavía utiliza un rango de números de documento con asignación de
números externa, consulte la nota de SAP 890976.
4. Especifique los intervalos y las reglas de contabilización por área de valoración en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Integración con el
libro mayor → Contabilizar la amortización en la contabilidad principal → Especificar
intervalos y reglas de contabilización.
5. Active los objetos de imputación en Customizing para Gestión financiera en Contabilidad
de activos fijos → Integración con el libro mayor → Objetos de imputación
adicional → Activar objetos de imputación.
6. Especifique la clase de imputación para los objetos de imputación de Controlling (CO)
activos. Contabilice la amortización analítica en los objetos CO del registro maestro de
activos fijos en Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos
262
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Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
fijos → Integración con el libro mayor → Objetos de imputación adicional → Especificar las
clases de imputaciones para objetos de imputación..
Puede utilizar el programa RAACCOBJ01 y la transacción AACCOBJ para mostrar todos los
objetos de imputación.
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263
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
264
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 4
Ejercicio 27
Realizar y analizar la ejecución de
amortización
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, debe respaldar al departamento de contabilidad de activos fijos
durante el cierre de mes. Por este motivo, debe realizar y analizar la ejecución de
amortización.
Ejecutar y analizar la ejecución de amortización
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Contabilizar la amortización del ejercicio anterior
Debe contabilizar la amortización de todo el ejercicio anterior para la sociedad TA##.
1. Asegúrese haber configurado todas las parametrizaciones de Customizing necesarias
para su sociedad TA##.
Asegúrese de que los objetos de imputación activos del cliente que está utilizando
incluyan, como mínimo, el centro de coste (KOSTL) y la orden interna (CAUFN). También
se activan los objetos adicionales.
Atención:
No cambie las entradas de esta tabla.
Otros objetos también pueden permanecer activos.
En EE. UU., estos ejercicios no pueden realizarse de esta manera. Si es necesario, solicite
más información a su instructor.
2. En el área de contabilidad de costes, desea contabilizar los costes de amortización
analítica en el centro de coste respectivo en el registro maestro de activos fijos.
Para el objeto de imputación del centro de coste, verifique si se ha establecido una clase
de imputación de amortización para su sociedad, TA##, en el área de valoración 20.
Este no es el caso, por lo tanto, cree la entrada correspondiente.
3. Compruebe qué clase de documento para la contabilización de amortizaciones se
especifica en la sociedad TA##.
4. Asegúrese de que todas las áreas de valoración de su sociedad (que se suponen que
contabilizan amortización) contabilicen la amortización mensualmente por defecto.
5. Además, el área 20 (contabilidad de costes) de su plan de valoración, TA##, debe
contabilizar intereses conjuntamente con la amortización. Seleccione la casilla de
verificación correspondiente.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
265
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
6. Ha realizado todas las parametrizaciones para realizar la ejecución de amortización de la
sociedad TA## sin errores. Se contabilizarán un documento FI para las áreas de
amortización 01 y 32, y un documento CO para el área 20. Realice una ejecución de
prueba del programa de contabilización de amortizaciones para su sociedad, TA##, para
el mes de enero del ejercicio anterior.
Seleccione Listar activos fijos. Compare las columnas que muestran los importes por
contabilizar.
7. Contabilice la amortización de todo el ejercicio anterior en un solo paso. Inicie otra
ejecución de prueba para todo el ejercicio anterior. Copie la ejecución en test.
Analice el log de la ejecución en test y vaya a uno o más documentos FI simulados.
8. Realice la ejecución de actualización para su sociedad, TA##, para todo el ejercicio
anterior.
Visualizar el documento contabilizado
1. Visualice los documentos FI contabilizados utilizando el mosaico de SAP Fiori Gestión de
asientos en el grupo de mosaicos Otras aplicaciones. Utilice los siguientes criterios de
filtro:
Campo
Valor
Sociedad
TA##
Tipo de asiento
AF
Ejercicio
Ejercicio en curso -1
2. Seleccione el mosaico Visualizar pool de trabajo de maestro de activos y vea los activos
fijos. Utilice los siguientes criterios de filtro:
Campo
Valor
Sociedad
TA##
Capitaliza el antes o el
31.12.EC-1
3. Cree una lista de amortización para su sociedad TA## mediante el mosaico Listas de
amortización con los datos siguientes:
Campo
Valor
Ejercicio
Ejercicio en curso -1
A—período
12
Variante de amortización
Amortización normal
Sociedad
TA##
Ledger
0L
Área de valoración
32
Verificar si la amortización se contabiliza
Vaya a la transacción Asset Explorer AW01N y verifique si se contabilizó la amortización del
ejercicio anterior.
266
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
1. Llame al Asset Explorer y utilice la Máquina 03 (máquina con baja completa) como
ejemplo para verificar si se contabilizó la amortización del ejercicio anterior.
Asignar la amortización contable a los elementos PEP
1. Decide asignar la amortización contable del área de valoración 20 a los elementos PEP.
¿Cuáles son las dos parametrizaciones básicas que debe realizar en Customizing de
Contabilidad de activos fijos para poder mantener una característica de elemento PEP en
los datos maestros de activos fijos y contabilizar la amortización en este objeto?
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267
Capítulo 4
Solución 27
Realizar y analizar la ejecución de
amortización
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, debe respaldar al departamento de contabilidad de activos fijos
durante el cierre de mes. Por este motivo, debe realizar y analizar la ejecución de
amortización.
Ejecutar y analizar la ejecución de amortización
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Contabilizar la amortización del ejercicio anterior
Debe contabilizar la amortización de todo el ejercicio anterior para la sociedad TA##.
1. Asegúrese haber configurado todas las parametrizaciones de Customizing necesarias
para su sociedad TA##.
Asegúrese de que los objetos de imputación activos del cliente que está utilizando
incluyan, como mínimo, el centro de coste (KOSTL) y la orden interna (CAUFN). También
se activan los objetos adicionales.
Atención:
No cambie las entradas de esta tabla.
Otros objetos también pueden permanecer activos.
En EE. UU., estos ejercicios no pueden realizarse de esta manera. Si es necesario, solicite
más información a su instructor.
a) Active los objetos de imputación en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Integración con el libro mayor → Objetos imputación a
contab. Asociadamente → Activar objetos de imputación.
2. En el área de contabilidad de costes, desea contabilizar los costes de amortización
analítica en el centro de coste respectivo en el registro maestro de activos fijos.
Para el objeto de imputación del centro de coste, verifique si se ha establecido una clase
de imputación de amortización para su sociedad, TA##, en el área de valoración 20.
Este no es el caso, por lo tanto, cree la entrada correspondiente.
a) Active las clases de imputación en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Integración con el libro mayor → Objetos imputación a
contab. asociadamente → Fijar clases de imputación para objetos de imputación.
b) En la pantalla Visualizar vista “Sociedad”: Resumen, seleccione la fila para su sociedad
TA##.
268
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
c) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Área de valoración y seleccione la fila
para el área de valoración 20 (contabilidad de coste).
d) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Objetos de imputación.
e) Seleccione el botón Entradas nuevas.
f) Indique los siguientes datos:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Objeto de imputación
(Centro de coste) KOSTL
Clase de movimiento
*
Clase de asignación:
Ejecución de amortización
Imputación
Seleccionar
Objeto de imputación
(Centro de beneficio) PRCTR
Clase de movimiento
*
Clase de asignación:
Ejecución de amortización
Imputación
Seleccionar
Objeto de imputación
SEGMENT (Segmento)
Clase de movimiento
*
Clase de asignación:
Ejecución de amortización
Imputación
Seleccionar
g) Grabe los datos.
3. Compruebe qué clase de documento para la contabilización de amortizaciones se
especifica en la sociedad TA##.
a) Verifique la nueva clase de documento en Customizing para Gestión financiera en
Contabilidad de activos fijos → Integración con el libro mayor → Contabilizar
amortizaciones en el libro mayor → Fijar clase de documento para contabilizar la
amortización.
b) En la ventana de diálogo Seleccionar actividad, elija Fijar clase de documento para
contabilizar la amortización.
Se especifica la clase de documento AF.
4. Asegúrese de que todas las áreas de valoración de su sociedad (que se suponen que
contabilizan amortización) contabilicen la amortización mensualmente por defecto.
a) Verifique los intervalos y las reglas de contabilización en Customizing para Gestión
financiera en Contabilidad de activos fijos → Integración con el libro
mayor → Contabilizar amortizaciones en el libro mayor → Especificar periodicidad/
reglas de contabilización.
b) En la pantalla Modificar vista "Selección de sociedad": Resumen, seleccione la fila para
TA##.
c) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Reglas de contabilización.
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269
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
d) Haga doble clic en el área 01, 32 y 20, y verifique si la contabilización se ha configurado
para realizarse mensualmente en estas áreas.
Nota:
El área derivada 03 no es tan importante en este ejercicio.
5. Además, el área 20 (contabilidad de costes) de su plan de valoración, TA##, debe
contabilizar intereses conjuntamente con la amortización. Seleccione la casilla de
verificación correspondiente.
a) Active la casilla de verificación Contabilizar intereses en Customizing para Gestión
financiera en Contabilidad de activos fijos → Integración con el libro
mayor → Contabilizar amortizaciones en el libro mayor → Especificar periodicidad/
reglas de contabilización.
b) Seleccione la fila para su sociedad TA##.
c) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Reglas de contabilización.
d) Haga doble clic en el área 20.
e) En el grupo de campos Otras parametrizaciones de contabilización, seleccione la
casilla de verificación Contabilizar interés.
f) Grabe las entradas.
6. Ha realizado todas las parametrizaciones para realizar la ejecución de amortización de la
sociedad TA## sin errores. Se contabilizarán un documento FI para las áreas de
amortización 01 y 32, y un documento CO para el área 20. Realice una ejecución de
prueba del programa de contabilización de amortizaciones para su sociedad, TA##, para
el mes de enero del ejercicio anterior.
Seleccione Listar activos fijos. Compare las columnas que muestran los importes por
contabilizar.
a) En la pantalla de SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Gestionar ejecuciones de
depreciación en el grupo de mosaicos Actividades periódicas.
b) Seleccione Nuevo.
c) Indique los siguientes datos:
270
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Modelo de job
Ejecución de contabilización de
amortizaciones
Número del job
Test de contabilización de
amortizaciones ##
Ejecución inmediata
Seleccionar
Sociedad
TA##
Ejercicio
Ejercicio anterior: EC -1
Período contable
01
Log detallado
Seleccionar
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Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Ejecución en test
Seleccionar
d) Seleccione Planificar.
e) Seleccione Ir para actualizar la pantalla Jobs de aplicación.
f) Para visualizar el resultado, haga doble clic en el icono de su test de contabilización de
amortizaciones en la columna Tipo.
g) Cierre la pestaña del navegador Documento (ID XXXXX).
h) No cierre la pantalla Jobs de aplicación.
7. Contabilice la amortización de todo el ejercicio anterior en un solo paso. Inicie otra
ejecución de prueba para todo el ejercicio anterior. Copie la ejecución en test.
Analice el log de la ejecución en test y vaya a uno o más documentos FI simulados.
a) Seleccione su ejecución en test y seleccione Copiar.
b) Indique 12 en el campo Período de contabilización.
c) Seleccione Planificar.
d) Seleccione Ir para actualizar la pantalla Jobs de aplicación.
e) Para visualizar el resultado, haga doble clic en el icono de su test de contabilización de
amortizaciones en la columna Tipo.
f) Cierre la pestaña del navegador Documento (ID XXXXX).
g) No cierre la pantalla Jobs de aplicación.
8. Realice la ejecución de actualización para su sociedad, TA##, para todo el ejercicio
anterior.
a) Seleccione su ejecución en test y seleccione Copiar.
b) Desmarque el campo Ejecución de test.
c) Seleccione Planificar.
d) Para actualizar la pantalla Jobs de aplicación, seleccione Ir.
e) Para visualizar el resultado, haga doble clic en el icono de su test de contabilización de
amortizaciones en la columna Tipo.
f) Cierre la pestaña del navegador Documento (ID XXXXX).
Visualizar el documento contabilizado
1. Visualice los documentos FI contabilizados utilizando el mosaico de SAP Fiori Gestión de
asientos en el grupo de mosaicos Otras aplicaciones. Utilice los siguientes criterios de
filtro:
Campo
Valor
Sociedad
TA##
Tipo de asiento
AF
© Copyright. Reservados todos los derechos.
271
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Campo
Valor
Ejercicio
Ejercicio en curso -1
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, en el grupo Otras aplicaciones, seleccione el
mosaico Gestionar asientos.
b) Introduzca los datos de la tabla.
c) Seleccione el botón Ir.
d) Seleccione el primer número de documento y seleccione Gestionar asiento en la
ventana emergente.
Este documento contable incluye las contabilizaciones de FI en relación con el área de
valoración 20 y el grupo de ledgers 0L.
Verifique los datos de Cabecera.
e) Seleccione el botón Parametrizaciones.
f) En la ventana de diálogo Ver parametrización, seleccione Número principal de activo
fijo.
g) Seleccione OK.
h) Abra Documentos relacionados.
i) Seleccione el número de documento contable en el área Documentos relacionados y
seleccione Gestionar asiento en la ventana de diálogo.
Este documento contable incluye las contabilizaciones de FI en relación con el área de
valoración 32 y el grupo de ledgers 0L.
j) Para visualizar de nuevo la pantalla de resultados de Gestionar asientos , seleccione
Atrás dos veces.
k) Seleccione el asiento con el número de documento 70XXXXXXXX y seleccione
Gestionar asiento en la ventana de diálogo.
Este documento contable incluye las contabilizaciones de FI en relación con el área de
valoración 01 y el grupo de ledgers 2L.
l) Seleccione Inicio para volver a SAP Fiori Launchpad.
2. Seleccione el mosaico Visualizar pool de trabajo de maestro de activos y vea los activos
fijos. Utilice los siguientes criterios de filtro:
Campo
Valor
Sociedad
TA##
Capitaliza el antes o el
31.12.EC-1
a) En la pantalla de SAP Fiori Launchpad, en el grupo de mosaicos Datos maestros,
seleccione el mosaico Visualizar pool de trabajo de maestro de activos.
b) Seleccione Adaptar filtros y, en Campos administrativos, seleccione Más filtros.
c) Seleccione Capitaliza el y seleccione Antes o el.
272
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Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
d) Grabe la variante.
e) Introduzca las fechas de la tabla.
f) Seleccione Ir.
Se visualizan todos los registros maestros de activos fijos.
g) Seleccione el icono Capitalizado.
h) Para visualizar los detalles de su activo, seleccione la flecha de navegación Gestionar
activo fijo a la derecha de la pantalla (>).
i) En el área de la pantalla Valores de 32 (IFRS en moneda local), seleccione
Amortización.y el ejercicio PY.
El Status de amortización se ha «Contabilizado».
j) En el área de la pantalla valores de 32 (IFRS en moneda local), seleccione
Amortización, y cambie Ejercicio a Ejercicio en curso.
El Status de amortización es "Planificado".
k) Visualice el Status de amortización del área de valoración 20. Para seleccionar esta
área de valoración, seleccione la primera columna de la entrada correspondiente en la
sección de pantalla Áreas de valoración.
l) Repita este paso para el Área de valoración 01.
El Status de amortización se ha «Contabilizado».
m) Seleccione el botón Inicio para volver al SAP Fiori Launchpad.
3. Cree una lista de amortización para su sociedad TA## mediante el mosaico Listas de
amortización con los datos siguientes:
Campo
Valor
Ejercicio
Ejercicio en curso -1
A—período
12
Variante de amortización
Amortización normal
Sociedad
TA##
Ledger
0L
Área de valoración
32
a) En la pantalla de SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Listas de amortización en
el grupo Cuentas de activos.
b) Introduzca los datos de la tabla en el paso del ejercicio.
c) Seleccione Ir.
d) Desplácese a los números de activos fijos en la sociedad utilizando la flecha de la
izquierda del área de pantalla Amortización normal.
e) Seleccione el icono Parametrizaciones.
f) Seleccione el campo Centro de coste de activos fijos.
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273
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
g) Seleccione el icono Detalles (>).
h) Seleccione el botón Inicio para volver al SAP Fiori Launchpad.
Verificar si la amortización se contabiliza
Vaya a la transacción Asset Explorer AW01N y verifique si se contabilizó la amortización del
ejercicio anterior.
1. Llame al Asset Explorer y utilice la Máquina 03 (máquina con baja completa) como
ejemplo para verificar si se contabilizó la amortización del ejercicio anterior.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valores de activos fijos.
b) Seleccione Máquina 03 de la ayuda F4.
c) Visualice los valores del ejercicio anterior.
d) Elija la etiqueta Valores contabilizados.
e) Seleccione la fila que muestra el período contabilizado.
f) Seleccione el pulsador Visualizar log Amo.
g) Vuelva a la pantalla Inicio.
Asignar la amortización contable a los elementos PEP
1. Decide asignar la amortización contable del área de valoración 20 a los elementos PEP.
a) Primero, active el objeto de imputación Elemento PEP (PS_PSP_PNR2) en Customizing
para Contabilidad de activos fijos. Seleccione Integración con el libro mayor → Objetos
de imputación a contab. adicional → Activar objetos de imputación.
b) Especifique este objeto de imputación para la clase de imputación Ejecución de
amortización para su sociedad y área de valoración 20 en Customizing para
Contabilidad de activos fijos.
c) Seleccione Integración con el libro mayor → Objetos de imputación a contab.
adicional → Fijar clases de imputación para objetos de imputación.
d) Cree la entrada correspondiente como se describe.
¿Cuáles son las dos parametrizaciones básicas que debe realizar en Customizing de
Contabilidad de activos fijos para poder mantener una característica de elemento PEP en
los datos maestros de activos fijos y contabilizar la amortización en este objeto?
274
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Lección: Definición de áreas de valoración, claves, cálculo y contabilización
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
Analizar detalladamente las áreas de valoración y configurarlas
●
Describir y comprender la estructura de una clave de amortización y cómo funciona
●
●
●
Comprender el nuevo cálculo de los importes de amortización y describir las opciones de
parámetros de amortización temporales
Definir el interés y utilizar series de índices para la indexación del valor de adquisición, y así
calcular un valor de reposición
Contabilizar la amortización y analizar los valores de amortización
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275
Capítulo 4
Lección 2
Ejecución de programas para cambio y cierre
de ejercicio en Contabilidad de activos fijos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explica cómo ejecutar programas para cambio y cierre de ejercicio en
Contabilidad de activos fijos.
Ejemplo empresarial
Se han creado, contabilizado y amortizado activos fijos. Ahora desea ayudar al departamento
de Contabilidad de activos fijos (FI-AA) con el cierre de ejercicio. Por este motivo, se
requieren los siguientes conocimientos:
●
Comprensión de los programas de cambio y cierre de ejercicio
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
276
Ejecutar programas para cambio y cierre de ejercicio en FI-AA
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Lección: Ejecución de programas para cambio y cierre de ejercicio en Contabilidad de activos fijos
Cambio de ejercicio en Contabilidad de activos fijos (FI-AA)
Figura 77: Cambio de año y cierre de ejercicio
Con el programa de transferencia de saldo en FI-GL (transacción FAGLGVTR), el nuevo
ejercicio se abre en FI-AA. Esto le permite contabilizar activos fijos en el nuevo ejercicio. El
programa de cambio de ejercicio abre nuevos campos de valores anuales para cada activo
fijo. Puede iniciar el programa de cambio de ejercicio en el último período de contabilización
del ejercicio en curso.
Nota:
Solo se podrá procesar un cambio del ejercicio en un año posterior si ya se han
cerrado las actividades empresariales del año anterior.
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277
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Cierre de ejercicio en Contabilidad de activos fijos (FI-AA)
Figura 78: Cierre de ejercicio en FI-AA
A continuación, se indican las preparaciones para el cierre de ejercicio en FI-AA:
●
●
●
Después de verificar las listas de amortización y el cuadro de activos fijos, se contabiliza la
amortización.
Si el resultado final no es satisfactorio, podrá realizar una simulación de amortización o
modificaciones en masa, o bien contabilizaciones de corrección.
Si modifica algún valor de amortización, deberá volver a ejecutar la contabilización de
amortización.
El programa de cierre de ejercicio RAJABS00 verifica si la amortización se contabiliza de
manera integral, o si los activos fijos contienen errores o están incompletos.
Si el programa no detecta errores, actualiza el último ejercicio cerrado para cada área de
valoración. El informe también bloquea las contabilizaciones desde el área de activos fijos
para todos los ejercicios cerrados.
Si un ejercicio cerrado se libera posteriormente para la contabilización, solo podrá volver a
cerrarse una vez que se ejecute el programa de cierre del ejercicio RAJABS00.
Puede ir al programa de cierre de ejercicio seleccionando Finanzas → Gestión
financiera → Activos fijos → Operaciones periódicas → Cierre del ejercicio → Ejecutar de la
pantalla SAP Easy Access.
278
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Capítulo 4
Ejercicio 28
Ejecutar el cierre de ejercicio en la contabilidad
de activos fijos
Ejemplo empresarial
Se han realizado muchas pruebas, y se han creado, contabilizado y amortizado activos. Ahora
necesita ayudar al departamento de Contabilidad de activos fijos (FI-AA) con el cierre de
ejercicio.
Comprenda la lógica del programa de cierre de ejercicio de FI-AA y ejecute el programa.
Realice el cierre de ejercicio del ejercicio anterior en la sociedad TA##.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Como requisito previo para realizar con éxito el cierre del ejercicio en la contabilidad de
activos fijos, la amortización se debe ejecutar para todos los períodos del año anterior y el
arrastre de saldos se debe realizar para el año actual.
Para cumplir los requisitos previos anteriores, vea la demostración acerca de “Cómo cambiar
un ejercicio".
1. Verifique si el ejercicio anterior se ha registrado como el último ejercicio para la sociedad
TA##. Realice la ejecución de prueba y verifique si puede completar el cierre del ejercicio
anterior para la sociedad TA##. Si la ejecución de prueba no muestra más errores, inicie
la ejecución de actualización.
2. Verifique si el ejercicio anterior se ha registrado como el último ejercicio para la sociedad
TA##.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
279
Capítulo 4
Solución 28
Ejecutar el cierre de ejercicio en la contabilidad
de activos fijos
Ejemplo empresarial
Se han realizado muchas pruebas, y se han creado, contabilizado y amortizado activos. Ahora
necesita ayudar al departamento de Contabilidad de activos fijos (FI-AA) con el cierre de
ejercicio.
Comprenda la lógica del programa de cierre de ejercicio de FI-AA y ejecute el programa.
Realice el cierre de ejercicio del ejercicio anterior en la sociedad TA##.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Como requisito previo para realizar con éxito el cierre del ejercicio en la contabilidad de
activos fijos, la amortización se debe ejecutar para todos los períodos del año anterior y el
arrastre de saldos se debe realizar para el año actual.
Para cumplir los requisitos previos anteriores, vea la demostración acerca de “Cómo cambiar
un ejercicio".
1. Verifique si el ejercicio anterior se ha registrado como el último ejercicio para la sociedad
TA##. Realice la ejecución de prueba y verifique si puede completar el cierre del ejercicio
anterior para la sociedad TA##. Si la ejecución de prueba no muestra más errores, inicie
la ejecución de actualización.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Deshacer cierre del ejercicio
(transacción OAAQ de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Modificar vista "Anular cierre de ejercicio de sociedad": Resumen,
verifique si el ejercicio anterior aparece en la fila para TA##.
No, realice el cierre de ejercicio del ejercicio anterior en la sociedad TA##.
c) Vuelva a la pantalla Inicio.
d) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Programación de tareas de
contabilidad de activos (transacción AJAB de SAP Easy Access).
e) Seleccione el botón Nueva.
f) En el campo Modelo de job, seleccione Cierre del ejercicio Contabilidad de activos fijos
g) En la pantalla Cierre del ejercicio Contabilidad de activos fijos, indique los datos
siguientes:
280
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Ejecución inmediata
seleccionar
Ejercicio que se cerrará
Año anterior
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Lección: Ejecución de programas para cambio y cierre de ejercicio en Contabilidad de activos fijos
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Ejecución de prueba
deseleccionar
Clase de activo fijo en curso
En blanco
Sociedad(es)
TA##
h) Seleccione el botón Programar.
i) En la pantalla nueva, seleccione Ir hasta que aparezca el mensaje de que el job se fija
como Terminado.
2. Verifique si el ejercicio anterior se ha registrado como el último ejercicio para la sociedad
TA##.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Deshacer cierre del ejercicio
(transacción OAAQ de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Modificar vista "Anular cierre de ejercicio de sociedad": Resumen,
verifique si el ejercicio anterior aparece en la fila para TA##.
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281
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
282
Ejecutar programas para cambio y cierre de ejercicio en FI-AA
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Capítulo 4
Lección 3
Contabilidad paralela en Contabilidad de
activos fijos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explica la contabilidad paralela en la Contabilidad de activos fijos (FI-AA) y
algunos aspectos generales.
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, necesita explicar y demostrar a los empleados del departamento
de contabilidad de activos fijos de qué manera un área de valoración de contabilización
paralela puede contabilizarse en el libro mayor (LM) a través de la solución para cuentas.
Además, necesita contabilizar áreas de valoración, como un área de Normas Internacionales
de Información Financiera (IFRS), un área de principios contables generalmente aceptados
de los EE. UU. (U.S. GAAP), un área para el balance fiscal o un área local en el LM. Por este
motivo, se requieren los siguientes conocimientos:
●
Comprensión de las opciones de asignación para la contabilidad paralela
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Nombrar y explicar las posibilidades de asignación de la contabilidad paralela y crear y
controlar una nueva área de valoración en FI-AA
Contabilidad paralela en FI-AA
Figura 79: Asignación de opciones para la contabilidad paralela
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283
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
En la nueva Contabilidad de activos fijos, puede gestionar contabilidad paralela utilizando las
áreas de valoración. Debe definir las áreas de valoración necesarias para cada regla de
contabilidad involucrada.
Especifique que un área de valoración es para un tipo de regla de contabilidad o tipo de
valoración asignándole una regla de contabilidad. Para representar la contabilidad paralela en
Contabilidad de activos fijos, puede utilizar los siguientes escenarios:
●
Utilizando libros paralelos: La solución de ledgers
●
Con cuentas adicionales: la solución de cuentas
Solución para ledger
Figura 80: Plan de ejemplo de la solución para ledger de amortización
Los diferentes principios de contabilidad o valoración se asignan en ledgers separados, como
en la nueva Contabilidad de libro mayor. En general, se utilizan las mismas cuentas en los
ledgers.
Las áreas de valoración tienen status iguales. Documentos independientes se contabilizan
para cada principio de contabilidad o valoración.
Para cada principio de contabilidad o valoración, el sistema contabiliza los valores correctos
en tiempo real. Los valores que se contabilizan son valores completos y valores no delta.
Para cada valoración, siempre hay solo un área de valoración que se contabiliza en el libro
general en tiempo real y gestiona CAP. Para esta área de valoración principal, seleccione la
opción de contabilidad Área se contabiliza en tiempo real. Esto se aplica para la valoración
principal y para todas las valoraciones paralelas. Puede seleccionar cuáles de estas áreas de
valoración, cuáles se contabilizan en el ledger general o en el ledger principal.
Una o varias áreas de valoración representan una valoración. Debe asignar un principio de
contabilidad de forma única a todas las amortizaciones de una valoración. Para cada
valoración, el principio de contabilidad se debe asignar a un grupo de ledger independiente.
Los ledgers de estos grupos no se pueden superponerse.
284
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Lección: Contabilidad paralela en Contabilidad de activos fijos
Principio de contabilidad al grupo de ledgers. Solución de ledgers
Figura 81: Principio de contabilidad al grupo de ledgers. Solución de ledgers
En los pasos siguientes, se explica la solución para ledgers desde el principio de contabilidad
al grupo de ledgers.
1. Asigne el principio de contabilidad a la nueva área de valoración en Customizing para
Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Valoración general → Áreas de
valoración → Definir áreas de valoración.
2. Asigne el grupo de ledgers en los principios de contabilidad en Customizing para Gestión
financiera en Libros → Presentación de cuentas paralela → Asignar principio de
contabilidad a los grupos de ledgers.
3. Defina un grupo de ledgers nuevo en Customizing para Gestión financiera en
Parametrizaciones globales de gestión financiera → Libros → Ledger → Definir grupo de
ledgers.
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285
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Solución para cuentas
Figura 82: Plan de ejemplo de amortización. Solución para cuentas
Para cada valoración, siempre hay solo un área de valoración que se contabiliza en el libro
general en tiempo real y gestiona CAP. Lo siguiente se aplica para estas áreas de valoración
de contabilidad:
●
●
Para esta valoración principal, seleccione la opción de contabilidad Área se contabiliza en
tiempo real.
Para las valoraciones paralelas, seleccione la opción de contabilidad Área se contabiliza
CAP inmediatamente, amortización de forma periódica.
Puede seleccionar cuáles de estas áreas de valoración que se contabilizan en el ledger
general representan la valoración principal.
286
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Lección: Contabilidad paralela en Contabilidad de activos fijos
Principio de contabilidad al grupo de ledgers. Solución de cuentas
Figura 83: Principio de contabilidad al grupo de ledgers. Solución de cuentas
En los pasos siguientes, se explica la solución para cuentas desde el principio de contabilidad
al grupo de ledgers.
1. Asigne el principio de contabilidad a la nueva área de valoración en Customizing para
Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Valoración general → Áreas de
valoración → Definir áreas de valoración.
2. Asigne el grupo de ledgers en los principios de contabilidad en Customizing para Gestión
financiera en Libros → Presentación de cuentas paralela → Asignar principio de
contabilidad a los grupos de ledgers.
3. Defina un grupo de ledgers nuevo en Customizing para Gestión financiera en
Parametrizaciones globales de gestión financiera → Libros → Ledger → Definir grupo de
ledgers.
Solución para cuentas
Figura 84: Solución para cuentas
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287
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Represente diferentes valoraciones en diferentes cuentas dentro del mismo ledger general.
Esto significa que tiene que crear el mismo conjunto de cuentas otra vez para cada valoración
paralela.
Es posible que deba agregar un dígito a su plan de cuentas en FI.
Necesita dos estructuras de balance y de pérdidas y ganancias (PyG) completamente
diferentes en FI.
Documentos independientes se contabilizan para cada principio de contabilidad o valoración.
Para cada principio de contabilidad o valoración, el sistema contabiliza los valores correctos
en tiempo real. Los valores que se contabilizan son valores completos y valores no delta.
Una o varias áreas de valoración representan una valoración. Debe asignar un principio de
contabilidad de forma única a todas las áreas de valoración de una valoración. Para cada
valoración, el principio de contabilidad se debe asignar a un grupo de ledger independiente.
Estos grupos de ledgers siempre deben contener el ledger principal como ledger
representativo.
Diferencias en el reconocimiento y la valoración
Figura 85: Activo fijo unilateral
En Contabilidad de activos fijos, los diferentes principios de contabilidad se diferencian
principalmente en las siguientes maneras:
●
Reglas en relación con qué valores se capitalizan
Si tiene activos fijos en su empresa que se han capitalizado solo según algunas
valoraciones, pero no según todas, solo podrá gestionar esas áreas de valoración en el
registro maestro de activos fijos en que el activo fijo se ha capitalizado realmente
(denominado activo fijo unilateral).
1. Le recomendamos que utilice clases de activos fijos por separado para los objetos que
no están gestionados como activos fijos en todos los principios de contabilidad. (O
como alternativa, puede desactivar áreas de valoración individuales directamente en el
registro maestro de activos fijos).
2. Si sigue la recomendación del paso 1, desactive estas áreas de valoración en la clase de
activos fijos que representan un principio de contabilidad que no requiere
capitalización del activo fijo en Customizing para Contabilidad de activos fijos en
Valoración general → Determinar valoración de clases de activos fijos.
288
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Lección: Contabilidad paralela en Contabilidad de activos fijos
3. Para estas áreas de valoración que ha desactivado, actualice las diferencias de
capitalización/ingresos en Customizing para Contabilidad de activos fijos en
Integración con el libro mayor → Asignar cuentas de mayor, campo KTNAIB.
●
Reglas en función de la valoración
-
Valoración en la capitalización
Para la contabilización del alta, es posible que tenga diferentes cantidades en cuenta
para los diferentes principios de contabilidad.
Como primer paso, especifique la factura del proveedor y capitalice todo el importe
para todos los principios de contabilidad relevantes. Como segundo paso, especifique
un abono específico de activos fijos que solo es válido para un principio de contabilidad.
Esto provoca que se compense la cantidad de capitalización para este principio de
contabilidad y se contabilice directamente a gastos.
-
Excepción: Capitalización de los activos fijos de producción propia
Para capitalizar los activos fijos de producción propia, puede utilizar la función para la
determinación de valores de capitalización en Gestión de inversión (GI). Utilizando esta
función, puede especificar por área de valoración el porcentaje que se capitalizará y el
porcentaje que se contabilizará a gastos no operativos cuando se establezcan las
medidas de inversión.
Puede utilizar la liquidación preliminar para liquidar posiciones de coste que no se van a
capitalizar, por ejemplo, los centros de coste. Por lo que ya no necesita liquidar estos
valores liquidados de forma preliminar al activo fijo o al activo fijo en curso (AFeC). En
todas las áreas de valoración, estos valores no capitalizados se muestran como costes.
Nota:
Desde el punto de vista de Controlling, debe haber un área de valoración de
contabilidad de coste que esté liquidada por completo. Esto garantiza que
todos los valores que faltan después de la liquidación preliminar siempre de
capitalizan por completo por Controlling.
Los documentos específicos de reglas de contabilidad se generan para cada valoración.
En el caso de la solución para ledgers, estos documentos se contabilizan en ledgers
separados. En el caso de la solución para cuentas, estos documentos se contabilizan en
conjuntos de cuentas paralelos dentro del mismo ledger de Contabilidad de libro
mayor.
El área de valoración que representa la vista de amortización principal siempre debe
existir en el activo fijo en curso. No puede desactivar esta área de valoración.
-
Amortización
Para cada área de valoración - es decir, para cada principio de contabilidad- defina
reglas específicas de amortización, vida útil, etc. en Customizing. La amortización se
calcula en paralelo para cada área de valoración utilizando las reglas de amortización
que ha definido y se contabiliza por separado para cada área de valoración. Las
contabilidades se hacen para ledgers paralelos o cuentas adicionales, en función de si
utiliza la solución para ledgers o para cuentas.
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289
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
290
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Capítulo 4
Ejercicio 29
Gestionar la contabilidad paralela
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, debe configurar un plan de valoración.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Comparar las soluciones para ledgers y cuentas
El área de valoración está asignada a un principio de contabilidad en el plan de valoración.
Muestra la diferencia entre la solución de ledger (sociedad TA##) y la solución de cuentas
(sociedad TAA1).
1. Compruebe la conexión entre las áreas de valoración en el plan de valoración TA## y los
ledgers en LM. ¿Qué ledger básico tiene la sociedad TA##? ¿Qué valoraciones de cuentas
de activos fijos se contabilizan en los ledgers de LM?
2. Compruebe la conexión entre las áreas de valoración en el plan de valoración TAA1 y los
ledgers en LM. ¿Qué ledger básico tiene la sociedad TAA1? ¿Qué valoraciones de cuentas
de activos fijos se contabilizan en los ledgers de LM?
Crear y contabilizar valores
La empresa crea balances financieros basados en los dos principios de contabilidad paralela
●
principio de contabilidad IFRS
●
Principio de contabilidad LG (principio de contabilidad local)
La empresa contabiliza las altas de activos fijos integradas con Acreedores.
La empresa compra un nuevo activo fijo. La adquisición y los costes de producción son
10.000. Los costes de adquisición relacionados (en este caso, cotes de envío) llegan a 200.
Según el IFRS, los costes de adquisición en el importe de 10.000 y los costes de envío en el
importe de 200 se deben capitalizar.
Según el principio de contabilidad local, solo los costes de adquisición por importe de 10.000
se deben capitalizar. Los costes de envío se deben contabilizar como gastos.
El contable financiero capitalizará primero el importe que permite IFRS. A continuación,
compensa los costes de envío como un gasto para el principio de contabilidad local.
1. Cree un activo en la clase de activo 2000 utilizando los datos de la tabla.
Nombre de campo
Valor
Clase de activos fijos
2000
Sociedad
TA##
Cantidad de activos fijos similares
1
Descripción
Activo ##
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291
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Nombre de campo
Valor
Centro de coste
TA##1200
2. Para el activo, contabilice un alta para el acreedor T-AC00 el 7 de enero EC (EC = ejercicio
en curso). El precio de compra es 11000 euros (10% de IVA incluido).
Nombre de campo
Valor
Fecha de documento
07.01.EC
Fecha de contabilización
07.01.EC
Período
01
Referencia
activo ##
Texto cabecera doc.
activo ##
Clave CT
31
Cuenta
T-AC00
Importe
11220
Impte. del impto.
1020
Indicador de impuestos
1I
Clave CT
70
Cuenta
Su nuevo activo fijo
Clase de Movimiento (CMAF)
100
Importe
*
3. Compruebe los valores contabilizados para sus activos fijos.
4. En la factura se incluyen 200 euros de costes de transporte. Estos costes de transporte
no deben capitalizarse en las Áreas de valoración locales. Especifique un crédito (clase de
movimiento 105) y regístrelo en los costes de transporte (cuenta 65002000).
Nombre de campo
Valor
Activo fijo antiguo
Su activo fijo
Norma de presentación de cuentas
LG
Fecha de documento
07.01.EC
Fecha de contabilización
07.01.EC
Importe contabilizado
200
Nº cta. contrapartida
65002000
Clase de movimiento
105
5. Compruebe los valores contabilizados para el activo en la transacción de Asset Explorer.
292
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Capítulo 4
Solución 29
Gestionar la contabilidad paralela
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, debe configurar un plan de valoración.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Comparar las soluciones para ledgers y cuentas
El área de valoración está asignada a un principio de contabilidad en el plan de valoración.
Muestra la diferencia entre la solución de ledger (sociedad TA##) y la solución de cuentas
(sociedad TAA1).
1. Compruebe la conexión entre las áreas de valoración en el plan de valoración TA## y los
ledgers en LM. ¿Qué ledger básico tiene la sociedad TA##? ¿Qué valoraciones de cuentas
de activos fijos se contabilizan en los ledgers de LM?
a) Vaya a Customizing para Gestión financiera en Parametrizaciones globales de gestión
financiera → Libros → Ledger → Definir opciones para ledger y tipos de moneda.
Atención:
No modifique las entradas predefinidas.
b) Seleccione Ledger estándar 2L y haga doble clic en Parametrizaciones de sociedad
para el ledger.
La sociedad TA## tiene dos ledgers básicos: El ledger principal 0L y el secundario 2L.
La contabilidad paralela utiliza la solución de ledgers.
c) Gestión financiera → Gestión financiera → Parametrizaciones globales → Libros →
Presentación de cuentas paralela → Asignar norma de presentación de cuentas a
grupos de ledgers
d) Seleccione en Customizing para Gestión financiera en Gestión financiera → Valoración
general → Áreas de valoración → Definir áreas de valoración → Definir áreas de
valoración.
El área de valoración 1 contiene GAAP local (LG) en la Moneda de grupo y el grupo de
ledgers 2L.
El área de valoración 32 contiene IFRS en la Moneda de grupo y el grupo de ledgers 0L.
e) Vuelva.
f) Vaya a Customizing, Gestión financiera en Parametrizaciones básicas de gestión
financiera → Libros → Presentación de cuentas paralela → Asignar norma de
presentación de cuentas a grupos de ledgers.
g) Vaya a Customizing para Gestión financiera en Parametrizaciones globales de gestión
financiera → Libros → Ledger → Definir grupo de ledgers.
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293
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
2. Compruebe la conexión entre las áreas de valoración en el plan de valoración TAA1 y los
ledgers en LM. ¿Qué ledger básico tiene la sociedad TAA1? ¿Qué valoraciones de cuentas
de activos fijos se contabilizan en los ledgers de LM?
a) Vaya a Customizing para Gestión financiera en Parametrizaciones globales de gestión
financiera → Libros → Ledger → Definir opciones para ledger y tipos de moneda.
Atención:
No modifique las entradas predefinidas.
b) Seleccione Ledger estándar 2L y haga doble clic en Parametrizaciones de sociedad
para el ledger.
La sociedad TA## tiene un ledger básico: el ledger principal 0L. La contabilidad
paralela utiliza la solución de cuentas.
c) Vaya a Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos
→ Valoración general → Fijar plan de valoración. TAA1
d) Vaya a Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos
→ Valoración general → Áreas de valoración → Definir áreas de valoración.
El área de valoración 1 contiene GAAP local en la Moneda de grupo.
El área de valoración 32 contiene IFRS en la Moneda de grupo.
e) Vuelva.
f) Vaya a Customizing, Gestión financiera en Parametrizaciones básicas de gestión
financiera → Libros → Presentación de cuentas paralela → Asignar norma de
presentación de cuentas a grupos de ledgers.
g) Vaya a Customizing para Gestión financiera en Parametrizaciones globales de gestión
financiera → Libros → Ledger → Definir grupo de ledgers.
Crear y contabilizar valores
La empresa crea balances financieros basados en los dos principios de contabilidad paralela
●
principio de contabilidad IFRS
●
Principio de contabilidad LG (principio de contabilidad local)
La empresa contabiliza las altas de activos fijos integradas con Acreedores.
La empresa compra un nuevo activo fijo. La adquisición y los costes de producción son
10.000. Los costes de adquisición relacionados (en este caso, cotes de envío) llegan a 200.
Según el IFRS, los costes de adquisición en el importe de 10.000 y los costes de envío en el
importe de 200 se deben capitalizar.
Según el principio de contabilidad local, solo los costes de adquisición por importe de 10.000
se deben capitalizar. Los costes de envío se deben contabilizar como gastos.
El contable financiero capitalizará primero el importe que permite IFRS. A continuación,
compensa los costes de envío como un gasto para el principio de contabilidad local.
1. Cree un activo en la clase de activo 2000 utilizando los datos de la tabla.
294
Nombre de campo
Valor
Clase de activos fijos
2000
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Lección: Contabilidad paralela en Contabilidad de activos fijos
Nombre de campo
Valor
Sociedad
TA##
Cantidad de activos fijos similares
1
Descripción
Activo ##
Centro de coste
TA##1200
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Creación de maestro de
activos.
b) En el campo Clase de activo, indique 2000.
c) En el campo Sociedad, indique TA##.
d) En el campo Cantidad de activos fijos similares, indique 1.
Confirme la entrada pulsando la tecla Intro.
e) En el campo Descripción, especifique Activo ## (reemplace ## por su número de
grupo).
f) Abra la pestaña Temporales.
g) En el campo Centro de coste, especifique TA##1200.
h) Seleccione Grabar.
i) Seleccione la pantalla Inicio.
2. Para el activo, contabilice un alta para el acreedor T-AC00 el 7 de enero EC (EC = ejercicio
en curso). El precio de compra es 11000 euros (10% de IVA incluido).
Nombre de campo
Valor
Fecha de documento
07.01.EC
Fecha de contabilización
07.01.EC
Período
01
Referencia
activo ##
Texto cabecera doc.
activo ##
Clave CT
31
Cuenta
T-AC00
Importe
11220
Impte. del impto.
1020
Indicador de impuestos
1I
Clave CT
70
Cuenta
Su nuevo activo fijo
Clase de Movimiento (CMAF)
100
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295
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Nombre de campo
Valor
Importe
*
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Adquisición sin orden
(contab.acreedores integrada).
b) Introduzca los datos de la tabla.
c) Seleccione Visualizar resumen de documentos.
d) Seleccione el botón Contabilidad de activos fijos.
O bien, pulse Ctrl+F11.
Nota:
Aquí puede ver claramente los documentos que se generarán durante la
contabilización. Las primeras tres líneas son el documento de entrada
operativo, las dos siguientes son los documentos específicos del ledger.
e) Seleccione Norma de presentación de cuentas y, a continuación, seleccione el
elemento de menú LG: PCR locales para ejecutarlo.
Seleccione Intro.
f) Seleccione IFRS: International Financial Reporting para ejecutarlo.
Seleccione Intro.
Nota:
Los documentos 0L y 2L son similares, ya que utilizan las mismas cuentas
y sólo se diferencian en el nivel de ledger.
g) Seleccione Atrás para volver a la página anterior.
h) Seleccione Contabilizar.
i) Permanezca en esta pantalla para la próxima tarea.
3. Compruebe los valores contabilizados para sus activos fijos.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valor de activo fijo
(transacción AW01N de SAP Easy Access).
Nota:
Los valores del activo se muestran por área de valoración, agrupados por
Norma de presentación de cuentas/Grupo de ledgers.
b) Permanezca en esta pantalla para la próxima tarea.
4. En la factura se incluyen 200 euros de costes de transporte. Estos costes de transporte
no deben capitalizarse en las Áreas de valoración locales. Especifique un crédito (clase de
movimiento 105) y regístrelo en los costes de transporte (cuenta 65002000).
296
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Contabilidad paralela en Contabilidad de activos fijos
Nombre de campo
Valor
Activo fijo antiguo
Su activo fijo
Norma de presentación de cuentas
LG
Fecha de documento
07.01.EC
Fecha de contabilización
07.01.EC
Importe contabilizado
200
Nº cta. contrapartida
65002000
Clase de movimiento
105
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta de
contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
b) Introduzca los datos adecuados de la tabla.
c) Abra la pestaña Datos adicionales e introduzca los datos correspondientes de la tabla.
d) Seleccione Simular para ejecutar la factura.
O bien, pulse F9.
Nota:
El documento sólo se contabiliza en el ledger 2L (PCR locales).
e) Seleccione Grabar.
f) Permanezca en esta pantalla para la próxima tarea.
5. Compruebe los valores contabilizados para el activo en la transacción de Asset Explorer.
a) Seleccione mosaico Valores de activos fijos (transacción AW01N SAP Easy Access).
Nota:
La factura del abono sólo se registra en PCR locales de área de valoración.
b) Seleccione Salir para salir de la transacción.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
297
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
298
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Capítulo 4
Ejercicio 30
Gestionar contabilizaciones de activos fijos
unilaterales
Crear un activo fijo y contabilizar un alta en la solución para cuentas
La sociedad TAA1 utiliza cuentas adicionales para representar contabilidad paralela (la
solución para cuentas).
Según GAAP local, el activo fijo no se debe capitalizar. Según IFRS, se debe capitalizar como
un activo.
En la personalización, ha definido una clase de activo fijo 3001 donde, para el GAAP local, no
hay ninguna capitalización de activo fijo (transacción OAYZ).
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Cree un activo basándose en los datos de la tabla. Compruebe el área de valoración.
Nombre de campo
Valor
Clase de activos fijos
3001
Sociedad
TAA1
Cantidad de activos fijos similares
1
Descripción
Activo ##
Centro de coste
TAA11200
2. Para su activo, contabilice un alta para el acreedor T-AC00. El precio de compra es de
11000 € (incluida el IVA al 10 %). Utilice los datos en la tabla para crear el alta y sustituya
## por su número de grupo.
Nombre de campo
Valor
Sociedad
TAA1
Fecha de documento
Fecha actual
Fecha de contabilización
Fecha actual
Referencia
activo ##
Texto cabecera doc.
activo ##
Clave CT
31
Cuenta
T-AC00
Importe
11000
Impte. del impto.
1000
© Copyright. Reservados todos los derechos.
299
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Nombre de campo
Valor
Indicador de impuestos
1I
Clave CT
70
Cuenta
Su activo con la clase de activos 3001
Clase de Movimiento (CMAF)
100
Importe
*
3. Compruebe los valores contabilizados para sus activos en el Asset Explorer.
Crear un activo fijo y contabilizar un alta con ledgers paralelos
La sociedad TA## utiliza ledgers paralelos para representar una contabilidad paralela.
Según el GAAP local, el activo no se debe capitalizar, sin embargo, según IFRS se debe
capitalizar como un activo fijo.
1. Cree un activo basándose en los datos de la tabla. Compruebe el área de valoración.
Nombre de campo
Valor
Clase de activos fijos
3001
Sociedad
TA##
Cantidad de activos fijos similares
1
Descripción
Activo ##
Centro de coste
TA##1200
2. Para su activo, contabilice un alta para el acreedor T-AV##. El precio de compra es de
11000 € (incluido el IVA al 10 %). Utilice los datos en la tabla para crear el alta y sustituya
## por su número de grupo.
300
Nombre de campo
Valor
Sociedad
TA##
Fecha de documento
Fecha actual
Fecha de contabilización
Fecha actual
Referencia
activo ##
Texto cabecera doc.
activo ##
Clave CT
31
Cuenta
T-AV##
Importe
11000
Impte. del impto.
1000
Indicador de impuestos
1I
Clave CT
70
Cuenta
Su activo con la clase de activos 3001
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Contabilidad paralela en Contabilidad de activos fijos
Nombre de campo
Valor
Clase de Movimiento (CMAF)
100
Importe
*
3. Compruebe los valores contabilizados para sus activos en el Asset Explorer.
Contabilizar una baja de activos fijos integrada
1. Contabilice una baja completa integrada para máquina con la clase de activos 3001 (fecha
de valor: 31 de diciembre del ejercicio en curso). Obtiene un precio de venta/ingreso de
10.000 € (neto).
Calcule el precio de venta bruto, usando la clave de IVA repercutido seleccionada.
Nota:
Si desea trabajar con un IVA repercutido del 10 %, utilice la clave fiscal 1O (en
palabras: una O, no uno cero).
Consejo:
La cuenta Ingresos por baja de activos fijos tiene el número 41000500 en el
plan de cuentas que está utilizando.
2. Visualice la baja de activos fijos en el Asset Explorer.
Nota:
Ambas cuentas, Beneficiarse por baja de activo fijo y Compensación por baja
de activos fijos, deben saldarse para cada principio de cuenta y para cada
asignación de cuenta. Este es el caso de IFRS, pero no del GAAP local. Para
que los ingresos se muestren correctamente en la cuenta de pérdidas y
ganancias según los requisitos legales locales, se debe realizar una
transferencia manual en FI especialmente para el GAAP local. (Debe:
Beneficiarse por baja de activo fijo: haber: Beneficiarse (debido a la baja de un
activo fijo).)
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301
Capítulo 4
Solución 30
Gestionar contabilizaciones de activos fijos
unilaterales
Crear un activo fijo y contabilizar un alta en la solución para cuentas
La sociedad TAA1 utiliza cuentas adicionales para representar contabilidad paralela (la
solución para cuentas).
Según GAAP local, el activo fijo no se debe capitalizar. Según IFRS, se debe capitalizar como
un activo.
En la personalización, ha definido una clase de activo fijo 3001 donde, para el GAAP local, no
hay ninguna capitalización de activo fijo (transacción OAYZ).
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Cree un activo basándose en los datos de la tabla. Compruebe el área de valoración.
Nombre de campo
Valor
Clase de activos fijos
3001
Sociedad
TAA1
Cantidad de activos fijos similares
1
Descripción
Activo ##
Centro de coste
TAA11200
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Creación de maestro de activos en el
grupo Datos maestros.
b) Introduzca los datos de la tabla.
c) Seleccione la pestaña Valoración para seleccionarla.
Nota:
Sólo están activas las áreas de valoración relacionadas con los principios
de contabilidad IFRS (Número de área 20 CostAcct., 32 IFRSLocalCry y 33
IFRSGroupCry).
d) Seleccione Grabar.
e) Seleccione Salir para salir de la transacción.
2. Para su activo, contabilice un alta para el acreedor T-AC00. El precio de compra es de
11000 € (incluida el IVA al 10 %). Utilice los datos en la tabla para crear el alta y sustituya
## por su número de grupo.
302
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Lección: Contabilidad paralela en Contabilidad de activos fijos
Nombre de campo
Valor
Sociedad
TAA1
Fecha de documento
Fecha actual
Fecha de contabilización
Fecha actual
Referencia
activo ##
Texto cabecera doc.
activo ##
Clave CT
31
Cuenta
T-AC00
Importe
11000
Impte. del impto.
1000
Indicador de impuestos
1I
Clave CT
70
Cuenta
Su activo con la clase de activos 3001
Clase de Movimiento (CMAF)
100
Importe
*
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Alta sin pedido (AP integrados) en el
grupo Proceso operativo.
b) Introduzca los datos de la tabla.
c) Seleccione Visualizar resumen de documentos.
d) Seleccione Simular contabilidad de activos.
e) Seleccione NPC:Moneda.
f) Seleccione XL: GAAP local 10: EUR Moneda de la sociedad.
g) Seleccione Atrás para volver a la página anterior.
h) Seleccione Contabilizar.
i) Permanezca en esta pantalla para la próxima tarea.
3. Compruebe los valores contabilizados para sus activos en el Asset Explorer.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Valores de activos fijos (transacción
AW01N de SAP Easy Access).
Nota:
Para el activo con la clase de activos 3001, los valores y las transacciones
sólo están disponibles para el área de valoración IFRS.
Crear un activo fijo y contabilizar un alta con ledgers paralelos
La sociedad TA## utiliza ledgers paralelos para representar una contabilidad paralela.
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303
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Según el GAAP local, el activo no se debe capitalizar, sin embargo, según IFRS se debe
capitalizar como un activo fijo.
1. Cree un activo basándose en los datos de la tabla. Compruebe el área de valoración.
Nombre de campo
Valor
Clase de activos fijos
3001
Sociedad
TA##
Cantidad de activos fijos similares
1
Descripción
Activo ##
Centro de coste
TA##1200
a) En SAP Fiori Launchpad, seleccione Creación de maestro de activos fijos en el grupo
Datos maestros (transacción AS01 de SAP Easy Access).
b) Introduzca los datos de la tabla.
c) Seleccione la pestaña Valoración para seleccionarla.
Nota:
Sólo están activas las áreas de valoración relacionadas con los principios
de contabilidad IFRS (Número de área 20 CostAcct., 32 IFRSLocalCry y 33
IFRSGroupCry).
d) Seleccione Grabar.
e) Seleccione Salir para salir de la transacción.
2. Para su activo, contabilice un alta para el acreedor T-AV##. El precio de compra es de
11000 € (incluido el IVA al 10 %). Utilice los datos en la tabla para crear el alta y sustituya
## por su número de grupo.
304
Nombre de campo
Valor
Sociedad
TA##
Fecha de documento
Fecha actual
Fecha de contabilización
Fecha actual
Referencia
activo ##
Texto cabecera doc.
activo ##
Clave CT
31
Cuenta
T-AV##
Importe
11000
Impte. del impto.
1000
Indicador de impuestos
1I
Clave CT
70
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Lección: Contabilidad paralela en Contabilidad de activos fijos
Nombre de campo
Valor
Cuenta
Su activo con la clase de activos 3001
Clase de Movimiento (CMAF)
100
Importe
*
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Adquisición sin orden
(contab.acreedores integrada) en el grupo Proceso operativo (transacción F-90 de
SAP Easy Access).
b) Introduzca los datos de la tabla.
c) Seleccione Visualizar resumen de documentos.
d) Seleccione Simular contabilidad de activos.
e) Seleccione Norma de presentación de cuentas.
f) Seleccione LG: PCR locales.
Nota:
El documento 2L no realiza contabilizaciones en el activo. Utiliza la cuenta
Diferencias de activación.
g) Seleccione Atrás para volver a la página anterior.
h) Seleccione Contabilizar.
i) Permanezca en esta pantalla para la próxima tarea.
3. Compruebe los valores contabilizados para sus activos en el Asset Explorer.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Valores de activos fijos (transacción
AW01N de SAP Easy Access).
.
Nota:
Para el segundo activo, los valores y las transacciones sólo están
disponibles para el área de valoración IFRS.
Contabilizar una baja de activos fijos integrada
1. Contabilice una baja completa integrada para máquina con la clase de activos 3001 (fecha
de valor: 31 de diciembre del ejercicio en curso). Obtiene un precio de venta/ingreso de
10.000 € (neto).
Calcule el precio de venta bruto, usando la clave de IVA repercutido seleccionada.
Nota:
Si desea trabajar con un IVA repercutido del 10 %, utilice la clave fiscal 1O (en
palabras: una O, no uno cero).
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305
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
Consejo:
La cuenta Ingresos por baja de activos fijos tiene el número 41000500 en el
plan de cuentas que está utilizando.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Baja de activo con factura
(transacción F-92 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Baja de activo fijo por venta con deudor: Datos de la cabecera indique los
siguientes datos y seleccione Intro:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Fecha de documento
31.12.EC
Fecha de contabilización
31.12.EC
Período
12
Tipo
DR
Sociedad
TA##
Moneda/Tipo
EUR
Clave CT
01
Cuenta
T-AC##
c) Confirme sus entradas.
d) En la pantalla Registrar factura de deudor: Añadir partida del deudor, indique los
siguientes datos y seleccione Intro:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Importe
11000
Calcular impuesto
Seleccionar
Indicador de impuestos
1O
Clave CT
50
Cuenta
70020000
e) Confirme sus entradas.
f) En la pantalla Registrar factura de deudor: Añadir posición de cuenta de mayor, indique
* en el valor Importe.
g) Seleccione el campo Baja de activo fijo.
h) Seleccione Intro.
i) En la ventana de diálogo Crear baja de activos fijos, indique los datos siguientes y
seleccione el botón Continuar:
306
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Lección: Contabilidad paralela en Contabilidad de activos fijos
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Act. fijo
El valor puede variar
Fecha de referencia
31.12.EC
Baja total
Seleccionar
j) Seleccione el botón Continuar.
k) Seleccione el botón Visualizar resumen de documento.
l) Seleccione el botón Contabilidad de activos fijos.
m) Retroceda.
n) Seleccione el botón Contabilizar.
o) Ir
p) Permanezca en esta pantalla para la próxima tarea.
2. Visualice la baja de activos fijos en el Asset Explorer.
Nota:
Ambas cuentas, Beneficiarse por baja de activo fijo y Compensación por baja
de activos fijos, deben saldarse para cada principio de cuenta y para cada
asignación de cuenta. Este es el caso de IFRS, pero no del GAAP local. Para
que los ingresos se muestren correctamente en la cuenta de pérdidas y
ganancias según los requisitos legales locales, se debe realizar una
transferencia manual en FI especialmente para el GAAP local. (Debe:
Beneficiarse por baja de activo fijo: haber: Beneficiarse (debido a la baja de un
activo fijo).)
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Valores de activos fijos (transacción
AW01N de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Asset Explorer, haga doble clic en Baja del alta del ejercicio en curso con
ingresos.
c) En la pantalla Visualizar documento: Vista de la entrada de datos seleccione el botón
Visualizar cabecera de documento.
d) En la ventana de diálogo Cabecera de documento: Sociedad TA## , seleccione el botón
Continuar.
e) Vuelva a la pantalla Inicio.
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307
Capítulo 4: Valoración y operaciones periódicas
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
308
Nombrar y explicar las posibilidades de asignación de la contabilidad paralela y crear y
controlar una nueva área de valoración en FI-AA
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Capítulo 4
Evaluación de la formación
1. Las áreas de valoración se identifican en el sistema con una clave numérica de dos dígitos.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
2. ¿Qué uso de cuál de las siguientes clases de amortización puede activarse por área de
valoración?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Amortización normal
X
B Amortización especial
X
C Amortización no planificada
X
D Amortización programada
3. ¿Cuál de los siguientes métodos es definido por la clave de amortización?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Método varios niveles
X
B Método degresivo de cálculo de amortización
X
C Método básico
X
D Método de amortización de balance de activos fijos
4. ¿Cuáles de los siguientes parámetros pueden modificarse de manera temporal?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Clave de amortización
X
B Vida útil (año o período)
X
C Parte de amortización variable
X
D Fecha de inicio de la amortización
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309
Capítulo 4: Evaluación de la formación
5. Puede utilizar series de índices para indexar el valor de adquisición y, por lo tanto, calcular
un valor de reposición.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
6. ¿Cuáles de las siguientes opciones se contabilizan en el programa
FAA_DEPRECIATION_POST?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Amortización normal, como la amortización contable o la analítica
X
B Amortización no planificada u otra amortización planificada manualmente
X
C Intereses del área analítica
X
D Valores de CAP paralelos
7. Puede iniciar el programa de cambio de ejercicio durante el último período de
contabilización del ejercicio en curso.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
8. El programa de cierre del ejercicio RAJABS00 verifica si la amortización y los inventarios
se contabilizan en su totalidad.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
310
X
Verdadero
X
Falso
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Capítulo 4
Respuestas a la Evaluación de la formación
1. Las áreas de valoración se identifican en el sistema con una clave numérica de dos dígitos.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Las áreas de valoración se identifican en el sistema con una clave numérica de dos dígitos.
2. ¿Qué uso de cuál de las siguientes clases de amortización puede activarse por área de
valoración?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Amortización normal
X
B Amortización especial
X
C Amortización no planificada
X
D Amortización programada
Se puede activar el uso de la amortización normal, de la amortización especial y de la
amortización no planificada por área de valoración.
3. ¿Cuál de los siguientes métodos es definido por la clave de amortización?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Método varios niveles
X
B Método degresivo de cálculo de amortización
X
C Método básico
X
D Método de amortización de balance de activos fijos
Los métodos definidos en la clave de amortización son el método por niveles, el método
de cálculo de amortización y el método básico.
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311
Capítulo 4: Respuestas a la Evaluación de la formación
4. ¿Cuáles de los siguientes parámetros pueden modificarse de manera temporal?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Clave de amortización
X
B Vida útil (año o período)
X
C Parte de amortización variable
X
D Fecha de inicio de la amortización
Los parámetros que pueden modificarse de manera temporal son la clave de
amortización, la vida útil (año o período) y la parte de amortización variable.
5. Puede utilizar series de índices para indexar el valor de adquisición y, por lo tanto, calcular
un valor de reposición.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Puede utilizar series de índices para indexar el valor de adquisición y, por lo tanto, calcular
un valor de reposición.
6. ¿Cuáles de las siguientes opciones se contabilizan en el programa
FAA_DEPRECIATION_POST?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Amortización normal, como la amortización contable o la analítica
X
B Amortización no planificada u otra amortización planificada manualmente
X
C Intereses del área analítica
X
D Valores de CAP paralelos
La amortización normal, como la amortización contable o la amortización analítica, la
amortización no planificada u otras amortizaciones planificadas manualmente, así como
el interés analítico, se contabilizan en el programa FAA_DEPRECIATION_POST.
7. Puede iniciar el programa de cambio de ejercicio durante el último período de
contabilización del ejercicio en curso.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Puede iniciar el programa de cambio de ejercicio durante el último período de
contabilización del ejercicio en curso.
312
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Capítulo 4: Respuestas a la Evaluación de la formación
8. El programa de cierre del ejercicio RAJABS00 verifica si la amortización y los inventarios
se contabilizan en su totalidad.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
El programa de cierre del ejercicio RAJABS00 verifica si la amortización y los inventarios
se contabilizan en su totalidad.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
313
Capítulo 4: Respuestas a la Evaluación de la formación
314
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CAPÍTULO 5
Sistema de información
Lección 1
Ejecución de diversos informes de contabilidad de activos fijos mediante SAP List Viewer y
variantes de clasificación
Ejercicio 31: Analizar la cartera de activos fijos
Ejercicio 32: Ejecutar un informe de activos fijos con una aplicación SAP Fiori
316
321
325
Lección 2
Simulación de ejecución de amortización y movimiento
Ejercicio 33: Pronosticar futuros importes de amortización
329
333
Lección 3
Comprensión de la disposición de un cuadro de activos fijos
Ejercicio 34: Ejecutar el cuadro de activos fijos
Ejercicio 35: Utilizar Analysis for Microsoft Office
341
345
349
OBJETIVOS DEL CAPÍTULO
●
●
●
Ejecutar diversos informes de FI-AA y configurar una clasificación variable y una
totalización para informes de activos fijos
Generar una previsión de amortización (o transacción) para un activo fijo desde el Asset
Explorer y generar una previsión de amortización para diversos activos fijos mediante el
programa RASIMU02
Ejecutar el cuadro de activos fijos, analizar el diseño de un cuadro de activos fijos y
configurar su propio cuadro de activos fijos, si es necesario
© Copyright. Reservados todos los derechos.
315
Capítulo 5
Lección 1
Ejecución de diversos informes de contabilidad
de activos fijos mediante SAP List Viewer y
variantes de clasificación
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explica cómo ejecutar diversos informes de contabilidad de activos fijos
(FI-AA) y configurar una clasificación variable y una totalización para informes de activos
fijos.
Ejemplo empresarial
Como parte de su trabajo, analiza las preparaciones necesarias para el cierre de ejercicio con
el equipo del proyecto. Sus compañeros de gestión financiera se preguntan si es posible
ajustar el portafolio de activos fijos antes de que tenga lugar el cierre. Por este motivo, se
requieren los siguientes conocimientos:
●
Comprensión de las funciones de SAP List Viewer
●
Comprensión del uso de diversas variantes de clasificación en el informe FI-AA
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
316
Ejecutar diversos informes de FI-AA y configurar una clasificación variable y una
totalización para informes de activos fijos
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Ejecución de diversos informes de contabilidad de activos fijos mediante SAP List Viewer y variantes de clasificación
Funciones de SAP List Viewer
Figura 86: Ventajas de SAP List Viewer
Los informes de activos fijos utilizan SAP List Viewer para estandarizar y simplificar el uso de
informes en el sistema SAP.
El nuevo diseño gráfico de la herramienta SAP List Viewer contiene varios íconos, lo que
facilita el proceso, y muestra listas e informes por medio del control de grillas de LVA.
Las importantes funciones de la herramienta SAP List Viewer son las siguientes:
●
Borrar e insertar columnas
●
Disponer los valores de columnas en orden ascendente o descendente
●
Calcular totales o subtotales de una o más columnas dentro de una lista
●
●
Almacenar una estructura de informes individual para su reutilización por medio de
estructuras
Configurar filtros para mostrar únicamente las líneas que cumplen con determinados
criterios
© Copyright. Reservados todos los derechos.
317
Capítulo 5: Sistema de información
Variante de clasificación
Figura 87: Variante de clasificación
Todos los informes le permiten clasificar y totalizar datos de maneras diferentes usando los
criterios de clasificación a definir. Estos criterios de clasificación se combinan en las variantes
de clasificación.
Una variante de clasificación contiene hasta cinco criterios de clasificación, que se
determinan a través de los campos de Dictionary de ABAP.
El informe de activos fijos contiene los siguientes parámetros:
●
Columna Total
En la columna Total, puede especificar en qué nivel desea que se emitan totales.
●
Indicador estadísticas
Puede seleccionar el indicador Estadísticas para ver un desglose detallado del total de un
nivel de grupo en algunas listas.
Nota:
Se puede utilizar una variante de clasificación con cualquier informe FI-AA. Para
los informes de sistema estándar: ABEST_ALV01, RAGITT_ALV01 y
RABEWG_ALV01, los campos de "selección personalizada" se pueden transferir
SAP List Viewer (lista ALV).
318
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Ejecución de diversos informes de contabilidad de activos fijos mediante SAP List Viewer y variantes de clasificación
Aplicación SAP Fiori: Patrimonio de activos fijos
Figura 88: Estructura de un balance de activos con grupos de ratios
Con la aplicación Patrimonio de activos fijos, puede visualizar saldos de activos fijos de
acuerdo con varios criterios, como la sociedad, el área de valoración, el segmento o el centro
de beneficio. La aplicación Patrimonio de activos fijos le permite comprender el valor neto
contable de los activos fijos derivados de los costes de adquisición y producción (CAP) y de la
amortización.
SAP proporciona grupos de ratios preconfigurados que pueden utilizarse en los informes.
Estos grupos de ratios agrupan códigos de ratios, tales como altas, bajas, transferencias y
amortización. También puede crear sus propios grupos de ratios en el Customizing para
definir estructuras individuales y la granularidad de sus informes.
Cree sus propios grupos de ratios en Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de
activos fijos Sistema de información → Definir grupos de ratios para lista de posiciones de
activos fijos (Fiori).
Las funciones clave de la aplicación son las siguientes:
●
●
Uso de grupos de ratio estándares de SAP:
-
Para valores planificados: ABS_DEF.
-
Para valores contabilizados: ABS_POSTED.
-
Amortización total: DEPR_TOTAL
-
Correcciones: DEPR_WRUP
Visualización de los siguientes valores para cada activo fijo:
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319
Capítulo 5: Sistema de información
-
-
-
La amortización acumulada para cada clase de amortización en los importes
contabilizado y los importes que todavía no se han contabilizado para el ejercicio en
curso.
El valor contable planificado al final del período de informes.
●
Especificación de los criterios de búsqueda mediante filtros.
●
Visualización de los resultados de la consulta en un formato grid.
●
Exportación de los resultados de la consulta a Microsoft Excel.
●
320
El valor de adquisición acumulado en fecha del informe.
Modificación del cuadro de resultados de la consulta desplazando las características
disponibles hacia y desde los ejes.
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Capítulo 5
Ejercicio 31
Analizar la cartera de activos fijos
Ejemplo empresarial
El departamento de contabilidad de costes desea que el departamento de contabilidad de
activos fijos enumere los activos fijos contabilizados de su sociedad, TA##, clasificados y
totalizados de acuerdo con el centro de coste.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Analice el patrimonio de activos fijos y ejecute el informe utilizando variantes de clasificación.
1. Inicie un informe de inventario con la variante de clasificación apropiada.
2. Utilice la variante de clasificación apropiada para confirmar los centros de beneficio a los
que se han asignado los activos fijos activados de su sociedad, TA##.
3. Verifique qué variante de clasificación utilizará si desea visualizar los activos fijos
asignados a los segmentos.
4. Modifique el informe de activos fijos de su sociedad, TA##, para que los activos fijos de su
sociedad se enumeren según el valor de adquisición en orden descendente.
5. Grabe los parámetros en una variante de visualización o estructura específica del usuario
y, después, recupere la variante nuevamente.
6. Compruebe la función Delimitaciones opcionales. En su sociedad, TA##, busque todos los
activos fijos contabilizados que contengan el número de grupo en el campo del registro
maestro Descripción. Además, debería visualizar el Grupo de evaluación 3.
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321
Capítulo 5
Solución 31
Analizar la cartera de activos fijos
Ejemplo empresarial
El departamento de contabilidad de costes desea que el departamento de contabilidad de
activos fijos enumere los activos fijos contabilizados de su sociedad, TA##, clasificados y
totalizados de acuerdo con el centro de coste.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Analice el patrimonio de activos fijos y ejecute el informe utilizando variantes de clasificación.
1. Inicie un informe de inventario con la variante de clasificación apropiada.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione Patrimonio de activos fijos— Cásico
(transacción AR01 de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Patrimonio de activos fijos, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
Fecha de informe
Último día del período
Variante de clasificación
0014
c) Seleccione Listar activos fijos.
d) Seleccione Ejecutar.
Se genera un informe que muestra los inventarios.
e) Vuelva a la pantalla Patrimonio de activos fijos.
2. Utilice la variante de clasificación apropiada para confirmar los centros de beneficio a los
que se han asignado los activos fijos activados de su sociedad, TA##.
a) En la pantalla Patrimonio de activos fijos, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
Fecha de informe
Último día del período
Variante de clasificación
0016
b) Seleccione Listar activos fijos.
c) Seleccione Ejecutar.
Se genera un informe que muestra los inventarios.
322
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Ejecución de diversos informes de contabilidad de activos fijos mediante SAP List Viewer y variantes de clasificación
d) Vuelva a la pantalla Patrimonio de activos fijos.
3. Verifique qué variante de clasificación utilizará si desea visualizar los activos fijos
asignados a los segmentos.
a) Indique 0024 (sociedad y segmento) en el campo Variante de clasificación.
b) Ejecute el informe para ver la diferencia entre la variante de clasificación 0016 y 0024.
c) Vuelva a la pantalla Patrimonio de activos fijos.
4. Modifique el informe de activos fijos de su sociedad, TA##, para que los activos fijos de su
sociedad se enumeren según el valor de adquisición en orden descendente.
a) En la pantalla Patrimonio de activos fijos, indique los siguientes valores:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
Fecha de informe
Último día del período
Variante de clasificación
0013
b) Seleccione Listar activos fijos.
c) Seleccione Ejecutar.
d) Seleccione la columna Valor de adquisición y seleccione el botón Clasificar en orden
descendente.
5. Grabe los parámetros en una variante de visualización o estructura específica del usuario
y, después, recupere la variante nuevamente.
a) Después de clasificar en orden descendente, seleccione el botón Grabar estructura
(Ctrl + F12).
b) En la ventana de diálogo Grabar como, indique VAR## en los campos Estructura y
Nombre.
c) Seleccione Específica del usuario y confirme sus entradas.
Se graba la estructura.
d) Vuelva a la pantalla Patrimonio de activos fijos.
e) Ejecute el informe.
f) Seleccione Seleccionar estructura (Ctrl + F9).
g) En la ventana de diálogo Seleccionar estructura, seleccione su variante, VAR##.
La estructura se aplica al informe.
h) Vuelva a la pantalla Patrimonio de activos fijos.
6. Compruebe la función Delimitaciones opcionales. En su sociedad, TA##, busque todos los
activos fijos contabilizados que contengan el número de grupo en el campo del registro
maestro Descripción. Además, debería visualizar el Grupo de evaluación 3.
a) En la pantalla Patrimonio de activos fijos, indique los datos siguientes:
© Copyright. Reservados todos los derechos.
323
Capítulo 5: Sistema de información
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
Fecha de informe
Último día del período
Variante de clasificación
0013
b) Seleccione Listar activos fijos.
c) No ejecute todavía este programa.
d) Seleccione el botón Delimitaciones opcionales.
e) En el marco que se muestra, expanda Datos generales.
f) Haga doble clic en Descripción.
g) En el área Delimitaciones opcionales, indique *##* en el campo Descripción.
h) En el marco que se muestra, expanda Asignaciones.
i) Haga doble clic en Grupo de evaluación 3.
j) Seleccione Ejecutar.
Se genera un informe en función de la entrada de selección dinámica.
k) Seleccione Modificar layout (Ctrl + F8).
l) Haga doble clic en Grupo de evaluación 3.
m) Seleccione Ejecutar.
Se genera un informe en función de la entrada de selección dinámica.
n) Vuelva a la pantalla Patrimonio de activos fijos.
324
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 5
Ejercicio 32
Ejecutar un informe de activos fijos con una
aplicación SAP Fiori
Ejemplo empresarial
El departamento de contabilidad de costes desea que el departamento de contabilidad de
activos fijos enumere los activos fijos contabilizados de la sociedad TA##.
Analice el patrimonio de activos fijos y ejecute el informe utilizando la aplicación SAP Fiori.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Inicie un informe de inventario con la aplicación Patrimonio de activos fijos.
2. Modifique el informe de activos fijos de su sociedad, TA##, para que los activos fijos de su
sociedad se enumeren según el valor de adquisición en orden descendente.
3. Grabe las parametrizaciones en una variante de marcador y, a continuación, vuelva a
llamar la variante.
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325
Capítulo 5
Solución 32
Ejecutar un informe de activos fijos con una
aplicación SAP Fiori
Ejemplo empresarial
El departamento de contabilidad de costes desea que el departamento de contabilidad de
activos fijos enumere los activos fijos contabilizados de la sociedad TA##.
Analice el patrimonio de activos fijos y ejecute el informe utilizando la aplicación SAP Fiori.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Inicie un informe de inventario con la aplicación Patrimonio de activos fijos.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Patrimonio de activos fijos.
b) En la pantalla Patrimonio de activos fijos, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Grupo de ratios
ABS_DEF
Sociedad
TA##
Ledger
0L
Área de valoración
32
Ejercicio
EC
Hasta período de ejercicio
12
Clase de moneda
10
c) Seleccione Ir.
Se genera un informe que muestra los inventarios.
d) Grabe las parametrizaciones en una variante.
e) Seleccione el botón Seleccionar y gestionar variantes.
f) En la pantalla Variantes, seleccione el botón Grabar como.
g) Introduzca VA## en el campo Nombre y seleccione el campo Fijar como estándar.
h) Seleccione OK.
2. Modifique el informe de activos fijos de su sociedad, TA##, para que los activos fijos de su
sociedad se enumeren según el valor de adquisición en orden descendente.
a) En el Panel de navegación, busque Activo fijo y seleccione Añadir campo a eje de línea.
326
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Ejecución de diversos informes de contabilidad de activos fijos mediante SAP List Viewer y variantes de clasificación
b) En el Panel de navegación, busque Determinación de cuentas y seleccione Eliminar
campo de eje de línea.
c) En el Panel de navegación, busque CAP cta.saldo y seleccione Eliminar campo de eje de
línea.
d) Seleccione la fila Importes de saldo de CAP en fecha de informe y seleccione el botón
Clasificar.
e) Seleccione Valor de ratio descendente.
f) En el Panel de navegación, busque el campo Centro de coste de AF y seleccione Añadir
campo a eje de línea.
3. Grabe las parametrizaciones en una variante de marcador y, a continuación, vuelva a
llamar la variante.
a) Después de clasificar en orden descendente, seleccione el botón Personalizar.
b) En la ventana de diálogo Gestión de marcador, seleccione el botón Grabar como.
c) En la ventana de diálogo Grabar marcador como, indique VAR## en el campo
Marcadores y desmarque los campos Con valores de variable.
d) Seleccione Grabar.
Se graba la estructura.
e) Seleccione Cerrar.
f) Cierre Patrimonio de activos fijos.
g) Vuelva a la pantalla Inicio.
h) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Patrimonio de activos fijos.
i) En la pantalla Patrimonio de activos fijos, cambie los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Ledger
2L
Área de valoración
01
j) Seleccione la variante VAR## en el campo Marcador.
k) Seleccione Ir.
La estructura se aplica al informe.
l) Vuelva a la pantalla Inicio.
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327
Capítulo 5: Sistema de información
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
328
Ejecutar diversos informes de FI-AA y configurar una clasificación variable y una
totalización para informes de activos fijos
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Capítulo 5
Lección 2
Simulación de ejecución de amortización y
movimiento
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explica cómo generar una previsión de amortización y de movimiento para
un activo fijo desde el Asset Explorer. También se demuestra cómo generar una previsión de
amortización para diversos activos fijos utilizando el programa RASIMU02.
Ejemplo empresarial
Usted analiza las preparaciones para el cierre de ejercicio con el equipo del proyecto. Sus
compañeros de gestión financiera se preguntan si es posible ajustar el portafolio de activos
fijos según los objetivos de la política de balance antes de que tenga lugar el cierre. Por este
motivo, se requieren los siguientes conocimientos:
●
Comprensión de las funciones y los programas para simular valoraciones de activos fijos
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Generar una previsión de amortización (o transacción) para un activo fijo desde el Asset
Explorer y generar una previsión de amortización para diversos activos fijos mediante el
programa RASIMU02
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329
Capítulo 5: Sistema de información
Simulación con el Asset Explorer
Figura 89: Simulación con el Asset Explorer
El Asset Explorer ofrece amplias posibilidades para evaluar los registros maestros de activos
fijos individuales.
En la tabla, Funciones del Asset Explorer, se describen algunas de estas funciones.
Tabla 3: Funciones del Asset Explorer
Función
Descripción
Asterisco "*" en el campo Subnúmero
Para solicitar un informe combinado para un
número principal y sus subnúmeros
Función Visualizar cálc. de amort.
Para visualizar un cálculo detallado de la
amortización en el sistema
Etiqueta Valores contabilizados
Para visualizar los datos planificados para un
ejercicio y los importes contabilizados realmente hasta la fecha
Función de vista previa
Para crear una vista previa de cómo los valores para activos fijos individuales cambian en
transacciones simuladas y los parámetros de
amortización simulados
Las opciones de Asset Explorer son las siguientes:
●
330
Pasar a documento FI.
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Lección: Simulación de ejecución de amortización y movimiento
●
Visualizar cálculo de amortización.
●
Ir a objetos relacionados.
●
Llamar informes.
●
Ir a registro maestro.
●
Actualizar funciones para mostrar los cambios realizados.
●
Llamar valores con todos los subnúmeros.
Se pueden iniciar varios otros informes de activos fijos desde el Asset Explorer. Puede crear
sus propias variantes de informes para estos informes seleccionando Pasar a → Actualizar
informes.
Programa de simulación de amortización RASIMU_ALV01
Figura 90: Simulación de amortización
La simulación, en este contexto, se refiere a una modificación experimental de los parámetros
de amortización que afectan a la valoración de los activos fijos. Puede aplicar esta
modificación a un solo activo fijo, a la cartera de activos fijos entero o a partes de él.
La figura describe las simulaciones de amortización que utilizan el informe estándar que el
programa RASIMU_ALV01 genera.
Cuando simula el desarrollo de valores de activos fijos, puede cambiar todos los parámetros
de amortización importantes utilizando una versión de simulación. También puede simular la
amortización de ejercicios futuros.
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331
Capítulo 5: Sistema de información
Nota:
Puede incluir la amortización para sus inversiones de capital planificadas en la
previsión. Para aprovechar esta opción, puede gestionar los importes de inversión
planificada como costes planificados en una orden o en un proyecto en Controlling
(CO). Al asignar parámetros de amortización y una fecha de inicio planificada de la
orden o del proyecto, puede visualizar la amortización futura.
Variante de simulación
Figura 91: Variante de simulación
Las versiones de simulación le permiten simular un cambio en la lógica de amortización.
Para cada área, clase de activos fijos y clave de amortización, especifique qué clave de
amortización y vida útil deberán elegirse como alternativas para la simulación. El intervalo de
validez excluye los activos fijos con una fecha de capitalización que quede fuera del rango de
intervalo.
332
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Capítulo 5
Ejercicio 33
Pronosticar futuros importes de amortización
Ejemplo empresarial
Desea simular la amortización para activos fijos en la previsión de amortización.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Pronosticar futuras cantidades de amortización
1. Contabilice un alta al último registro maestro de coche de empresa no contabilizado. Si no
tiene más registros maestros de activos fijos sin valores, simplemente cree uno nuevo en
la clase 3100. Contabilice un valor de 50.000 € en la fecha actual.
2. ¿Cuál es la forma más rápida de ver las modificaciones de valores de este activo fijo para
los próximos cinco años?
3. ¿Cuál es el importe de amortización anual lineal?
4. Por razones fiscales, está considerando reducir la vida útil en el área 01 y en el área 02 de
cinco a cuatro años.
Simule los cambios en el Asset Explorer.
5. ¿Cuál sería el importe de amortización anual?
6. Simule un alta posterior de 20.000 € para el activo fijo el 06/30/EC.
7. Ahora le interesa descubrir dónde se producirán los cambios anuales de valor en el futuro,
no solo para un activo fijo, sino para muchos, por ejemplo, una clase entera de activos
fijos. Por lo tanto, llame el informe de simulación de amortización (programa
RASIMU_ALV01) para la sociedad TA## y la clase de activos fijos 3100, y visualice los
valores hasta el 31.12.EC+2.
8. Visualice los importes de amortización mensual del ejercicio en curso, en lugar de
visualizar los importes de amortización planificada anual, utilizando el programa Previsión
de la amortización.
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333
Capítulo 5: Sistema de información
9. Ahora desea visualizar la amortización con parámetros de amortización alternativos para
varios activos fijos.
¿Qué objeto utilizará?
Simular su clase de activo fijo completa
Simule su clase de activos fijos completa, 3100, y luego nuevamente hasta EC+2 con la clave
de amortización DG30, en lugar de la clave de amortización propuesta de la clase de activos
fijos LINR.
Consejo:
Actualmente, Alemania no permite la amortización DG30, pero el objetivo de
este ejercicio es simplemente comprender la lógica de las versiones de
simulación.
1. Cree una versión de simulación ## que refleje el escenario para las áreas de valoración 01
y 02. No debe producirse ninguna modificación en la vida útil prevista.
2. Inicie el programa Previsión de la amortización para la sociedad TA## y la clase de activos
fijos 3100, y visualice los valores hasta el 31.12/EC+2.
Utilice su nueva versión de simulación.
¿Qué observa si ve los valores del activo fijo de coche de la empresa de los ejercicios
anteriores, y por qué?
334
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Capítulo 5
Solución 33
Pronosticar futuros importes de amortización
Ejemplo empresarial
Desea simular la amortización para activos fijos en la previsión de amortización.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
Pronosticar futuras cantidades de amortización
1. Contabilice un alta al último registro maestro de coche de empresa no contabilizado. Si no
tiene más registros maestros de activos fijos sin valores, simplemente cree uno nuevo en
la clase 3100. Contabilice un valor de 50.000 € en la fecha actual.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Contabilizar alta automática
de contrapartida (transacción ABZOL de SAP Easy Access).
b) Indique la fecha de contabilización e indique 50000 en el campo Importe contabilizado.
c) Contabilice el alta.
2. ¿Cuál es la forma más rápida de ver las modificaciones de valores de este activo fijo para
los próximos cinco años?
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Valor de activo fijo
(transacción AW01 de SAP Easy Access).
b) Seleccione el área de valoración 01.
c) Elija la etiqueta Comparaciones.
3. ¿Cuál es el importe de amortización anual lineal?
10.000 €
4. Por razones fiscales, está considerando reducir la vida útil en el área 01 y en el área 02 de
cinco a cuatro años.
Simule los cambios en el Asset Explorer.
a) En la pantalla Asset Explorer, seleccione el botón Activar simulación.
b) Elija la etiqueta Parámetros.
c) Indique 004 en el campo Vida útil.
d) De igual manera, modifique la vida útil para el área de valoración 02.
e) Elija la etiqueta Valores plan.
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335
Capítulo 5: Sistema de información
5. ¿Cuál sería el importe de amortización anual?
12.500€
6. Simule un alta posterior de 20.000 € para el activo fijo el 06/30/EC.
a) En la etiqueta Valores plan, en el área Transacción de simulación, seleccione el
pulsador Simulación de transacción.
b) En la pantalla Simular movimiento de activo fijo, introduzca los valores siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Clase. movimiento
100
Fecha de documento
30.06.EC
Fecha de contabilización
30.06.EC
Fecha de referencia
30.06.EC
Importe contabilizado
20.000
c) Seleccione Simular.
d) Vuelva a la pantalla Inicio.
7. Ahora le interesa descubrir dónde se producirán los cambios anuales de valor en el futuro,
no solo para un activo fijo, sino para muchos, por ejemplo, una clase entera de activos
fijos. Por lo tanto, llame el informe de simulación de amortización (programa
RASIMU_ALV01) para la sociedad TA## y la clase de activos fijos 3100, y visualice los
valores hasta el 31.12.EC+2.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Previsión de la amortización
(transacción AR18N de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Simulación de amortización, indique los datos siguientes:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Sociedad
TA##
Clase de activos fijos
3100
Fecha de informe
31.12.EC+2
c) Seleccione Ejecutar.
Se genera el informe.
Consejo:
Si lo simula correctamente, este informe muestra el registro maestro de
su coche de empresa.
8. Visualice los importes de amortización mensual del ejercicio en curso, en lugar de
visualizar los importes de amortización planificada anual, utilizando el programa Previsión
de la amortización.
336
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Simulación de ejecución de amortización y movimiento
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Previsión de la amortización
(transacción AR18N de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Simulación de amortización, indique 31.12.EC como la fecha de
informe.
c) Seleccione el botón Todas las selecciones.
d) Desplácese hasta el grupo de campos Período de evaluación y seleccione Mes.
e) Ejecute el informe.
Aparece el documento simulado.
Nota:
Si hay demasiada información, puede limitar nuevamente la selección a la
clase de activos fijos 3100.
9. Ahora desea visualizar la amortización con parámetros de amortización alternativos para
varios activos fijos.
¿Qué objeto utilizará?
Utilice una versión simulada.
Simular su clase de activo fijo completa
Simule su clase de activos fijos completa, 3100, y luego nuevamente hasta EC+2 con la clave
de amortización DG30, en lugar de la clave de amortización propuesta de la clase de activos
fijos LINR.
Consejo:
Actualmente, Alemania no permite la amortización DG30, pero el objetivo de
este ejercicio es simplemente comprender la lógica de las versiones de
simulación.
1. Cree una versión de simulación ## que refleje el escenario para las áreas de valoración 01
y 02. No debe producirse ninguna modificación en la vida útil prevista.
a) En Customizing para Gestión financiera, seleccione Contabilidad de activos
fijos → Sistema de información → Definir variantes de simulación para los informes de
amortización (OAV7).
b) En la pantalla Modificar vista "Versiones de simulación": Resumen, seleccione el botón
Nuevas entradas y cree la versión de simulación ##.
c) Confirme sus entradas.
d) Seleccione la variante nueva.
e) En la estructura de diálogo, haga doble clic en Reglas de simulación.
f) Seleccione el botón Entradas nuevas.
g) Cree una regla de sustitución utilizando los siguientes valores:
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337
Capítulo 5: Sistema de información
Área
Clase
Clave de
amortiz.
Válido hasta Válido desde
Clave de
amortiz.
1
3100
LINR
31.12.209 01.01.EA
9
DG30
2
3100
LINR
31.12.209 01.01EA
9
DG30
h) Grabe los datos.
i) Regrese a la pantalla Simulación de amortización.
2. Inicie el programa Previsión de la amortización para la sociedad TA## y la clase de activos
fijos 3100, y visualice los valores hasta el 31.12/EC+2.
Utilice su nueva versión de simulación.
¿Qué observa si ve los valores del activo fijo de coche de la empresa de los ejercicios
anteriores, y por qué?
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Previsión de la amortización
(transacción AR18N de SAP Easy Access).
b) En la pantalla Simulación de amortización, indique 31.12.EC+2 como la fecha de
informe.
c) Indique ## en el campo Versión de simulación.
d) Ejecute el informe.
Aparece el documento simulado. No se ha simulado ningún valor.
e) Retroceda.
f) En la pantalla Simulación de amortización, seleccione el botón Todas las selecciones.
g) Desplácese hasta el área de Tratamiento de capitalizaciones en el ejercicio actual
(órdenes/elementos PEP).
Aquí, verá que todos los valores de activos fijos se simulan el 01.01.EC. No obstante, a
estas alturas, el coche de empresa en cuestión no se ha capitalizado; por lo tanto, el
informe no visualiza ningún valor de este activo fijo.
h) Seleccione Reducir la base para la simulación de amortización de inversiones plan por
capitalización.
i) Seleccione Ejecutar.
Ahora puede ver los valores alternativos.
Para obtener más información, consulte la Nota SAP 333818.
338
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Simulación de ejecución de amortización y movimiento
Nota:
Utilizando valores de activos fijos en la fecha de inicio del ejercicio,
asegúrese de que las partes de las inversiones de capital planificadas que
se han realizado no se cuenten dos veces: como un valor de plan o de
presupuesto de una inversión de capital planificado como una
contabilización de capitalización para un activo fijo ya activado.
Si solo realiza una simulación de la amortización de activos fijos activos, no
es necesario configurar el indicador Utilizar valores de activos fijos desde el
inicio del ejercicio; por lo tanto, el programa ignora la parametrización.
Consejo:
Como puede ver en la nota, el informe de simulación generado mediante
el programa RASIMU_ALV01 no solo es importante para la Contabilidad
de activos fijos (FI-AA), sino también para sus compañeros encargados
de implementar medidas de inversión principales, en el componente
Gestión de inversiones (IM).
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339
Capítulo 5: Sistema de información
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
340
Generar una previsión de amortización (o transacción) para un activo fijo desde el Asset
Explorer y generar una previsión de amortización para diversos activos fijos mediante el
programa RASIMU02
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 5
Lección 3
Comprensión de la disposición de un cuadro de
activos fijos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explica cómo llamar y configurar un cuadro de activos fijos.
Ejemplo empresarial
Como parte del cierre de ejercicio, debe presentar sus activos fijos en un cuadro de activos
fijos. De forma predeterminada, SAP brinda el programa RAGITT_ALV01 para dicho
propósito. El departamento de contabilidad de activos fijos desea saber cómo funciona el
programa. Por este motivo, se requieren los siguientes conocimientos:
●
Comprensión de la estructura de un cuadro de activos fijos
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Ejecutar el cuadro de activos fijos, analizar el diseño de un cuadro de activos fijos y
configurar su propio cuadro de activos fijos, si es necesario
Estructura de un cuadro de activos fijos
Figura 92: Estructura de un cuadro de activos fijos con versión de cuadro de activos fijos
© Copyright. Reservados todos los derechos.
341
Capítulo 5: Sistema de información
El cuadro de activos fijos es un informe de cierre de ejercicio o informe intermedio importante
y amplio. Se puede crear un cuadro de activos fijos utilizando diversas variantes y totales de
clasificación en cualquier nivel de grupo, igual que cualquier otro informe.
Las maneras básicas de utilizar un cuadro de activos fijos son las siguientes:
●
●
●
●
Se puede crear una lista de totales compacta que no contenga información sobre los
activos fijos individuales.
Desde la pantalla de totales del cuadro de activos fijos, puede recuperar el cuadro para los
activos fijos. Desde allí, puede pasar al Asset Explorer.
Además, puede utilizar la interfaz informe-informe (RRI) para iniciar otros programas de
informes FI-AA.
También puede definir sus propias versiones del cuadro de activos fijos con las siguientes
opciones:
-
Asegúrese de que el tamaño del cuadro de activos fijos no sea mayor a 10 filas y 8
columnas.
-
Almacene las cabeceras de las posiciones del cuadro de activos fijos.
-
Defina cómo se suministran los valores a las posiciones del cuadro de activos fijos.
Nota:
SAP brinda versiones específicas del país del cuadro de activos fijos. Estas
versiones cumplen los requerimientos legales en el país en cuestión.
Figura 93: Estructura de un cuadro de activos fijos con grupos de ratios
342
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Comprensión de la disposición de un cuadro de activos fijos
Con la aplicación Cuadro de activos fijos, se puede llamar al cuadro de activos fijos que
muestra las modificaciones de valor realizadas en los saldos de los activos fijos en un ejercicio
para un área de valoración. El cuadro de activos fijos le permite documentar y explicar los
saldos de activos fijos para cada norma de presentación de cuentas, cualquier normativa local
y para propósitos de gestión. SAP proporciona grupos de ratios preconfigurados que puede
utilizar en los informes. Estos grupos de ratios agrupan códigos de ratios, tales como altas,
bajas, transferencias y amortización.
También puede crear sus propios grupos de ratios en el Customizing para definir estructuras
individuales y la granularidad de sus informes. Cree sus propios grupos de ratios en
Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de activos fijos → Sistema de
información → Cuadro de activos fijos Definir grupos de ratios para cuadro de activos fijos
(Fiori).
Las funciones clave de la aplicación Cuadro de activos fijos incluyen las siguientes:
●
Uso de grupos de ratio estándares de SAP:
-
Para valores contabilizados: AHS
-
Para valores planificados: AHS_PLAN
Los siguientes grupos de ratios permiten agrupar ratios en una jerarquía:
●
Para valores contabilizados: AHS_HRY.
●
Para valores planificados: AHS_HRY_PLl
●
Especificación de los criterios de búsqueda mediante filtros.
●
Visualización de los resultados de la consulta en un formato grid.
●
Exportación de los resultados de la consulta a Microsoft Excel.
●
Modificación del cuadro de resultados de la consulta desplazando las características
disponibles hacia y desde los ejes.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
343
Capítulo 5: Sistema de información
344
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 5
Ejercicio 34
Ejecutar el cuadro de activos fijos
Ejemplo empresarial
Como parte del cierre de ejercicio, debe presentar sus activos fijos en un cuadro de activos
fijos. Como parametrización estándar, SAP brinda el programa RAGITT_ALV01 para dicho
propósito. El departamento de contabilidad de activos fijos desea saber cómo funciona el
programa.
Ejecutar e interpretar el cuadro de activos fijos
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Solicite el cuadro de activos fijos (programa RAGITT_ALV01) y, con la variante de
clasificación 13 y la versión de cuadro 0001, visualice todos los activos fijos de la sociedad
TA##, primero individualmente y después como un total grupal.
2. Inicie un informe del cuadro de activos fijos con la aplicación Cuadro de activos fijos.
Visualice los activos fijos y el centro de coste.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
345
Capítulo 5
Solución 34
Ejecutar el cuadro de activos fijos
Ejemplo empresarial
Como parte del cierre de ejercicio, debe presentar sus activos fijos en un cuadro de activos
fijos. Como parametrización estándar, SAP brinda el programa RAGITT_ALV01 para dicho
propósito. El departamento de contabilidad de activos fijos desea saber cómo funciona el
programa.
Ejecutar e interpretar el cuadro de activos fijos
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Solicite el cuadro de activos fijos (programa RAGITT_ALV01) y, con la variante de
clasificación 13 y la versión de cuadro 0001, visualice todos los activos fijos de la sociedad
TA##, primero individualmente y después como un total grupal.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Clásico de cuadro de activos
fijos (RAGITT_ALV01).
b) En la pantalla Cuadro de activos fijos, introduzca 0013 en el campo Variante de
clasificación.
c) Seleccione Listar activos fijos.
d) Seleccione el botón Ejecutar.
El cuadro de activos fijos se genera en forma individual.
e) Vuelva a la pantalla anterior.
f) Seleccione …o solo agrupar totales.
g) Seleccione el botón Ejecutar.
El cuadro de activos fijos se genera como un total grupal.
h) Haga doble clic en la línea de la sociedad agregada para mostrar el cuadro para cada
activo fijo.
2. Inicie un informe del cuadro de activos fijos con la aplicación Cuadro de activos fijos.
Visualice los activos fijos y el centro de coste.
a) En la pantalla SAP Fiori Launchpad, seleccione el mosaico Cuadro de activos fijos.
b) En la pantalla Cuadro de activos fijos, indique los datos siguientes:
346
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Grupo de ratios
AHS
Sociedad
TA##
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Comprensión de la disposición de un cuadro de activos fijos
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Ledger
0L
Área de valoración
32
Ejercicio
EC
Hasta período de ejercicio
12
Clase de moneda
10
c) Seleccione Ir.
El cuadro de activos fijos se genera como un total grupal.
d) En el Panel de navegación, busque Activo fijo y seleccione Añadir campo a eje de línea.
e) En el Panel de navegación, busque el campo Centro de coste de AF y seleccione Añadir
campo a eje de línea.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
347
Capítulo 5: Sistema de información
348
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 5
Ejercicio 35
Utilizar Analysis for Microsoft Office
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Inicie Analysis for Microsoft Excel y seleccione el Cuadro de activos fijos
(2CCFASSETHISTSHEET).
Nombre de campo
Valor
Sistema
T41
Cliente
400
Usuario
S4F01–##
Clave de acceso
Welcome1
2. Analice el área de amortización 32 para la sociedad TA## del ejercicio en curso. En la
sociedad, TA##, visualice todos los activos fijos contabilizados. Utilice el panel lateral para
mejorar el diseño con arrastrar y soltar y varios clics. Como no desea renovar la pantalla
con cada cambio, utilice solo actualizar.
Nombre de campo
Valor
Sociedad
TA##
Área de valoración
32
Ejercicio
EC
Ledger
0L
Hasta período de ejercicio
12
Nota:
Se leen todos los datos en tiempo real en el diario en SAP Accounting. Con
SAP HANA, la operación se realiza a gran velocidad, incluso con un gran
volumen de datos.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
349
Capítulo 5
Solución 35
Utilizar Analysis for Microsoft Office
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Inicie Analysis for Microsoft Excel y seleccione el Cuadro de activos fijos
(2CCFASSETHISTSHEET).
Nombre de campo
Valor
Sistema
T41
Cliente
400
Usuario
S4F01–##
Clave de acceso
Welcome1
a) Para abrir Analysis, seleccione Analysis for Microsoft Excel.
b) Si se le pide que elija un libro de trabajo, seleccione Libro de trabajo en blanco.
c) En Microsoft Excel, seleccione la pestaña Analysis.
d) En Analysis, asegúrese de que la celda A1 esté seleccionada en la hoja de cálculo. En la
cinta, seleccione Insertar origen de datos y elija Seleccionar origen de datos.
e) Elija Saltar.
f) Seleccione el sistema T41 y elija Siguiente.
g) En el campo Deudor, indique 400.
h) En el campo Usuario, introduzca S4F17–##.
i) En el campo Contraseña, introduzca su contraseña y seleccione OK.
j) En el campo Buscar, introduzca 2CCFASSETHISTSHEET y pulse Intro.
k) En el campo Buscar, seleccione Cuadro de activos fijos y seleccione OK.
2. Analice el área de amortización 32 para la sociedad TA## del ejercicio en curso. En la
sociedad, TA##, visualice todos los activos fijos contabilizados. Utilice el panel lateral para
mejorar el diseño con arrastrar y soltar y varios clics. Como no desea renovar la pantalla
con cada cambio, utilice solo actualizar.
350
Nombre de campo
Valor
Sociedad
TA##
Área de valoración
32
Ejercicio
EC
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Comprensión de la disposición de un cuadro de activos fijos
Nombre de campo
Valor
Ledger
0L
Hasta período de ejercicio
12
a) En la pantalla Peticiones Cuadro de activos fijos, introduzca los datos proporcionados
en la tabla.
b) Seleccione OK.
c) Seleccione Detener actualización.
d) Desplace Cuenta de mayor de Filas a Filtro de fondo.
e) Desplace el Activo fijo de Fuente de datos a Filas.
f) Seleccione Detener actualización.
Nota:
Se leen todos los datos en tiempo real en el diario en SAP Accounting. Con
SAP HANA, la operación se realiza a gran velocidad, incluso con un gran
volumen de datos.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
351
Capítulo 5: Sistema de información
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
352
Ejecutar el cuadro de activos fijos, analizar el diseño de un cuadro de activos fijos y
configurar su propio cuadro de activos fijos, si es necesario
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 5
Evaluación de la formación
1. Todos los informes le permiten clasificar y totalizar datos de maneras diferentes usando
los criterios de clasificación a definir.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
2. ¿Cuál de las siguientes funciones incluye las funciones importantes de la herramienta SAP
List Viewer?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A La configuración de filtros
X
B La definición de parámetros de impresión
X
C Borrar e insertar columnas
X
D El cálculo de totales y subtotales
3. ¿Cuáles de las siguientes opciones están incluidas en el Asset Explorer?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Desglosar hasta el documento de Gestión financiera (FI).
X
B Contabilizar documentos.
X
C Visualizar cálculo de amortización.
X
D Desglosar hasta informes.
4. El cuadro de activos fijos es un informe de cierre de ejercicio o informe intermedio
importante y amplio.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
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353
Capítulo 5
Respuestas a la Evaluación de la formación
1. Todos los informes le permiten clasificar y totalizar datos de maneras diferentes usando
los criterios de clasificación a definir.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
Todos los informes le permiten clasificar y totalizar datos de maneras diferentes usando
los criterios de clasificación a definir.
2. ¿Cuál de las siguientes funciones incluye las funciones importantes de la herramienta SAP
List Viewer?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A La configuración de filtros
X
B La definición de parámetros de impresión
X
C Borrar e insertar columnas
X
D El cálculo de totales y subtotales
Las funciones que incluyen las funciones importantes de la herramienta SAP List Viewer
son configurar filtros, borrar e insertar columnas, y calcular totales y subtotales.
3. ¿Cuáles de las siguientes opciones están incluidas en el Asset Explorer?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Desglosar hasta el documento de Gestión financiera (FI).
X
B Contabilizar documentos.
X
C Visualizar cálculo de amortización.
X
D Desglosar hasta informes.
Las opciones incluidas en el Asset Explorer se desglosan hasta el documento de FI,
muestran el cálculo de amortización y se desglosan hasta los informes.
354
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 5: Respuestas a la Evaluación de la formación
4. El cuadro de activos fijos es un informe de cierre de ejercicio o informe intermedio
importante y amplio.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
El cuadro de activos fijos es un informe de cierre de ejercicio o informe intermedio
importante y amplio.
© Copyright. Reservados todos los derechos.
355
Capítulo 5: Respuestas a la Evaluación de la formación
356
© Copyright. Reservados todos los derechos.
CAPÍTULO 6
Transferencia de datos
antiguos
Lección 1
Introducción manual de datos antiguos
Ejercicio 36: Utilizar el cockpit de migración
358
363
OBJETIVOS DEL CAPÍTULO
●
Introducir datos antiguos manualmente
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357
Capítulo 6
Lección 1
Introducción manual de datos antiguos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
En esta lección se explica cómo registrar datos antiguos manualmente.
Ejemplo empresarial
Desea asignar los activos fijos existentes a una clase de activos fijos. Los valores y
movimientos que se transferirán dependerán de la fecha de transferencia y otras opciones
que se especifican.
Por este motivo, se requieren los siguientes conocimientos:
●
●
Comprensión sobre cómo registrar datos antiguos manualmente
Comprensión de las parametrizaciones requeridas para la transferencia automática de
datos antiguos
OBJETIVOS DE LA LECCIÓN
Después de completar esta lección, podrá:
●
Introducir datos antiguos manualmente
Resumen de una transferencia de datos antiguos en la contabilidad de activos
fijos (FI-AA)
Figura 94: Transferencia de datos antiguos
358
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Lección: Introducción manual de datos antiguos
La transferencia de datos de un sistema antiguo es la primera actividad que se realiza en un
sistema productivo nuevo después de la configuración y la clasificación de los activos fijos. Se
pueden transferir datos de activos fijos automáticamente desde el sistema antiguo o, si solo
hay una pequeña cantidad de datos de activos fijos en el sistema antiguo, se pueden
introducir los datos de activos fijos manualmente mediante el código de transacción AS91. No
obstante, los valores de transferencia se contabilizan por separado en la nueva transacción
de contabilización ABLDT. Con ello, se realiza inmediatamente una contabilización en la
cuenta de compensación de transferencia. Es decir, el paso manual de liquidación de
resumen ya no es necesario.
La transacción ABLDT utiliza un control Grid ALV habilitado para la entrada. Por lo tanto,
según la nota SAP 311440, no admite Batch Input. Además, no es posible crear un registro
LSMW para la transacción ABLDT. Para obtener más información, consulte la Nota SAP
554635.
Los programas para transferir automáticamente datos antiguos son los siguientes:
●
●
Para una gran cantidad de datos antiguos, utilice una interfaz BAPI
BAPI_FIXEDASSET_OVRTAKE_CREATE. La BAPI también admite la creación y la
transferencia de valores de activos fijos existentes en un único paso. La transferencia de
valores a activos fijos antiguos existentes no se admite. Si modifica valores de migración
existentes, primero debe anular las transacciones para poder utilizar
BAPI_FIXEDASSET_OVRTAKE_POST para contabilizar los nuevos valores. Para cancelar
las transacciones, use BAPI_ASSET_REVERSAL_POST (nota SAP 2481644).
Para cientos de activos fijos, utilice Microsoft Excel (transacción AS100). La transacción
AS100 puede procesar un máximo de 5.000 activos fijos en la carga de un fichero. Sin
embargo, puede dividir el fichero si es necesario.
Nota:
Tenga en cuenta que la interfaz BAPI solo admite nuevos activos fijos para los
activos fijos antiguos y la transferencia opcional de valores. No se admite la
transferencia de valores a un activo fijo existente o la corrección de valores
transferidos anteriormente.
Para mayor transparencia y debido a que los documentos de transferencia se publican en la
nueva solución, la única manera de cambiar los valores de transferencia es anular el
documento de transferencia publicado y posteriormente volverlo a publicar. Para poder
anular un documento de transferencia, un activo fijo no debe tener ninguna transacción
posterior, ya que la transferencia de datos antiguos proporciona la base del valor para este
activo fijo. Si las transacciones de seguimiento ya se han contabilizado en el activo fijo, deberá
anular todas las transacciones (preferiblemente en secuencia de anulación) y, a continuación,
anular la transacción de transferencia y, finalmente, contabilizar los nuevos valores de
transferencia. Posteriormente, podrá crear las transacciones de seguimiento de nuevo de
forma individual.
En el caso de los activos fijos en curso (AFeC), no se pueden transferir costes CAP
acumulados ni amortizaciones acumuladas. La transferencia debe tener lugar mediante la
transferencia de transacciones, de la siguiente manera:
●
En el caso manual, no se utiliza ABLDT pero sí AB01 o, a partir de la nota SAP 2294012, se
utiliza la nueva transacción ABLDT_OI.
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359
Capítulo 6: Transferencia de datos antiguos
●
En el caso de una transferencia utilizando BAPI_FIXEDASSET_OVRTAKE_CREATE, no
especifique valores en la tabla CUMULATEDVALUES; especifíquelos en su lugar en la tabla
TRANSACTIONS.
Nota:
Para obtener más información, consulte la Nota SAP 2208321.
Inicie la transferencia de datos antiguos estableciendo el status de la sociedad como
Transferencia de datos de activos fijos no completada aún en Customizing para Gestión
financiera en Contabilidad de activos fijos → Transferencia de datos de activos fijos → Definir
fecha de transferencia y parámetros adicionales.
Se pueden transferir datos antiguos en la FI-AA con el status En curso, pero no se pueden
contabilizar movimientos normales.
Fecha de transferencia de datos antiguos
Figura 95: Transferencia de datos antiguos: Fecha de transferencia
Podrá transferir datos antiguos de cualquier fecha en el pasado desde un sistema antiguo. Sin
embargo, no podrá crear datos antiguos en el sistema SAP anteriores a la fecha de
transferencia. De esta forma, se transfieren los datos del sistema antiguo en la fecha de
transferencia.
La fecha de transferencia puede encontrarse
al final del último ejercicio cerrado o
en cualquier fecha dentro del ejercicio siguiente al último ejercicio cerrado durante el mismo
ejercicio.
Se pueden transferir los siguientes datos:
●
Transferencia de datos antiguos al final del último ejercicio cerrado
Datos maestros, activos fijos históricos en curso, valores CAP y amortización acumulada
tal como se encontraban en el último ejercicio cerrado.
360
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Lección: Introducción manual de datos antiguos
●
Transferencia de datos antiguos durante el ejercicio
Además, transfiere la amortización y los movimientos de activos fijos contabilizados
durante el ejercicio actual.
Transferencia manual de datos antiguos
Figura 96: Transferencia manual de datos antiguos al final del ejercicio
Si la hora de transferencia está al final del último ejercicio cerrado, se transfieren los datos
maestros, los valores CAP y la amortización acumulada tal como estaban al final del último
ejercicio cerrado.
Consejo:
Los movimientos en activos fijos en curso (AFeC) gestionados por partidas
individuales se contabilizan mediante clases de movimiento especiales para
datos antiguos, que son 900 y 910.
Nota:
Para obtener más información sobre cómo reconciliar su transferencia de datos
antiguos de la Contabilidad de activos fijos, vea la nota de SAP 2304473.
Utilizar el cockpit de migración
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361
Capítulo 6: Transferencia de datos antiguos
362
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Capítulo 6
Ejercicio 36
Utilizar el cockpit de migración
El cockpit de migración es la nueva herramienta de migración para SAP S/4HANA. Está
disponible para instalaciones locales a partir de la versión 1610 y es la única herramienta de
migración para implementaciones en la nube. Es una herramienta solo para la carga inicial de
datos y no se cubren todas las funcionalidades Legacy System Migration Workbench
(LSMW). El número de objetos admitidos crecen con cada nuevo release, pero no todos los
objetos están disponibles actualmente.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Establezca el status de la transferencia de datos de activos fijos en la sociedad TA##.
2. Introduzca los roles de SAP SAP_CA_DMC_MC_DEVELOPER y SAP_CA_DMC_MC_USER en su
usuario S4F17–##.
3. En SAP GUI, inicie el Cockpit de migración con la transacción LTMC. Cree un proyecto de
migración, Activo fijo ##. Visualice la documentación del objeto de conversión. Migre los
siguientes datos:
4. Descargue y actualice el modelo de migración generado.
5. Cargue el fichero de Microsoft Excel de datos fuente en el sistema.
6. Los datos de activos fijos ahora están disponible en el sistema SAP S/4HANA.
Compruebe los valores contabilizados para el activo en la transacción de Asset Explorer.
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363
Capítulo 6
Solución 36
Utilizar el cockpit de migración
El cockpit de migración es la nueva herramienta de migración para SAP S/4HANA. Está
disponible para instalaciones locales a partir de la versión 1610 y es la única herramienta de
migración para implementaciones en la nube. Es una herramienta solo para la carga inicial de
datos y no se cubren todas las funcionalidades Legacy System Migration Workbench
(LSMW). El número de objetos admitidos crecen con cada nuevo release, pero no todos los
objetos están disponibles actualmente.
En este ejercicio, cuando vea los caracteres ##, sustituya los caracteres por el número que su
instructor le haya asignado.
1. Establezca el status de la transferencia de datos de activos fijos en la sociedad TA##.
a) Fije el status de la sociedad en Customizing para Gestión financiera en Contabilidad de
activos fijos → Transferencia de datos de activos fijos → Parámetros para la
transferencia de datos → Definir fecha de transferencia y parámetros
adicionales → Establecer status de la sociedad.
b) Seleccione la etiqueta Transferencia de datos antiguos.
c) Haga doble clic en su sociedad TA##.
d) Seleccione el botón Modificar.
e) En la pantalla Modificar parametrización de sociedad en la contabilidad de activos fijos,
seleccione Nuevo.
f) Indique los siguientes datos:
Fecha de transferencia
31.12.EA
Status de transferencia de datos antiguos En curso (otras contabilizaciones permitidas)
Clase de documento
UE
g) Seleccione Grabar.
h) Vuelva a la pantalla Customizing.
2. Introduzca los roles de SAP SAP_CA_DMC_MC_DEVELOPER y SAP_CA_DMC_MC_USER en su
usuario S4F17–##.
a) Utilice la transacción de SAP SU01.
b) En el campo Usuario, introduzca S4F17–##.
c) Seleccione el botón Modificar.
d) Seleccione la etiqueta Roles.
364
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Introducción manual de datos antiguos
e) Introduzca los roles SAP_CA_DMC_DEVELOPER y SAP_CA_DMC_MC_USER.
f) Grabe los datos.
3. En SAP GUI, inicie el Cockpit de migración con la transacción LTMC. Cree un proyecto de
migración, Activo fijo ##. Visualice la documentación del objeto de conversión. Migre los
siguientes datos:
a) En SAP GUI, indique la transacción LTMC.
b) Seleccione Crear.
c) En la pantalla Crear proyecto de migración, en el campo Nombre, introduzca Activo
fijo ## y seleccione Local — Alcance de Enterprise Management en el campo Vista
por defecto.
d) Seleccione Crear.
e) Seleccione el objeto de migración Migración de activos fijos (incl. saldos) (FILE2S4)
seleccionando el enlace.
f) Seleccione OK en la pantalla Advertencia.
g) Para visualizar la documentación sobre el objeto de conversión, seleccione Mostrar.
Se muestran el objetivo, la definición, los requisitos y otra información sobre el objeto
de conversión.
h) Para cerrar la documentación, seleccione OK.
4. Descargue y actualice el modelo de migración generado.
a) Para descargar el modelo de migración generado, seleccione Descargar modelo.
El fichero se descarga en el directorio Descargas dentro de su sesión.
b) Seleccione Office XML Handler.
Una vez abierto, puede seleccionar la pestaña Lista de campos de la hoja de cálculo.
Aquí se muestran la descripción y los metadatos de los maestros de activos fijos.
c) Para definir la hoja de cálculo Datos fuente para la migración, seleccione la etiqueta
Detalles de maestro.
d) Indique los datos siguientes para la migración:
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Detalles de maestro
Sociedad
TA##
Número de activos fijos externos/antiguos*
A000000002##
Subnúmero de activo fijo*
0000
Clase de activos fijos*
00002000
Descripción de activo fijo*
Máquina antigua ##
Clase de fecha* de capitalización de activo fijo: Fecha
19.01.EC-2
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365
Capítulo 6: Transferencia de datos antiguos
Nombre de campo o tipo de datos
Valor
Centro de coste*
TA##1100
e) Para definir la hoja de cálculo Datos fuente para la migración, seleccione la etiqueta
Área de valoración.
f) Indique los datos siguientes para la migración:
Nombre de Sociedad
campo
Número de activos
fijos externos/antiguos*
Subnúmero Área de valoración
de activo fijo*
Valor
TA##
A000000002##
0000
1
Valor
TA##
A000000002##
0000
2
Valor
TA##
A000000002##
0000
15
Valor
TA##
A000000002##
0000
20
Valor
TA##
A000000002##
0000
31
Valor
TA##
A000000002##
0000
32
Valor
TA##
A000000002##
0000
33
g) Para definir la hoja de cálculo Datos fuente para la migración, seleccione la etiqueta
Valores acumulados.
h) Indique los datos siguientes para la migración:
Nom- Sobre
ciede
dad
campo
366
Número
de activos
fijos externos/antiguos*
Sub- Área de vanúme- loración
ro de
activo
fijo*
Ejercicio* Valor de
adquisición acumulado
Acumulado
normal
Valor
TA## A000000 0000 1
002##
AAAA
(=EC)
10000,00 2000-
Valor
TA## A000000 0000 2
002##
AAAA
10000,00 2000-
Valor
TA## A000000 0000 15
002##
AAAA
10000,00 2000-
Valor
TA## A000000 0000 20
002##
AAAA
10000,00 2000-
Valor
TA## A000000 0000 31
002##
AAAA
10000,00 2000-
Valor
TA## A000000 0000 32
002##
AAAA
10000,00 2000-
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Lección: Introducción manual de datos antiguos
Nom- Sobre
ciede
dad
campo
Valor
Número
de activos
fijos externos/antiguos*
Sub- Área de vanúme- loración
ro de
activo
fijo*
TA## A000000 0000 33
002##
Ejercicio* Valor de
adquisición acumulado
AAAA
Acumulado
normal
10000,00 2000-
i) Grabe la hoja de cálculo con los datos introducidos, seleccione Grabar como y grabe el
fichero como la clase Hoja de cálculo XML 2003 (*xml). Modifique el nombre de fichero
aEN_FIXED_ASSET_##.xml.
5. Cargue el fichero de Microsoft Excel de datos fuente en el sistema.
a) En la pantalla Objetos de migración, en la etiqueta Fichero, seleccione Cargar fichero.
b) Seleccione Fichero y busque el fichero. Proporcione una descripción breve.
c) Seleccione Cargar.
Ahora hay una nueva fila en la tabla.
d) Seleccione el fichero EN_FIXED_ASSET_##.xml.
e) Seleccione las etiquetas.
f) Retroceda.
g) Seleccione la fila EN_FIXED_ASSET_##.xml y seleccione Activar.
El status se modifica a No iniciado (activo).
h) Seleccione Iniciar transferencia.
●
●
Mensaje de advertencia: Migración de prueba Z_FIXED_ASSET_##A: sin
validaciones ampliadas, no hay actualizaciones en el sistema receptor.
Algunos datos no se han procesado completamente.
i) Seleccione Siguiente para el segundo paso Convertir valores.
j) Seleccione Sociedad CO para S/4HANA.
k) En el campo Customizing, especifique A000.
l) Seleccione Grabar.
m) Seleccione Confirmar valores de asignación.
El status se modifica a Todas las tareas procesadas.
n) Seleccione Siguiente para el tercer paso Simular importación.
Advertencia de status: Migración de prueba Z_FIXED_ASSET_##A: sin validaciones
ampliadas, no hay actualizaciones en el sistema receptor.
o) Seleccione Siguiente para el cuarto paso Ejecutar importación.
Información de status:
●
Inicio del procesamiento del fichero EN_FIXED_ASSET_##.xml
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367
Capítulo 6: Transferencia de datos antiguos
●
Inicio del procesamiento de Z_FIXED_ASSET_##A (plan de acceso 00001
●
Final del procesamiento de Z_FIXED_ASSET_##A
●
Final del procesamiento del fichero EN_FIXED_ASSET_##.xml.
p) Seleccione Finalizar.
6. Los datos de activos fijos ahora están disponible en el sistema SAP S/4HANA.
Compruebe los valores contabilizados para el activo en la transacción de Asset Explorer.
a) Seleccione el mosaico de SAP Fiori Valor de activos fijos (AW01).
368
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Lección: Introducción manual de datos antiguos
RESUMEN DE LA LECCIÓN
Ahora podrá:
●
Introducir datos antiguos manualmente
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369
Capítulo 6: Transferencia de datos antiguos
370
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 6
Evaluación de la formación
1. ¿Cuál de los siguientes métodos puede utilizarse para transferir datos antiguos de la
contabilidad de activos fijos (FI-AA)?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Para una gran cantidad de datos antiguos, utilice el procedimiento de batch input
(programa RAALTD01)
X
B Para una cantidad pequeña de datos antiguos, utilice AS100.
X
C Para una gran cantidad de datos antiguos, utilice el procedimiento de entrada
directa (programa RAALTD11)
X
D Para una gran cantidad de datos antiguos, utilice la transferencia de datos
antiguos mediante la interfaz BAPI
X
E Para una cantidad manejable de datos antiguos, utilice el código de transacción
manual AS91 y ABLDT
2. La fecha de transferencia puede encontrarse
al final del último ejercicio cerrado o
en el ejercicio siguiente al último ejercicio cerrado.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
3. La transferencia de datos antiguos no actualiza los saldos de las cuentas de mayor.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
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371
Capítulo 6
Respuestas a la Evaluación de la formación
1. ¿Cuál de los siguientes métodos puede utilizarse para transferir datos antiguos de la
contabilidad de activos fijos (FI-AA)?
Seleccione las respuestas correctas.
X
A Para una gran cantidad de datos antiguos, utilice el procedimiento de batch input
(programa RAALTD01)
X
B Para una cantidad pequeña de datos antiguos, utilice AS100.
X
C Para una gran cantidad de datos antiguos, utilice el procedimiento de entrada
directa (programa RAALTD11)
X
D Para una gran cantidad de datos antiguos, utilice la transferencia de datos
antiguos mediante la interfaz BAPI
X
E Para una cantidad manejable de datos antiguos, utilice el código de transacción
manual AS91 y ABLDT
Los métodos que se pueden utilizar para transferir datos antiguos de Contabilidad de
activos fijos (FI-AA) son para una cantidad pequeña de datos existentes, utilice AS100;
para una cantidad grande de datos existente, utilice la transferencia de datos antiguos
utilizando una interfaz BAPI y para una cantidad manejable de datos existentes, utilice el
código de transacción manual AS91 y ABLDT.
2. La fecha de transferencia puede encontrarse
al final del último ejercicio cerrado o
en el ejercicio siguiente al último ejercicio cerrado.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
La fecha de transferencia puede encontrarse
al final del último ejercicio cerrado o
en el ejercicio siguiente al último ejercicio cerrado.
372
© Copyright. Reservados todos los derechos.
Capítulo 6: Respuestas a la Evaluación de la formación
3. La transferencia de datos antiguos no actualiza los saldos de las cuentas de mayor.
Indique si esta afirmación es verdadera o falsa.
X
Verdadero
X
Falso
La transferencia de datos antiguos actualiza los saldos de las cuentas de LM.
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373